欧盟AML一揽子方案和AMLA:什么变化以及何时变化

二十年来，欧盟通过指令打击洗钱。每个成员国都以各自的方式转化了这些规则，因此里斯本的一家银行和维尔纽斯的一家电子货币机构可以阅读同样的文本并运行不同的控制。The package adopted on 31 May 2024 replaces much of that with a single rulebook, a slimmer directive and a new supervisor.

本指南涵盖了每种工具的作用、相关日期以及对信贷机构、支付和电子货币公司、投资公司、基金、加密资产服务提供商和非金融部门的实际变化。

三种仪器,三种工作

工具	法律形式	主要工作	申请时间
欧盟第2024/1624号条例 (AMLR)	条例,直接适用	公司的义务：风险评估、尽职调查、实际所有权、报告、保存记录、现金限额	10 July 2027 (football sector 10 July 2029)
欧盟第2024/1640号指令 (反洗钱措施6)	指令,国家转化	会员国的义务：监督机构、金融情报单位、登记册、制裁	Transposition by 10 July 2027, with earlier and later dates for specific articles
欧盟第2024/1620号条例 (AMLA 条例)	监管	设立反洗钱和打击资助恐怖主义管理局(AMLA)	1 七月 2025,有一些文章从 26 六月 2024

将公司层面的规则转化为法规的实际后果是国家金融监管缩小。成员国保留了一些空间，比如设定更低的现金限额或免除低风险赌博，但核心义务在各地都是相同的。

时间轴

1. 26 June 2024. AMLA is legally established.AMLA 条例的部分条款自此日起适用于条108。
2. 1 July 2025. The AMLA Regulation applies in general.AMLA reports that its first Chair, Bruna Szego, took office on 16 February 2025.
3. 10 July 2025. Member States had to apply the AMLD6 amendments to the existing directive on access to beneficial ownership information (AMLD6, Articles 74 and 78).
4. 10 July 2026. Deadline for the AMLD6 rules on access to beneficial ownership registers by authorities, obliged entities and persons with a legitimate interest (Articles 11, 12, 13 and 15).
5. By 1 July 2027. AMLA starts its first selection of entities for direct supervision and must finish it within six months (AMLA Regulation, Article 13(4)).
6. 10 July 2027. The AMLR applies (Article 90) and AMLD6 must be transposed in general.
7. 2028. AMLA 在公布选定实体名单六个月后开始直接监督。 AMLA自己的 时间轴 将于2028年全面投入运营。
8. 10 July 2029. The AMLR applies to football agents and professional football clubs.Bearer shares must have been converted, immobilised or deposited (AMLR, Article 79), and the AMLD6 single access point for real estate information is due (Article 18).

谁是义务实体

AMLR 第3条： 金融机构的定义现在明确提到加密资产服务提供商,以及支付和电子货币公司、投资公司、人寿保险公司、共同基金及其管理公司、另类投资基金及其经理。

非金融清单包括对持牌团体及其客户有重要意义的若干补充或澄清：

• 信托或公司服务提供商、税务顾问、审计师、律师和公证人在特定交易中;
• 众筹服务提供商和众筹中介;
• 投资移民经营者,代表申请人以投资换取居留权;
• 高价值货物和超过欧元10,000的文化财产的贸易商；
• 非金融混合活动控股公司；
• 足球经纪人和职业足球俱乐部与投资者、赞助商、代理商的交易以及球员转会。

成员国可根据第4条规定豁免低风险赌博服务,但不得豁免赌场和主要活动为网上赌博或体育投注的提供商(国家经营或国家监管的在线服务除外 ) 。

对企业有何变化

治理

第11条： 需要两个命名的角色。 A 合规经理 董事会应当对所议事项的决定作成会议记录,出席会议的董事应当在会议记录上签名。 AMLR 《资金转移条例》。 A 合规干事由具有足够高地位的机构任命，日常运作 AML 制裁管制，并作为当局的联络点。

合规经理只有在通知管理机构后才能被解职,并且必须告诉上司。 小公司可以根据规模和风险情况将两个角色结合起来,董事会应该期望上司检查合规经理是否真正掌握了主题。

何时触发尽职调查

第19条： 在整个欧盟设置相同的触发器:

情况	客户尽职调查的门槛
建立业务关系	始终
偶然交易，一般规则	10,000欧元或以上，单独或联系
银行和金融机构(非现金转移服务提供者)偶尔转移资金	1,000欧元或以上
加密资产服务提供商的偶然交易	1,000欧元或以上；低于这一数额的识别措施
偶尔的现金交易	至少身份识别和核实从3,000欧元
赌博赌注或奖金	2,000欧元或以上
涉嫌洗钱或资助恐怖主义	始终如一,无论阈值如何

保持文件最新

Under Article 26, customer information must be updated at intervals that reflect risk but never longer than one year for higher-risk customers and five years for all others.只依赖事件驱动审查的企业需要日历驱动后备。

除了基于风险的定期检查之外，信贷和金融机构还必须在每次新指认时对其客户群进行筛选，以免受到有针对性的金融制裁。

实际所有权

25% 检验现在在规则本身。Under Article 52, ownership of 25% or more of shares, voting rights or other ownership interest, direct or indirect, makes a person a beneficial owner, and holdings on every level of the chain are counted.委员会可为其认定风险较高的实体类别设定一个较低的门槛，最多不超过15%。

文章53添加了一个单独的控制测试。通过所有权实现的控制意味着50%加上一份股票或表决权,而通过其他手段实现的控制包括任命或罢免董事会多数成员的权利、否决权和关于利润分配的决定。

富有的客户

Article 34(5) adds specific enhanced measures for higher-risk relationships that involve handling at least EUR 5 million in assets through personalised services for a customer with total assets of at least EUR 50 million, excluding the private residence.它适用于信贷机构、金融机构和信托或公司服务提供者，将私营银行、财富管理人员和受托人完全纳入其范围。AMLA must issue guidelines on measuring that wealth by 10 July 2027.

