Atbilstība: AML, KYC un sankcijas

Atbilstība finanšu noziegumu novēršanas prasībām ir joma, kurā lielākā daļa jauno banku saskaras ar pirmajiem nopietnajiem uzraudzības konstatējumiem un kuru visvairāk pārbauda arī korespondentbankas pirms kontu atvēršanas. Bankai ar stabilu kapitāla plānu, bet vāju naudas atmazgāšanas novēršanas kontroli būs grūti iegūt licenci un pēc licences saņemšanas pieslēgties starptautiskajai maksājumu sistēmai.

Globālais standarts: FATF

Finanšu darījumu darba grupa nosaka starptautisko standartu savos 40 ieteikumos. pašreizējais tekstsIeteikumi tika pieņemti 2012. gadā un pēdējo reizi atjaunināti 2025. gada oktobrī. FATF ES un tās reģionālās struktūras novērtē katru valsti, veicot savstarpējus novērtējumus.

Turpmāk ir uzskaitīti ieteikumi, kas visvairāk skar bankas.

Ieteikums	Temats
R.1	Risku novērtēšana un uz risku balstītas pieejas piemērošana
R.6 un R.7	Mērķtiecīgas finanšu sankcijas pret terorismu un ieroču izplatīšanu
R.10	Klienta padziļināta izpēte
R.11	Reģistrācijas glabāšana
R.12	Politiski redzamās personas
R.13	Korrespondentbanka
R.15	Jaunas tehnoloģijas, tostarp virtuālie aktīvi
R.16	Maksājumu caurredzamība, agrāk elektroniskie pārskaitījumi
R.17 līdz R.19	Paļaušanās uz trešām personām, iekšējā kontrole, augstāka riska valstis
R.20 un R.21	Ziņošana par aizdomīgiem darījumiem
R.24 un R.25	Juridisko personu un juridisko veidojumu faktiskie īpašnieki

R.1 pamatā ir uz risku balstīta pieeja. Pasākumi būtu samērīgi ar konstatētajiem riskiem, kas nozīmē lielāku rūpību attiecībā uz augstāka riska klientiem un produktiem un vienkāršotus pasākumus gadījumos, kad risks ir pierādījami zemāks.

Iepazīstiet savu klientu un veiciet klienta uzticamības pārbaudi

Ieteikums 10 aizliedz anonīmus kontus un kontus ar acīmredzami fiktīviem vārdiem. Tas pieprasa CDD, kad tiek nodibinātas darījumu attiecības, gadījuma darījumiem virs USD/EUR 15,000, ja ir aizdomas par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu vai teroristu finansēšanu un ja iestāde apšauba iepriekš iegūtos identifikācijas datus.

CDD pasākumi ir šādi:

1. klienta identifikācija un identitātes pārbaude, izmantojot uzticamus, neatkarīgus avota dokumentus, datus vai informāciju;
2. Identificēt faktisko īpašnieku un veikt saprātīgus pasākumus, lai pārbaudītu viņa identitāti, tostarp izprast juridisko personu un struktūru īpašumtiesību un kontroles struktūru.
3. Izpratne un, ja nepieciešams, informācijas iegūšana par attiecību mērķi un paredzēto raksturu.
4. Nepārtrauktas uzticamības pārbaudes un darījumu rūpīgas pārbaudes veikšana, lai nodrošinātu to atbilstību iestādes zināšanām par klientu, tostarp vajadzības gadījumā arī par līdzekļu avotu.

Ja iestāde nevar pabeigt CDD, tai nevajadzētu atvērt kontu vai būtu jāpārtrauc attiecības un jāapsver iespēja iesniegt ziņojumu par aizdomīgu darījumu. R.11, darījumu un CVD uzskaiti glabā vismaz piecus gadus.

Papildu padziļināta izpēte

Pastiprināta uzticamības pārbaude (EDD) tiek piemērota gadījumos, kad risks ir augstāks.Tipiski iemesli ir sarežģītas īpašumtiesību struktūras, intensīva naudas plūsma, klienti, kas saistīti ar augstāka riska valstīm, privātās bankas un netiešas attiecības bez stingras verifikācijas. EDD pasākumi ietver vairāk pierādījumu par līdzekļu un bagātību avotu, augstākās vadības apstiprinājumu un biežāku pārskatīšanu.

Patiesā labuma guvējs

Patiesais labuma guvējs ir fiziska persona, kurai galu galā pieder klients vai kura to kontrolē. R.24 Direktīvā ir noteikts, ka dalībvalstīm ar reģistra vai cita alternatīva mehānisma palīdzību jānodrošina, lai iestādēm būtu pieejama atbilstīga, precīza un atjaunināta informācija par faktiskajiem īpašniekiem, kā arī jāaizliedz jaunas uzrādītāja akcijas un jāveic pasākumi pret akcionāru un direktoru pilnvaroto pārstāvju ļaunprātīgu izmantošanu.

