Il-pakkett tal-UE AML u AMLA: x’jibdel u meta

Għal għoxrin sena, l-UE kienet tiġġieled il-ħasil tal-flus permezz ta' direttivi.Kull Stat Membru ttrasponahom bil-mod tiegħu stess, sabiex bank f'Lisbona u istituzzjoni tal-flus elettroniċi f'Vilnius setgħu jaqraw l-istess test u jwettqu kontrolli differenti.Il-pakkett adottat fil-31 ta' Mejju 2024 jissostitwixxi ħafna minn dan b'ġabra waħda ta' regoli, direttiva aktar eħfef u superviżur ġdid.

Din il-gwida tkopri x’jagħmel kull strument, id-dati li jgħoddu u l-bidliet prattiċi għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu, id-ditti tal-ħlas u tal-flus elettroniċi, id-ditti tal-investiment, il-fondi, il-fornituri tas-servizzi tal-kripto-assi u s-setturi mhux finanzjarji.

Tliet strumenti, tliet impjiegi

Strument	Formola legali	Impjieg prinċipali	Tapplika minn
Regolament (UE) 2024/1624 (AMLR)	Regolament, applikabbli direttament	Obbligi fuq id-ditti: valutazzjoni tar-riskju, diliġenza dovuta, sjieda benefiċjarja, rappurtar, żamma ta’ rekords, limitu tal-flus kontanti	10 ta' Lulju 2027 (settur tal-futbol 10 ta' Lulju 2029)
Direttiva (UE) 2024/1640 (AMLD6)	Direttiva, trasposta fil-livell nazzjonali	Obbligi fuq l-Istati Membri: superviżuri, unitajiet ta' intelligence finanzjarja (UIF), reġistri, sanzjonijiet	Traspożizzjoni sal-10 ta' Lulju 2027, b'dati aktar bikrija u aktar tard għal artikli speċifiċi
Regolament (UE) 2024/1620 (AMLA Regolament)	Regolament	Toħloq l-Awtorità għall-Ġlieda kontra l-Ħasil tal-Flus u l-Finanzjament tat-Terroriżmu (AMLA)	1 ta' Lulju 2025, b'xi artikli mis-26 ta' Ġunju 2024

Il-konsegwenza prattika tat-trasferiment tar-regoli fil-livell tal-kumpaniji f'regolament hija li jonqos il-limitu nazzjonali, l-Istati Membri jżommu xi marġni, pereżempju biex jistabbilixxu limiti ta' flus kontanti aktar baxxi jew biex jeżentaw il-logħob tal-azzard b'riskju baxx, iżda l-obbligi ewlenin jaqraw l-istess kullimkien.

Il-timeline

1. 26 Ġunju 2024. AMLA huwa stabbilit legalment. L-Artikoli magħżula tar-Regolament AMLA japplikaw minn din id-data taħt l-Artikolu 108.
2. l-1 ta’ Lulju 2025. Il- AMLA Ir-Regolament japplika b’mod ġenerali. AMLA Il-BĊE jirrapporta li l-ewwel President tiegħu, Bruna Szego, ħadet il-kariga fis-16 ta’ Frar 2025.
3. 10 ta’ Lulju 2025. L-Istati Membri kellhom japplikaw l-emendi tal-AMLD6 għad-direttiva eżistenti dwar l-aċċess għal informazzjoni dwar is-sjieda benefiċjarja (AMLD6, Artikoli 74 u 78).
4. 10 ta’ Lulju 2026. L-iskadenza għar-regoli tal-AMLD6 dwar l-aċċess għal reġistri tas-sjieda benefiċjarja mill-awtoritajiet, entitajiet marbutin b'obbligu u persuni b'interess leġittimu (l-Artikoli 11, 12, 13 u 15).
5. Sal-1 ta’ Lulju 2027. AMLA tibda l-ewwel għażla tagħha ta’ entitajiet għal superviżjoni diretta u għandha tlestiha fi żmien sitt xhur (AMLA Ir-Regolament, l-Artikolu 13(4)).
6. 10 ta' Lulju 2027. Japplika l-AMLR (Artikolu 90) u l-AMLD6 għandha tiġi trasposta b'mod ġenerali.
7. 2028. AMLA tibda s-superviżjoni diretta, sitt xhur wara li tippubblika l-lista ta’ entitajiet magħżula. AMLAs timeline proprja tpoġġi operazzjoni sħiħa fl-2028.
8. L-10 ta’ Lulju 2029. Il-AMLR japplika għall-aġenti tal-futbol u l-klabbs professjonali tal-futbol. L-ishma portaturi jridu jkunu ġew konvertiti, immobilizzati jew depożitati (AMLR, l-Artikolu 79), u l-punt uniku ta’ aċċess AMLD6 għal informazzjoni dwar il-proprjetà immobbli huwa dovut (l-Artikolu 18).

