Governança i requisits adequats

Una llicència bancària és concedida a una institució, però els reguladors decideixen en gran part sobre la gent i les estructures darrere d'ella. Un pla de negocis fort amb un consell feble no serà aprovat. Un banc amb llicència els gestors del qual deixin de complir l'estàndard poden ser retirats.

Aquest article explica el marc de governança que la majoria dels reguladors apliquen, utilitzant les regles de la UE com la referència publicada més detallada.

L'òrgan de gestió

La llei de la UE utilitza el terme “òrgan de gestió” per a cobrir tant un únic consell com una estructura de dos nivells amb un consell de gestió i un consell de supervisió. La funció de gestió dirigeix el banc dia a dia. La funció de supervisió supervisa i desafia la gestió.

Les condicions mínimes comencen amb l'autorització. CRD L'article 13 requereix que "almenys dues persones dirigeixin efectivament els negocis" d'un sol·licitant, sovint anomenat el principi dels quatre ulls. L'autorització s'ha de rebutjar si els membres del cos de gestió no compleixen els requisits d'adequació de l'article 91.

CRD Article 91 Els membres han de ser "de suficient bona reputació i posseir coneixements, habilitats i experiència suficients per a realitzar les seves funcions", dedicar temps suficient i actuar amb honestedat, integritat i independència d'esperit. El cos com a tot ha de tenir "adequats coneixements col·lectius, habilitats i experiència" per entendre les activitats de la institució i els principals riscos.

Límits en els càrrecs de director

El compromís de temps no es deixa completament al judici. Per a les institucions que són significatives en mida, organització interna i complexitat, l'article 91(3) limita els membres a un directori executiu amb dos directoris no executius, o quatre directoris no executius. Els directoris dins del mateix grup compten com un, i les autoritats poden permetre un paper no executiu addicional.

Comitès del Consell

S'espera que els bancs més grans tinguin comitès de risc, auditoria, remuneració i nominació, formats per membres no executius amb experiència rellevant. Els bancs més petits poden combinar comitès quan la llei nacional ho permet. Els supervisors llegeixen les actes del comitè per jutjar si el desafiament és real o formal.

Les tres línies de defensa

Les EBA Directrius sobre governança interna (EBA/GL/2021/05), que s'apliquen a partir del 31 de desembre de 2021, són coherents amb el model de les tres línies de defensa.

Línia	Qui	Funció
Primer	Línies de negoci i funcions de suport com TI, RH i legal	Assumeix riscos i gestiona'ls directament, amb processos i controls que mantenen les activitats dins de l'apetit pel risc
Segon	Funció independent de gestió del risc i funció de compliance	Identificar, mesurar, controlar i informar dels riscos a tota la institució; desafiar la primera línia; controlar el compliment de la llei i la política interna
Tercer	Auditoria interna	Revisió independent i basada en el risc de governança, processos i les dues primeres línies

Les directrius estableixen que totes les funcions de control intern han de ser independents del negoci que controlen, tenir recursos financers i humans adequats, i reportar directament a l'òrgan de gestió. AML Funció de compliance o control de seguretat informàtica.

Per a un banc nou, la prova pràctica és el personal. Un cap de risc que també dirigeix la tresoreria, o un oficial de compliance que informa al cap de vendes, serà desafiat. Els bancs petits poden combinar alguns rols, però els supervisors esperen una independència clara per als caps de risc, compliance i auditoria interna.

Detentors de funcions clau

Els titulars de funcions clau són persones que no formen part del cos directiu però tenen una influència significativa sobre la direcció de la institució. Els caps de les funcions de control intern i el director financer en són exemples habituals.

La Directiva (UE) 2024/1619 (CRD VI) afegeix un nou article 91a a la CRD. Les institucions tenen la responsabilitat principal d'assegurar que els titulars de funcions clau tinguin en tot moment una reputació suficientment bona, actuïn amb honestedat i integritat, i posseeixin suficients coneixements, habilitats i experiència. Han d'avaluar-los abans del nomenament i periòdicament, i no han de nomenar, o han de retirar, una persona que no compleixi l'estàndard.

Per a les grans institucions, les autoritats competents han d'avaluar elles mateixes els caps de les funcions de control intern i el CFO en virtut de l'article 91a (5). CRD VI també requereix que una sol·licitud d'adequació arribi a l'autoritat almenys 30 dies laborables abans que un nou membre executiu o president assumeixi el paper en les grans institucions. Els Estats membres havien d'aplicar les mesures generals CRD VI des de l'11 de gener de 2026.

Avaluacions d'adequació i adequació

El mètode detallat de la UE s'estableix en les directrius conjuntes ESMA i EBA sobre l'avaluació d'adequació (EBA/GL/2021/06), que ESMA i el EBA van posar a consulta en forma revisada el 2026 per reflectir CRD VI. Per als bancs que supervisa directament, el ECB publica la seva pròpia Guia per a avaluacions adequades i apropiades.

La guia ECB avalua els membres de l'òrgan de gestió contra cinc criteris de l'article 91 del CRD.