Saskaņā ar Naudas atmazgāšanas novēršanas regulu īpašumtiesības nozīmē tiešu vai netiešu 25% vai vairāk akciju, balsstiesību vai citu īpašumtiesību daļu īpašumtiesības korporatīvā vienībā. Kontrole ar citiem līdzekļiem var arī padarīt personu par faktisko īpašnieku, un 25% slieksnis neatceļ nepieciešamību izprast pilnu struktūru.

Politiski redzamās personas

PEP ir persona, kurai uzticēts ievērojams publisks amats, piemēram, valsts vadītājs, augsta ranga politiķis, augsta ranga tiesnesis vai augsta ranga amatpersona valstij piederošā uzņēmumā.

Ārvalstu PEP, R.12 prasa iestādēm:

1. Ir riska pārvaldības sistēmas, lai noteiktu, vai klients vai faktiskais īpašnieks ir PEP.
2. Iegūstiet augstākās vadības apstiprinājumu, lai izveidotu vai turpinātu attiecības.
3. Veikt saprātīgus pasākumus, lai noteiktu bagātības un līdzekļu avotu.
4. Veikt pastiprinātu nepārtrauktu uzraudzību.

Attiecībā uz vietējiem PIP un personām, kas ieņem nozīmīgus amatus starptautiskās organizācijās, šie pasākumi attiecas uz gadījumiem, kad attiecības ir saistītas ar augstāku risku.

Sankciju pārbaude

Sankcijas ir juridiski aizliegumi, nevis riska spriedumi. R.6, valstīm “bez kavēšanās” jāiesaldē to personu līdzekļi, kuras ANO Drošības padome ir norādījusi kā teroristus, un R.7 piemēro tādu pašu loģiku attiecībā uz ieroču izplatīšanas finansēšanu.

Bankas piemēro arī to jurisdikciju autonomās sankcijas, kurās tās darbojas (ES – Padomes regulas). Bankām, kas veic maksājumus citās valūtās, jāņem vērā arī to korespondentbanku piemērotie sankciju režīmi, jo maksājums, kas pārkāpj šos režīmus, tiks apturēts ķēdē.

Sankciju programma aptver:

1. Klientu, patiesā labuma guvēju un saistīto pušu pārbaude reģistrācijas brīdī un ikreiz, kad mainās saraksti.
2. Maksājumu pārbaude, ieskaitot pušu nosaukumus, bankas, kuģus un atrašanās vietas, reāllaikā pirms izpildes.
3. Brīdinājumu pārvaldība ar dokumentētiem lēmumiem, izvairoties gan no viltus komforta, gan pārmērīgas bloķēšanas.
4. Sakritību iesaldēšana un ziņošana kompetentajai iestādei.
5. Kontrole pret izvairīšanos, piemēram, maksājuma informācijas noņemšana vai mainīšana.

Darījumu uzraudzība un ziņojumi par aizdomīgām darbībām

Transakciju monitorings salīdzina klientu aktivitāti ar paredzamo profilu un zināmajām tipoloģijam, parasti tas ir automatizēts, ar scenārijiem un sliekšņiem, kas pielāgoti bankas pašas klientu bāzei, un to pārskata apmācīti analītiķi.

Zem R.20, iestādei, kurai ir “aizdomas vai pamatots iemesls aizdomām”, ka līdzekļi ir noziedzīgi iegūti līdzekļi vai saistīti ar teroristu finansēšanu, nekavējoties jāziņo finanšu izlūkošanas struktūrvienībai.Šos ziņojumus sauc par ziņojumiem par aizdomīgiem darījumiem vai ziņojumiem par aizdomīgām darbībām atkarībā no jurisdikcijas.

R.21 aizsargā darbiniekus, kas ziņo labticīgi, un aizliedz informēšanu par ziņojumu iesniegšanu, t.i., klienta vai citu personu informēšanu par to, ka ir iesniegts ziņojums, tādēļ bankai pēc ziņojuma iesniegšanas rūpīgi jāpārvalda attiecības ar klientu, neizpaužot ziņojumu.

ES AML pakete un AMLA

The EU adopted a package in 2024 that moves most rules from directives into a directly applicable regulation and creates an EU authority.