Min hu entità marbuta b'obbligu

AMLR Artikolu 3 Id-definizzjoni ta’ istituzzjoni finanzjarja issa tkopri b’mod espliċitu l-fornituri tas-servizzi tal-kripto-assi, flimkien mad-ditti tal-ħlas u tal-flus elettroniċi, id-ditti tal-investiment, il-kumpaniji tal-assigurazzjoni tal-ħajja, l-UCITS u l-kumpaniji maniġerjali tagħhom, u l-fondi ta’ investiment alternattiv u l-maniġers tagħhom.

Il-lista mhux finanzjarja tinkludi diversi żidiet jew kjarifiki li huma importanti għall-gruppi liċenzjati u l-klijenti tagħhom:

• fornituri ta’ servizzi fiduċjarji jew tal-kumpaniji, konsulenti tat-taxxa, awdituri, avukati u nutara fi tranżazzjonijiet definiti;
• fornituri ta’ servizzi ta’ finanzjament kollettiv u intermedjarji tal-finanzjament kollettiv;
• operaturi tal-migrazzjoni tal-investiment li jirrappreżentaw applikanti għal drittijiet ta’ residenza bi skambju għall-investiment;
• kummerċjanti f’oġġetti ta’ valur għoli u f’oġġetti kulturali ’l fuq minn EUR 10,000;
• kumpaniji azzjonarji ta’ attività mħallta mhux finanzjarji;
• aġenti tal-futbol, u klabbs professjonali tal-futbol għal tranżazzjonijiet ma’ investituri, sponsors, aġenti u għat-trasferimenti ta’ plejers.

L-Istati Membri jistgħu jeżentaw is-servizzi tal-logħob tal-azzard b'riskju baxx skont l-Artikolu 4, iżda mhux il-każinos u mhux il-fornituri li l-attività prinċipali tagħhom hija l-logħob tal-azzard onlajn jew l-imħatri fuq l-isports, minbarra s-servizzi online operati mill-istat jew irregolati mill-istat.

X’jibdel għall-kumpaniji

Governanza

L-Artikolu 11 jirrikjedi żewġ rwoli magħrufa. Maniġer tal-konformità huwa membru tal-korp ta’ ġestjoni fil-funzjoni ta’ ġestjoni tiegħu u huwa responsabbli għall-konformità mar-Regolament AMLR u r-Regolament dwar it-Trasferiment ta’ Fondi. Uffiċjal tal-konformità, maħtur minn dak il-korp b’pożizzjoni għolja biżżejjed, imexxi l-kontrolli ta’ kuljum AML u tas-sanzjonijiet u huwa l-punt ta’ kuntatt għall-awtoritajiet.

L-uffiċjal tal-konformità jista’ jitneħħa biss wara avviż lill-korp maniġerjali, u s-superviżur irid jiġi infurmat. Id-ditti iżgħar jistgħu jikkombinaw iż-żewġ rwoli fejn id-daqs u r-riskju jiġġustifikawh.

Meta tinbeda d-diliġenza dovuta

Artikolu 19 tistabbilixxi l-istess fatturi li jikkawżaw fl-UE kollha:

Sitwazzjoni	Limitu għal diliġenza dovuta tal-klijenti
Stabbiliment ta' relazzjoni ta' negozju	Dejjem
Tranżazzjoni okkażjonali, regola ġenerali	EUR 10,000 jew aktar, waħdieni jew marbut
Trasferiment okkażjonali ta’ fondi minn banek u istituzzjonijiet finanzjarji (mhux CASPs)	EUR 1,000 jew aktar
Tranżazzjoni okkażjonali minn fornitur ta’ servizz ta’ kripto-assi	EUR 1,000 jew aktar; miżuri ta’ identifikazzjoni taħt dak
Transazzjoni okkażjonali ta' flus kontanti	Mill-inqas identifikazzjoni u verifika minn EUR 3,000
Imħatri jew rebħ tal-logħob tal-azzard	EUR 2,000 jew aktar
Suspett ta' ħasil tal-flus jew finanzjament tat-terroriżmu	Dejjem, irrispettivament mil-limitu

Żamma ta' fajls aġġornati

Taħt Artikolu 26, l-informazzjoni dwar il-klijenti għandha tiġi aġġornata f’intervalli li jirriflettu r-riskju iżda qatt ma tkun itwal minn sena għal klijenti b’riskju ogħla u ħames snin għall-oħrajn kollha.Ditti li jiddependu biss fuq reviżjonijiet immexxija mill-avvenimenti se jkollhom bżonn backstop immexxi mill-kalendarju.