Criteri	Què s'avalua
Experiència	Experiència pràctica i coneixements teòrics rellevants per al paper
Reputació	Antecedents penals i administratius, conducta personal i empresarial, i qualsevol cosa que susciti dubtes materials sobre una gestió sana i prudent.
Conflictes d'interès i independència de la ment	Relacions personals, professionals, financeres i polítiques; capacitat de desafiar
Compromisos de temps	Nombre i naturalesa d' altres mandats, i el temps que realment requereix la funció
Adequació col·lectiva	Si el consell en conjunt cobreix les activitats i els riscos del banc

Experimentar llindars

La guia ECB usa llindars que creen una presumpció d' experiència suficient. Per sota d' ells, la ECB mira més de prop en lloc de refusar automàticament.

Funció	Llindar per a la presumpció d' experiència suficient
CEO	Deu anys d'experiència pràctica recent en banca o serveis financers, incloent una proporció significativa a nivell de gestió superior
Director executiu	Cinc anys d'experiència pràctica recent en banca o serveis financers a nivell de gestió superior
Chair non-executive	Deu anys d'experiència pràctica rellevant recent, amb una proporció significativa a nivell superior i coneixements teòrics significatius en banca o un camp similar
Director no executiu	Tres anys d'experiència pràctica pertinent recent a un alt nivell de gestió, incloent-hi coneixements teòrics en banca

Entrevista

El ECB tracta les entrevistes com a part de la seva investigació dels fets. Segons la seva guia, les entrevistes són obligatòries per als nous nomenaments del CEO i el president del cos de gestió en bancs independents i al banc superior d'un grup. Per a altres rols s'utilitzen sobre una base proporcional, basada en el risc.

Com funciona una avaluació en la pràctica

1. La institució realitza la seva pròpia avaluació d'adequació i la documenta.
2. El candidat completa el qüestionari del regulador, amb CV, declaracions i proves de suport.
3. El regulador comprova els registres amb altres autoritats, incloent-hi en altres països on la persona ha treballat.
4. El regulador pot entrevistar el candidat i sol·licitar més informació.
5. El regulador aprova, aprova amb condicions com ara la formació, o rebutja.
6. L'adequació es reavalua quan sorgeixen nous fets, com ara una investigació o un resultat de supervisió.

L'article 91(1) de la CRD dóna a les autoritats el poder d'eliminar els membres que ja no compleixin els requisits. Destaca situacions en què hi ha motius raonables per sospitar blanqueig de diners o finançament del terrorisme.

Els accionistes també són avaluats

Els propietaris de participacions qualificades són avaluats per la seva reputació, solidesa financera i legitimitat dels seus fons. L'article 14 del CRD requereix que un sol· licitant divulgui les identitats dels accionistes amb participacions qualificades, o els 20 accionistes més grans si no n'hi ha cap. Els reguladors miren a través de les estructures de participació fins a les persones físiques que les controlen.

Substància i ment i gestió

La substància vol dir que l'entitat amb llicència és dirigida i controlada on està llicenciada, amb persones reals prenent decisions reals. És la contrapart de governança de la prova d'adequació i adequació.

A la UE, CRD Article 13, apartat 2 requereix que una institució de crèdit amb seu social tingui la seva oficina central en el mateix Estat membre. EBA directrius d'externalització La Comissió Europea va declarar que les institucions "haurien de mantenir en tot moment suficient substància i no convertir-se en 'closques buides' o 'entitats de bústia de correu'".

La mateixa idea apareix en el global AML Els estàndards. FATF glossari defineix la presència física que distingeix un banc real d'un banc fictici com "ment i gestió significatives situades dins d'un país", i afirma que només amb un agent local o personal de baix nivell no n'hi ha prou.

Fora de la UE, la substància és sovint enquadrada com una prova de "ment i gestió". Llibre de regles del Banc Central del Bahrain fa que la ment i la gestió siguin una condició per obtenir llicències: els bancs convencionals amb oficina registrada a Bahrain han de mantenir-hi la seva seu central, i les sucursals dels bancs estrangers han de mantenir la presència de la gestió local i els locals adequats per a les seves activitats.

Signes que falta substància

1. Reunions de la junta celebrades fora de la jurisdicció de llicència, amb directors locals que aproven decisions preses en altres llocs.
2. Gerents superiors que viuen a l'estranger i visiten ocasionalment.
3. Funcions principals, com ara decisions de crèdit o gestió de riscos, realitzades per una empresa del grup sense un acord d'externalització documentat i supervisió.
4. Una oficina local sense personal capaç de respondre les preguntes dels supervisors.
5. Registres, sistemes o dades que l'entitat local no pot accedir sense el permís del pare.

Punts pràctics per als sol·licitants

1. Recluta l'equip principal abans d'aplicar. Els reguladors avaluen els individus nomenats, no les descripcions del treball.
2. Correspondre l'experiència al model de negoci. Un banc de préstecs digitals necessita experiència en risc de crèdit i tecnologia a la junta, no només experiència bancària general.
3. Divulgar completament. Les omissions descobertes més tard danyen la reputació més que el problema original.
4. Planificar el compromís de temps. Els candidats no executius amb molts mandats poden fracassar només en el temps.
5. Independència del document. Mostra com les funcions de control estan separades de les línies de negoci i com arriben al consell.

El següent article tracta sobre el marc de compliance que ha d'aplicar cada banc: controls contra el blanqueig de diners, coneix al teu client i sancions.