Pārvaldības un atbilstības un piemērotības prasības

Bankas licence tiek piešķirta iestādei, bet regulatori lielā mērā lemj par cilvēkiem un struktūrām, kas atrodas aiz tās. Spēcīgs biznesa plāns ar vāju valdi netiks apstiprināts, bet licencēta banka, kuras vadītāji vairs neatbilst standartam, var tikt atcelti no amata.

Šajā rakstā ir izskaidrota pārvaldības sistēma, ko piemēro lielākā daļa regulatoru, izmantojot ES noteikumus kā visdetalizētāko publicēto atsauci.

Vadības struktūra

ES tiesību aktos termins “vadības struktūra” tiek lietots gan attiecībā uz vienu valdi, gan divpakāpju struktūru ar valdi un uzraudzības padomi. Vadības funkcija vada bankas ikdienas darbību, savukārt uzraudzības funkcija pārrauga vadību un uzdod tai jautājumus.

Minimālie nosacījumi sākas ar atļauju. CRD pantā 13 ir noteikts, ka “vismaz divas personas faktiski vada” pieteikuma iesniedzēja uzņēmējdarbību, ko bieži dēvē par četru acu principu. Atļauju izsniegt atsaka, ja vadības struktūras locekļi neatbilst 91 pantā noteiktajām atbilstības prasībām.

CRD 91. pants Lai izpildītu savus pienākumus, locekļiem ir jābūt “pietiekami labai reputācijai un pietiekamām zināšanām, prasmēm un pieredzei”, kā arī tiem ir jāvelta pietiekams laiks un jārīkojas godīgi, godprātīgi un neatkarīgi. Iestādei kopumā ir jābūt “atbilstošām kolektīvām zināšanām, prasmēm un pieredzei”, lai izprastu iestādes darbību un galvenos riskus.

Ierobežojumi attiecībā uz direktoru amatiem

Laiks, kas tiek veltīts šim uzdevumam, nav pilnībā atstāts iestāžu ziņā. Iestādēm, kuras ir nozīmīgas pēc lieluma, iekšējās organizācijas un sarežģītības, 91. panta 3. punktā noteiktais ierobežojums paredz vienu izpilddirektoru ar diviem direktoriem bez izpildpilnvarām vai četrus direktorus bez izpildpilnvarām.

Valdes komitejas

Lielākām bankām jābūt riska, revīzijas, atalgojuma un kandidātu izvirzīšanas komitejām, kurās strādā locekļi bez izpildpilnvarām ar attiecīgām zināšanām. Mazākas bankas var apvienot komitejas, ja to pieļauj valsts likumdošana.

Trīs aizsardzības līnijas

EBA Pamatnostādnes par iekšējo pārvaldību (EBA/GL/2021/05), kuras piemēro no 2021. gada 31. decembra, atbilst trīs aizsardzības līniju modelim.

Līnija	Kas	Loma
Pirmkārt	Uzņēmējdarbības jomas un atbalsta funkcijas, piemēram, IT, personāla un juridiskās	Uzņemieties riskus un pārvaldiet tos tieši, izmantojot procesus un kontroles pasākumus, kas nepārsniedz pieļaujamo riska līmeni
Otrā	Neatkarīga riska pārvaldības funkcija un atbilstības nodrošināšanas funkcija	Identificēt, izmērīt, uzraudzīt un ziņot par riskiem visā iestādē; apstrīdēt pirmo līniju; uzraudzīt atbilstību likumam un iekšējai politikai
Trešais	Iekšējais audits	Neatkarīga, uz risku balstīta pārvaldības, procesu un pirmo divu līniju izvērtēšana

Pamatnostādnēs ir noteikts, ka visām iekšējās kontroles funkcijām jābūt neatkarīgām no uzņēmējdarbības, kuru tās kontrolē, tām jābūt pietiekamiem finanšu un cilvēkresursiem un tiešā veidā jāatskaitās vadības struktūrai. AML atbilstības funkcija vai IT drošības kontrole.

Jaunai bankai praktiskais pārbaudījums ir personāls – riska vadītājs, kurš vada arī kases funkciju, vai atbilstības amatpersona, kas ziņo pārdošanas nodaļas vadītājam, būs izaicinājums. Mazās bankas var apvienot dažas funkcijas, bet uzraugi sagaida skaidru neatkarību no riska, atbilstības un iekšējā audita vadītājiem.