L-istituzzjonijiet ta’ kreditu u finanzjarji jridu jiċċekkjaw ukoll il-bażi tal-klijenti tagħhom kontra sanzjonijiet finanzjarji mmirati fuq kull nominazzjoni ġdida, minbarra kontrolli perjodiċi bbażati fuq ir-riskju.

Sjieda benefiċjarja

It-test tal-25% issa jinsab fir-regolament innifsu. Taħt Artikolu 52, is-sjieda ta’ 25 % jew aktar tal-ishma, id-drittijiet tal-vot jew interessi oħra ta’ sjieda, diretti jew indiretti, tagħmel persuna sid benefiċjarju, u l-holdings f’kull livell tal-katina jingħaddu.Il-Kummissjoni tista’ tistabbilixxi limitu iktar baxx, ta’ mhux aktar minn 15 %, għal kategoriji ta’ entitajiet li hija tidentifika bħala ta’ riskju ogħla.

Artikolu 53 Il-kontroll permezz tas-sjieda jfisser 50% flimkien ma' wieħed mill-ishma jew voti, u l-kontroll b'mezzi oħra jinkludi d-drittijiet li tinħatar jew titneħħa maġġoranza tal-bord, id-drittijiet ta' veto u d-deċiżjonijiet dwar it-tqassim tal-profitti.

Klijenti sinjuri

Artikolu 34(5) Żieda ta' miżuri speċifiċi mtejba għal relazzjonijiet b'riskju ogħla li jinvolvu l-immaniġġjar ta' mill-inqas EUR 5 miljun f'assi permezz ta' servizzi personalizzati għal klijent b'assi totali ta' mill-inqas EUR 50 miljun, eskluża r-residenza privata.Tapplika għall-istituzzjonijiet tal-kreditu, istituzzjonijiet finanzjarji u fornituri tas-servizzi fiduċjarji jew tal-kumpaniji, li jqiegħed il-banek privati, il-maniġers tal-ġid u l-fiduċjarji direttament fl-ambitu. AMLA għandhom joħorġu linji gwida dwar il-kejl ta' dik il-ġid sal-10 ta' Lulju 2027.

Kripto-assi

L-Artikolu 19 inaqqas il-limitu ta’ tranżazzjoni okkażjonali tagħhom għal EUR 1,000. L-Artikolu 40 jirrikjedi li jivvalutaw u jimmitigaw ir-riskji tat-trasferimenti lejn jew minn indirizzi awtoospitati. L-Artikolu 79 jipprojbixxi kontijiet anonimi u kontijiet li jippermettu l-anonimizzazzjoni jew iż-żieda fl-offuskar tat-tranżazzjonijiet, “inkluż permezz ta’ muniti li jtejbu l-anonimità”.

Rekords, flus kontanti u talbiet mill-UIF

• Żamma tar-rekords: ħames snin mit-tmiem tar-relazzjoni jew tat-tranżazzjoni okkażjonali, jew minn rifjut ta' abbord, li jista' jiġi estiż mill-awtoritajiet sa massimu ta' ħames snin oħra (Artikolu 77).
• Limitu ta’ flus kontanti: persuni li jinnegozjaw f’oġġetti jew jipprovdu servizzi ma jistgħux jaċċettaw jew jagħmlu pagamenti fi flus kontanti ta’ aktar minn EUR 10,000, u l-Istati Membri jistgħu jistabbilixxu limiti iktar baxxi (Artikolu 80Il-pagamenti u d-depożiti fil-bini tal-banek, l-emittenti tal-flus elettroniċi u l-fornituri tas-servizzi ta’ pagament huma eżentati iżda għandhom jiġu rrappurtati lill-UIF ‘il fuq mil-limitu.
• Talbiet tal-UIF: id-ditti jridu jwieġbu fi żmien ħamest ijiem tax-xogħol, u l-UIF jistgħu jnaqqsu dan għal inqas minn 24 siegħa f’każijiet urġenti (Artikolu 69).