加密资产

加密资产服务提供商面临三项不同的规则,第19条将其偶尔交易的门槛降低到1000欧元。 第40条 要求他们评估和减轻从自托管地址或向自托管地址转移的风险。 第79条 禁止匿名账户和允许匿名或增加混淆交易的账户, “包括通过匿名强化硬币 ” 。

记录、现金和来自金融情报机构的请求

• 记录保存： 从关系或偶然交易结束之日起五年，或自拒绝登机之日起五年，可由当局最多再延长五年(第77条).
• 现金限额： 从事货物贸易或提供服务的人员不得接受或支付超过10,000欧元的现金，成员国可规定较低限额(第80条在银行、电子货币发行机构和支付服务提供者所在地的付款和存款免税，但必须向金融情报室报告超过限额的款项。
• 金融情报室要求： 公司必须在五个工作日内作出答复，金融情报机构可在紧急情况下将时间缩短到不足24小时(第69条).

高风险第三国

欧盟委员会继续通过授权行动确定具有重大战略缺陷的第三国，同时考虑到FATF要求采取行动的呼吁(第29条)。涉及名单所列国家人员的商业关系和偶尔交易需要采取第34(4)条中强化措施。对于欧盟以外的机构而言，列出其母国管辖区直接增加了每个欧盟通讯员和对应方关系的成本。

AMLA:新权限的功能

AMLA 总部设在美因河畔法兰克福(德国)AMLA 条例，第4条它具有三个广泛的作用：直接监督少数高风险金融集团，间接监督国家监管机构，以及支持和协调国家金融情报单位。

谁 AMLA 将直接监督

选择遵循设置在 第12条和第13条:

1. AMLA 信贷和金融机构及集团的活动。 至少六个会员国包括母国在内，不论是通过营业所还是跨界服务，也不论是实际或远程。
2. 它将固有风险和残余风险分为低、中、高或重大风险，并对包括信贷机构、电子货币机构、支付机构、投资公司、集体投资企业和加密资产服务提供商在内的各类使用单独的方法。
3. 残余风险为 高 在第一轮中,如果超过40名候选人获得资格, AMLA 在会员国数目最多的40个国家开展业务。
4. 如果某一会员国没有任何实体符合资格，则通过另一个程序选择该国风险最高的实体，尽管这不适用于第一轮。

The first selection must start by 1 July 2027, and the list is reviewed every three years.因此，一个控制薄弱、许可范围广泛的跨境支付或电子货币集团与一家大银行同样有可能成为候选人。

AMLA的权力

对于直接监督的实体，AMLA可以施加金钱制裁。对于严重、反复或系统性违反客户尽职调查、内部或集团范围控制或报告义务的行为,最高限额为上一营业年度总年营业额的10 % 。对于严重违反其他要求的行为，调整后的上限为10百万欧元(条款22)。

AMLA也起草了将填补AMLR的技术标准。It consulted on draft regulatory technical standards on customer due diligence from 9 February to 8 May 2026 and published the consultation outcome on 6 October 2026 (AMLA).企业应该密切跟踪这些标准,因为它们将定义入职系统必须收集的数据字段。

AMLD6: what Member States must build

该指令对企业来说不那么明显，但却塑造了它们的经营环境。

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• 受益所有权登记册： 中央登记处，对当局、义务实体和具有合法利益的人员的查阅规则作了界定（第10至15条）。
• 账户登记册： 确定支付和银行账户持有人身份的集中机制，包括虚拟IBAN、证券账户、加密资产账户和保险箱，可供金融情报机构直接查阅(第16条：).
• Sanctions: for credit and financial institutions, maximum pecuniary sanctions of at least EUR 10 million or 10% of annual turnover, whichever is higher, and at least EUR 5 million for natural persons (Article 55).

欧盟以外的影响

AMLR 约束在欧盟成立的实体,但其范围在实践中更广。

• 拥有欧盟子公司的集团 必须满足 AMLR 并适用集团范围内的政策，而这反过来又决定了母公司的控制。
• 欧盟通讯员和对应方 将对其非欧盟客户适用统一的尽职调查和实际所有权测试，并对列入名单的高风险第三国采取强化措施。
• Neighbouring regimes are moving in parallel.Switzerland, for example, brought its revised Anti-Money Laundering Act and a new Act on the Transparency of Legal Persons and the Identification of Beneficial Owners into force on 1 October 2026, starting transition periods for registering entities in a new transparency register (Swiss Federal Council).

Preparing for 10 July 2027

1. Map scope. Confirm which group entities are obliged entities under Article 3 and which national exemptions, if any, will lapse.
2. 指定两个角色。 指定合规经理和合规官员,并记录他们向董事会的报告线。
3. Gap-analyse due diligence. Compare current thresholds, data fields, refresh cycles and beneficial ownership logic against Articles 19, 26, 52 and 53, then against AMLA’s technical standards as they are adopted.
4. 检查产品。 查看现金接受、匿名或隐私增强功能、无记名票据和自托管钱包流。
5. 评估AMLA风险。 计算集团在其中运营的成员国,包括护照,并根据公布的方法诚实地测试残余风险。
6. 计划数据。 期待来自金融情报机构和监管者的更加结构化的请求,并且回复这些请求的截止日期较短。

这套措施并没有改变AML的基本逻辑：知道你在与谁打交道，理解为什么要这样做，并报告不合适的地方。它确实取消了不同国家规则曾经给予的许多空间，并将欧洲监管者直接置于风险最大的跨国集团之上。