Atslēgu funkciju turētāji

Galvenās funkcijas pildītāji ir personas, kas nav vadības struktūrā, bet kurām ir būtiska ietekme uz iestādes virzību; parastie piemēri ir iekšējās kontroles funkciju vadītāji un finanšu direktors.

Direktīva (ES) 2024/1619 (CRD VI) pievieno jaunu 91.a pantu: CRDIestādes ir galvenokārt atbildīgas par to, lai nodrošinātu, ka galveno amatu ieņēmējiem vienmēr ir pietiekami laba reputācija, viņi rīkojas godīgi un godprātīgi un viņiem ir pietiekamas zināšanas, prasmes un pieredze.Iestādēm tie jānovērtē pirms iecelšanas amatā un periodiski, un tās nedrīkst iecelt vai atbrīvot no amata personu, kas neatbilst standartam.

Attiecībā uz lielām iestādēm kompetentajām iestādēm pašām ir jānovērtē iekšējās kontroles funkciju vadītāji un finanšu direktors saskaņā ar 91.a panta 5. punktu. CRD VI arī paredz, ka pieteikums par piemērotību jāiesniedz iestādei vismaz 30 darbdienas pirms jauna izpildlocekļa vai priekšsēdētāja amata pienākumu uzsākšanas lielās iestādēs. Dalībvalstīm bija jāpiemēro vispārējie CRD VI pasākumi no 2026. gada 11. janvāra.

Atbilstības un piemērotības novērtējumi

Sīki izstrādātā ES metode ir izklāstīta kopīgajā paziņojumā. ESMA un EBA Pamatnostādnes par piemērotības novērtēšanu (EBA/GL/2021/06), kas ESMA un EBA 2026. gadā pārskatītā redakcijā tiks nodota apspriešanai, lai atspoguļotu CRD VI. Attiecībā uz bankām, ko tā tieši uzrauga, ECB Izdod savus izdevumus Norādījumi par atbilstības un piemērotības novērtējumiem.

ECB rokasgrāmatā vadības struktūras locekļi tiek novērtēti pēc pieciem kritērijiem, kas izklāstīti CRD 91. pantā.

Kritēriji	Kas tiek vērtēts
Pieredze	Praktiskā pieredze un teorētiskās zināšanas, kas saistītas ar amatu
Reputācija	Sodāmības un administratīvās lietas, personīgā un uzņēmējdarbības rīcība un jebkas, kas rada būtiskas šaubas par pareizu un piesardzīgu vadību
Interešu konflikti un prāta neatkarība	Personiskās, profesionālās, finansiālās un politiskās attiecības; spēja apstrīdēt
Laika saistības	Citu pilnvaru skaits un veids, kā arī laiks, kas faktiski nepieciešams amata pienākumu veikšanai
Kolektīvā piemērotība	Vai valde kopumā aptver bankas darbības un riskus

Pieredzes sliekšņi

ECB ceļvedis izmanto sliekšņus, kas rada pieņēmumu par pietiekamu pieredzi, bet zem tiem ECB skatās tuvāk, nevis automātiski atsakās.

Loma	Robežvērtība, pēc kuras pieņem, ka ir pietiekama pieredze
Izpilddirektors	desmit gadu praktiskā pieredze banku vai finanšu pakalpojumu jomā, tostarp ievērojama daļa augstākā līmeņa vadības līmenī;
Izpilddirektors	Piecu gadu praktiskā pieredze banku vai finanšu pakalpojumu jomā augstākā līmeņa vadībā
Neizpildvaras krēsls	Desmit gadu nesen iegūta attiecīga praktiskā pieredze, no kuras ievērojama daļa ir augstākā līmeņa līmenī, un būtiskas teorētiskās zināšanas banku vai līdzīgā jomā
Neizpilddirektors	Trīs gadus ilga nesen gūta atbilstoša praktiskā pieredze augsta līmeņa vadībā, tostarp teorētiskās zināšanas banku jomā

Intervijas

ECB izturas pret intervijām kā daļu no tās faktu noskaidrošanas. Saskaņā ar šīm vadlīnijām intervijas ir obligātas, ieceļot amatā jaunu izpilddirektoru un vadības struktūras priekšsēdētāju atsevišķās bankās un grupas augstākajā bankā. Attiecībā uz citām lomām tos izmanto samērīgi, pamatojoties uz risku.