Pajjiżi terzi b'riskju għoli

Il-Kummissjoni tkompli tidentifika pajjiżi terzi b’nuqqasijiet strateġiċi sinifikanti permezz ta’ att delegat, filwaqt li FATF sejħiet għal azzjoni (Artikolu 29Ir-relazzjonijiet kummerċjali u t-tranżazzjonijiet okkażjonali li jinvolvu persuni minn pajjiżi elenkati jeħtieġu l-miżuri msaħħa fl-Artikolu 34(4). Għall-istituzzjonijiet barra mill-UE, il-lista tal-ġurisdizzjoni ta’ domiċilju tagħhom iżżid direttament l-ispiża ta’ kull relazzjoni korrispondenti u kontraparti fl-UE.

AMLA: x’tagħmel l-awtorità l-ġdida

AMLA għandu s-sede tiegħu fi Frankfurt am Main (AMLA Regolament, Artikolu 4Hija għandha tliet rwoli wiesgħa: superviżjoni diretta ta’ għadd żgħir ta’ gruppi finanzjarji b’riskju għoli, sorveljanza indiretta tas-superviżuri nazzjonali, u appoġġ u koordinazzjoni għall-UIF nazzjonali.

Min AMLA se jissorvelja direttament

L-għażla ssegwi formula stabbilita f’ Artikoli 12 u 13:

1. AMLA tivvaluta perjodikament istituzzjonijiet ta’ kreditu u finanzjarji, u gruppi, li joperaw f’mill-inqas sitt Stati Membri, inkluż l-Istat tad-domiċilju, kemm jekk permezz ta’ stabbilimenti jew servizzi transkonfinali, kif ukoll jekk fiżikament jew mill-bogħod.
2. Dan jikklassifika r-riskju inerenti u residwu bħala baxx, medju, sostanzjali jew għoli, bl-użu ta’ metodoloġiji separati għal kategoriji li jinkludu istituzzjonijiet ta’ kreditu, istituzzjonijiet tal-flus elettroniċi, istituzzjonijiet tal-ħlas, ditti tal-investiment, impriżi ta’ investiment kollettiv u fornituri tas-servizzi tal-kripto-assi.
3. L-entitajiet li r-riskju residwu tagħhom huwa għoli jikkwalifikaw. Fl-ewwel rawnd, jekk jikkwalifikaw aktar minn 40, AMLA jieħdu l-40 li joperaw fl-ogħla għadd ta’ Stati Membri.
4. Fejn l-ebda entità fi Stat Membru partikolari ma tikkwalifika, proċess addizzjonali jagħżel l-entità bl-ogħla riskju hemmhekk, għalkemm dan ma japplikax fl-ewwel rawnd.

L-ewwel għażla trid tibda sal-1 ta' Lulju 2027, u l-lista tiġi riveduta kull tliet snin.Grupp ta' pagamenti transkonfinali jew flus elettroniċi b'kontrolli dgħajfa u passaport wiesa' huwa għalhekk kandidat plawżibbli daqs bank kbir.

Setgħat tal-AMLA

Għall-entitajiet taħt superviżjoni diretta, AMLA jista’ jimponi sanzjonijiet pekunjarji. Għal ksur serju, ripetut jew sistematiku tad-diliġenza dovuta mal-klijenti, kontrolli interni jew fil-grupp kollu, jew obbligi ta' rappurtar, il-massimu huwa 10% tal-fatturat annwali totali fis-sena kummerċjali preċedenti. Għal ksur serju ta’ rekwiżiti oħra, il-limitu massimu wara l-aġġustamenti huwa ta’ EUR 10 miljun (Artikolu 22).

AMLA tfassal ukoll l-istandards tekniċi li jimlew il- AMLRIl-BĊE kkonsulta dwar l-abbozz ta' standards tekniċi regolatorji dwar id-diliġenza dovuta tal-klijenti mid-9 ta' Frar sat-8 ta' Mejju 2026 u ppubblika r-riżultat tal-konsultazzjoni fis-6 ta' Ottubru 2026 (AMLAL-impriżi għandhom isegwu dawn l-istandards mill-qrib, minħabba li dawn se jiddefinixxu l-oqsma tad-dejta li s-sistemi ta’ onboarding iridu jiġbru.

AMLD6: x'għandhom jibnu l-Istati Membri

Id-direttiva hija inqas viżibbli għall-kumpaniji iżda tfassal l-ambjent li joperaw fih.