Instruments	Ko tas dara	Atslēgas datums
Regula (ES) 2024/1624 (AMLR)	Single rulebook for obliged entities: CDD, beneficial ownership, PEPs, reporting, an EU-wide limit on cash payments by traders in goods and services of EUR 10,000	Piemēro no 2027. gada 10. jūlija, bet dažām vienībām – vēlāk
Direktīva (ES) 2024/1640 (AMLD6)	Valstu uzraudzības iestādes, FIU, faktisko īpašnieku reģistri, bankas kontu reģistri	Vispārēja transponēšana līdz 2027. gada 10. jūlijam, dažiem pantiem ar agrākiem datumiem
Regula (ES) 2024/1620 (AMLA)	Ar to izveido Naudas atmazgāšanas apkarošanas iestādi, kas atrodas Frankfurtē pie Mainas.	Piemēro no 2025. gada 1. jūlija, dažus pantus piemērojot agrāk

AMLA Eiropas Centrālā banka (ECB) un dalībvalstu kompetentās iestādes ir vienojušās, ka līdz 2027. gada 1. jūlijam tiks uzsākta augsta riska kredītiestāžu un finanšu iestāžu tieša uzraudzība vismaz sešās ES valstīs. Ja pirmajā kārtā kvalificējas vairāk nekā 40 iestādes, ECB sāks uzraudzīt šīs iestādes no 2028. gada. AMLA uzrauga 40 bankas, kas darbojas vislielākajā skaitā dalībvalstu.

Attiecībā uz citām iestādēm atbildība joprojām ir valstu uzraudzības iestādēm. AMLA koordinēt un noteikt tehniskos standartus.

Ceļošanas noteikums

Ceļošanas noteikums paredz, ka maksājuma informācijai par iniciatoru un saņēmēju ir jābūt pievienotai pārskaitījumam visā maksājumu ķēdē. FATF R.16.

Eiropas Savienībā Regula (ES) 2023/1113 No 2024. gada 30. decembra līdzekļu pārvedumiem un kriptovalūtu pārvedumiem piemēro šo regulu, kas paredz prasību par pilnu informāciju par maksātāju un maksājuma saņēmēju attiecībā uz naudas līdzekļu pārvedumiem virs EUR 1000, bet mazākiem nesaistītiem pārvedumiem – vieglākas prasības. Attiecībā uz kriptovalūtām regula nosaka tādas pašas prasības “neatkarīgi no to summas un neatkarīgi no tā, vai tie ir iekšzemes vai pārrobežu pārvedumi”.

2025. gada jūnijā FATF pārskatīja R.16 un tā skaidrojošo piezīmi, nosaucot to par maksājumu caurredzamību.Saskaņā ar CSSF kopsavilkumu, izmaiņas standartizē informāciju, kas nepieciešama maksājumu ziņojumos, precizē atbildību visā maksājumu ķēdē, pievieno pasākumus pret krāpšanu, nepareizu maršrutēšanu un kļūdām, piemēram, maksājuma saņēmēja pārbaudi, un tām jāstājas spēkā līdz 2030. gada beigām.

Valstu risks un publiskie saraksti

Pēc katras plenārsēdes FATF publicē divus sarakstus. At its June 2026 plenary, as summarised by Malta’s FIAU, the Democratic People’s Republic of Korea, Iran and Myanmar remained high-risk jurisdictions subject to a call for action. Bosnija un Hercegovina un Irāka tika pievienotas to jurisdikciju sarakstam, kurām piemēro pastiprinātu uzraudzību, savukārt Alžīrija un Namībija no tā tika svītrotas.

ES uztur savu augsta riska trešo valstu sarakstu. The European Commission adopted amendments in December 2025 that added Russia, Bolivia and the British Virgin Islands with effect from 29 January 2026. ES atbildīgajiem subjektiem ir jāpiemēro pastiprināta uzticamības pārbaude attiecībām un darījumiem, kuros iesaistītas sarakstā iekļautās valstis.

Ko regulatori sagaida no jaunas bankas

1. Uzņēmuma mēroga riska novērtējums aptverot klientus, produktus, kanālus un valstis, ko apstiprina valde.
2. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas speciālists ar pilnvarām, resursiem un tiešu piekļuvi valdei.
3. Rakstiskas politikas un procedūras kas atbilst faktiskajām iekāpšanas un uzraudzības sistēmām.
4. Pārbaudītās sistēmas identitātes pārbaudei, skrīningam un uzraudzībai ar dokumentētu noregulējumu.
5. Apmācība Visiem darbiniekiem, ar speciālistu apmācību priekšējā birojā un atbilstību.
6. Neatkarīga testēšana ar iekšējo revīziju vai ārēju recenzentu.
7. Saskaņotība ar biznesa plānu. Regulatori salīdzina AML sistēmu ar mērķa klientiem un valstīm pieteikumā un apstrīd nepilnības.

Nākamajā rakstā aplūkota korespondentbanku darbība, kurā šo kontroli pārbauda citas bankas, kā arī uzraudzības iestādes.