Kā novērtējums notiek praksē

1. Iestāde pati veic savu piemērotības novērtējumu un to dokumentē.
2. Kandidāts aizpilda regulatora anketu ar CV, deklarācijām un apliecinošiem pierādījumiem.
3. Regulators pārbauda ierakstus ar citām iestādēm, tostarp citās valstīs, kur persona ir strādājusi.
4. Regulators var nopratināt kandidātu un pieprasīt papildu informāciju.
5. Regulators apstiprina, apstiprina ar tādiem nosacījumiem kā apmācība vai atsakās.
6. Piemērotība tiek atkārtoti novērtēta, ja rodas jauni fakti, piemēram, izmeklēšana vai uzraudzības konstatējumi.

91. panta 1. punkts CRD Šajā direktīvā ir noteiktas situācijas, kad pastāv pamatots iemesls aizdomām par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu vai teroristu finansēšanu, kā arī dalībvalstu pienākumi attiecībā uz šādiem gadījumiem.

Novērtēti arī akcionāri

Ievērojamas līdzdalības īpašnieku reputāciju, finansiālo stabilitāti un viņu naudas līdzekļu likumību novērtē saskaņā ar 14. pantu. CRD Regulējums paredz, ka pieteikuma iesniedzējam ir jāatklāj to akcionāru identitāte, kuriem ir būtiska līdzdalība, vai 20 lielāko akcionāru identitāte, ja tādu nav.

Viela un prāts un vadība

Būtība nozīmē, ka licencētā vienība tiek virzīta un kontrolēta tur, kur tai ir licence, ar reāliem cilvēkiem, kas pieņem reālus lēmumus.Tā ir piemērotības un atbilstības pārbaudes pārvaldības daļa.

Eiropas Savienībā CRD pantā 13(2) ir noteikts, ka kredītiestādei ar juridisko adresi galvenais birojs jāatrodas vienā un tajā pašā dalībvalstī. The EBA outsourcing guidelines state that institutions “should maintain at all times sufficient substance and not become ‘empty shells’ or ‘letter-box entities’”. Tas ietver atbilstību visiem licencēšanas nosacījumiem un vadības struktūru, kas efektīvi pilda savus pienākumus.

Šī pati ideja ir atrodama arī globālajos AML standartos.FATF glosārijs definē fizisko klātbūtni, kas atšķir īstu banku no fiktīvām bankām kā “nozīmīgu prātu un vadību, kas atrodas valstī”, un norāda, ka ar vietējo aģentu vai zema līmeņa darbiniekiem vien nepietiek.

Ārpus ES viela bieži tiek definēta kā “prāta un vadības” pārbaude. Bahreinas Centrālās bankas noteikumu grāmatā prāts un vadība ir nosacījums licences saņemšanai: parastajām bankām, kuru juridiskā adrese ir Bahreinā, tur jāsaglabā galvenais birojs, bet ārvalstu banku filiālēm jāsaglabā vietējā vadība un telpas, kas atbilst to darbībai.

Pazīmes, ka viela trūkst

1. Valdes sanāksmes, kas notiek ārpus licencēšanas jurisdikcijas, ar vietējiem direktoriem, kuri apstiprina citur pieņemtos lēmumus.
2. Vecākie vadītāji, kas dzīvo ārzemēs un apmeklē laiku pa laikam.
3. Pamatfunkcijas, piemēram, kredītlēmumu pieņemšana vai riska pārvaldība, ko veic grupas uzņēmums bez dokumentētas ārpakalpojumu izmantošanas un uzraudzības.
4. Vietējais birojs bez personāla, kas spēj atbildēt uz vadītāju jautājumiem.
5. Ieraksti, sistēmas vai dati, kuriem vietējais uzņēmums nevar piekļūt bez vecāku atļaujas.

Praktiski padomi pretendentiem

1. Pirms pieteikšanās pieņem darbā galveno komandu. Regulatori novērtē konkrētas personas, nevis darba aprakstus.
2. Saskaņojiet pieredzi ar biznesa modeli. Digitālo aizdevumu bankai ir nepieciešama ne tikai vispārēja banku pieredze, bet arī kredītu un tehnoloģiju riska ekspertīze valdes sastāvā.
3. Atklājiet pilnībā. Izlaidumi, kas atklāti vēlāk, kaitē reputācijai vairāk nekā sākotnējais jautājums.
4. Plānojiet laika saistības. Neizpildvaras kandidāti ar daudziem mandātiem var neizdoties tikai laikā.
5. Dokumentu neatkarība. Parādiet, kā kontroles funkcijas ir atdalītas no biznesa līnijām un kā tās sasniedz valdi.

Nākamajā rakstā aplūkots atbilstības regulējums, kas jāievēro visām bankām: naudas atmazgāšanas novēršana, klienta pazīšana un sankciju kontrole.