• Verifiki ta’ adattabbiltà u kompetenza: is-superviżuri jridu jivverifikaw li l-maniġment superjuri u s-sidien benefiċjarji tal-istituzzjonijiet ta’ kreditu, l-istituzzjonijiet finanzjarji u entitajiet marbutin b’obbligu elenkati oħra għandhom reputazzjoni tajba u jaġixxu b’onestà u integrità, u jistgħu jitolbu t-tneħħija jew iċ-ċessjoni (AMLD6, Artikolu 6).
• Reġistri tas-sjieda benefiċjarja: reġistri ċentrali b’regoli definiti ta’ aċċess għall-awtoritajiet, l-entitajiet marbutin b’obbligu u l-persuni b’interess leġittimu (l-Artikoli 10 sa 15).
• Reġistri tal-kontijiet: mekkaniżmi ċentralizzati li jidentifikaw id-detenturi ta’ kontijiet ta’ pagament u bankarji, inklużi IBANs virtwali, kontijiet tat-titoli, kontijiet ta’ kripto-assi u kaxxi tas-sigurtà, aċċessibbli direttament għall-UIF (Artikolu 16).
• Sanzjonijiet: għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu u finanzjarji, sanzjonijiet pekunjarji massimi ta’ mill-inqas EUR 10 miljun jew 10 % tal-fatturat annwali, skont liema jkun l-ogħla, u mill-inqas EUR 5 miljun għal persuni fiżiċi (Artikolu 55).

Effetti barra l-UE

Il-AMLR torbot lill-entitajiet stabbiliti fl-UE, iżda l-ambitu tagħha huwa usa’ fil-prattika.

• Il-gruppi b’sussidjarji tal-UE għandhom jissodisfaw il-AMLR f’dawk is-sussidjarji u japplikaw politiki mifruxa mal-grupp kollu, li min-naħa tagħhom jiffurmaw kontrolli fl-entità prinċipali.
• Korrispondenti u kontropartijiet tal-UE se japplikaw it-testijiet armonizzati tad-diliġenza dovuta u tas-sjieda benefiċjarja għall-klijenti mhux tal-UE tagħhom, b’miżuri msaħħa għal pajjiżi terzi elenkati ta’ riskju għoli.
• Neighbouring regimes are moving in parallel. Switzerland, for example, brought its revised Anti-Money Laundering Act and a new Act on the Transparency of Legal Persons and the Identification of Beneficial Owners into force on 1 October 2026, starting transition periods for registering entities in a new transparency register (Swiss Federal Council).

Tħejjija għal 10 Lulju 2027

1. Skop tal-mappa. Ikkonferma liema entitajiet tal-grupp huma entitajiet marbutin b'obbligu skont l-Artikolu 3 u liema eżenzjonijiet nazzjonali, jekk ikun hemm, jiskadu.
2. Agħżel iż-żewġ rwoli. Isem il-maniġer tal-konformità u l-uffiċjal għall-konformità, u d-dokument linji ta’ rapportar tagħhom lill-bord.
3. Diliġenza dovuta tal-analiżi tad-diskrepanzi. Qabbel il-limiti attwali, l-oqsma tad-dejta, iċ-ċikli ta’ aġġornament u l-loġika tas-sjieda benefiċjarja mal-Artikoli 19, 26, 52 u 53, imbagħad mal-istandards tekniċi ta’ AMLA hekk kif jiġu adottati.
4. Iċċekkja l-prodotti. Irrevedi l-aċċettazzjoni tal-flus kontanti, il-karatteristiċi anonimi jew li jtejbu l-privatezza, l-istrumenti għall-ġarr u l-flussi tal-kartieri ospitati minnek stess.
5. Evalwazzjoni AMLA esponiment. Għadd l-Istati Membri li fihom jopera l-grupp, inkluż bil-passaport, u ittestja b’mod onest ir-riskju residwu kontra l-metodoloġija ppubblikata.
6. Ippjana d-data. Tistenna talbiet aktar strutturati mill-UIF u s-superviżuri, u skadenzi qosra biex twieġeb għalihom.

Il-pakkett ma jbiddel xejn mil-loġika bażika ta' AML: tkun taf min qed tittratta miegħu, tifhem għaliex, u tirrapporta dak li ma jaqbilx. Huwa jneħħi ħafna mill-ispazju li darba kienu jagħtu regoli nazzjonali differenti, u jqiegħed superviżur Ewropew direttament fuq il-gruppi transkonfinali l-aktar riskjużi.