ES AML pakete un AMLA: kas mainās un kad

Divdesmit gadus ES cīnījās pret nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu ar direktīvām, kuras katra dalībvalsts transponēja savā veidā, tādējādi banka Lisabonā un e-naudas iestāde Viļņā varētu lasīt vienu un to pašu tekstu un veikt dažādas kontroles. 2024. gada 31. maijā pieņemtā pakete aizstāj lielu daļu no tā ar vienotu noteikumu kopumu, vienkāršāku direktīvu un jaunu uzraudzības iestādi.

Šajā rokasgrāmatā aplūkots, ko katrs instruments dara, svarīgākie datumi un praktiskās izmaiņas kredītiestādēm, maksājumu un e-naudas sabiedrībām, ieguldījumu sabiedrībām, fondiem, kriptovalūtu pakalpojumu sniedzējiem un nefinanšu sektoriem.

Trīs instrumenti, trīs darbi

Instruments	Juridiskā forma	Galvenais darbs	Piemēro no
Regula (ES) 2024/1624 (AMLR)	Regula, tieši piemērojama	Uzņēmumu pienākumi: riska novērtējums, padziļināta izpēte, faktiskie īpašnieki, ziņošana, uzskaite, naudas līdzekļu limits	2027. gada 10. jūlijs (futbola nozare — 2029. gada 10. jūlijs)
Direktīva (ES) 2024/1640 (AMLD6)	Direktīva, transponēta valsts līmenī	Dalībvalstu pienākumi: uzraudzības iestādes, finanšu izlūkošanas vienības (FIU), reģistri, sankcijas	Transponēšana līdz 2027. gada 10. jūlijam, ar agrākiem un vēlākiem datumiem konkrētiem pantiem
Regula (ES) 2024/1620 (AMLA (Regula)	Regulācija	Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas iestāde (AMLA)	2025. gada 1. jūlijs, ar dažiem rakstiem no 2024. gada 26. jūnija

Dalībvalstis saglabā zināmu rīcības brīvību, piemēram, lai noteiktu zemākus naudas ierobežojumus vai izslēgtu zema riska azartspēles, bet pamatpienākumi visur ir vienādi.Dalībvalstīm ir tiesības noteikt mazākus naudas ierobežojumus vai izslēgt zema riska azartspēles, taču galvenie pienākumi visur ir vienādi.

Laika grafiks

1. 2024. gada 26. jūnijs. AMLA ir juridiski izveidots. Atsevišķus Regulas AMLA pantus piemēro no šī datuma saskaņā ar 108. pantu.
2. 1 July 2025. The AMLA Regulation applies in general. AMLA reports that its first Chair, Bruna Szego, took office on 16 February 2025.
3. 2025. gada 10. jūlijs. Dalībvalstīm bija jāpiemēro 6. noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas direktīvas grozījumi spēkā esošajā direktīvā par piekļuvi informācijai par faktiskajiem īpašniekiem (AMLD6, 74. un 78. pants).
4. 2026. gada 10. jūlijs. Termiņš attiecībā uz NILLND6 noteikumiem par iestāžu, atbildīgo subjektu un likumīgi ieinteresētu personu piekļuvi faktisko īpašnieku reģistriem (11., 12., 13. un 15. pants).
5. Līdz 2027. gada 1. jūlijam. AMLA Eiropas Centrālā banka (ECB) uzsāk tiešai uzraudzībai paredzēto iestāžu pirmo atlasi, kas jāpabeidz sešu mēnešu laikā (AMLA Regulas 13. panta 4. punkts).
6. 10 jūlijs 2027. Piemēro AMLR (pants 90), un vispārīgi jātransponē AML6.
7. 2028. AMLA sāk tiešo uzraudzību sešus mēnešus pēc tam, kad tā publicē izvēlēto iestāžu sarakstu. AMLA pašas termiņa grafikā pilnīga darbība paredzēta 2028. gadā.
8. 2029. gada 10. jūlijs. AMLR attiecas uz futbola aģentiem un profesionāliem futbola klubiem. Uzrādītāja akcijām jābūt konvertētām, imobilizētām vai deponētām (AMLR, 79. pants), un ir jānodrošina vienots piekļuves punkts informācijai par nekustamo īpašumu saskaņā ar Finanšu noziegumu apkarošanas direktīvu6 (18. pants).

Kas ir atbildīgais subjekts

AMLR 3. pants Finanšu iestādes definīcijā tagad skaidri minēti kriptovalūtu pakalpojumu sniedzēji, kā arī maksājumu un e-naudas uzņēmumi, ieguldījumu sabiedrības, dzīvības apdrošinātāji, PVKIU un to pārvaldības sabiedrības, alternatīvo ieguldījumu fondi un to pārvaldītāji.

Nefinanšu sarakstā iekļauti vairāki papildinājumi vai precizējumi, kas ir būtiski licencētajām grupām un to klientiem:

• trasta vai uzņēmumu pakalpojumu sniedzējiem, nodokļu konsultantiem, revidentiem, juristiem un notāriem noteiktos darījumos;
• pūļa finansēšanas pakalpojumu sniedzējiem un pūļa finansēšanas starpniekiem;
• ieguldījumu migrācijas operatori, kas pārstāv pieteikuma iesniedzējus uzturēšanās tiesību saņemšanai apmaiņā pret ieguldījumiem;
• tirgotāji ar augstvērtīgām precēm un kultūras priekšmetiem, kuru vērtība pārsniedz EUR 10,000;
• nefinanšu jauktas darbības pārvaldītājsabiedrības;
• futbola aģentiem un profesionāliem futbola klubiem darījumos ar investoriem, sponsoriem, aģentiem un spēlētāju pārcelšanai.

Dalībvalstis var atbrīvot zema riska azartspēļu pakalpojumus saskaņā ar 4. pantu, bet ne kazino un ne pakalpojumu sniedzējus, kuru galvenā darbība ir tiešsaistes azartspēles vai sporta derības, izņemot valsts pārvaldītus vai valsts regulētus tiešsaistes pakalpojumus.

Kas mainīsies uzņēmumiem

Pārvaldība

11. pantā ir paredzētas divas nosauktas lomas. atbilstības amatpersona ir vadības struktūrvienības loceklis, kas pilda tās vadības funkcijas un ir atbildīgs par atbilstību AMLR un Līdzekļu pārvedumu regulai. atbilstības amatpersona, kuru iecēlusi minētā struktūrvienība ar pietiekami augstu statusu, vada ikdienas AML un sankciju kontroli un ir kontaktpunkts iestādēm.

Atbilstības amatpersonu var atbrīvot no amata tikai pēc tam, kad par to ir paziņots vadības struktūrai, un par to ir jāinformē uzraugs. Mazākas sabiedrības var apvienot abas funkcijas, ja to pamato uzņēmuma lielums un risks, bet padomei būtu jāgaida, ka uzraugi pārbaudīs, vai atbilstības amatpersona patiešām ir atbildīga par šo jautājumu.

Kad tiek uzsākta likumības pārbaude

19. pants Visā ES ir noteikti vieni un tie paši iemesli:

Situācija	Klienta uzticamības pārbaudes robežvērtība
Biznesa attiecību nodibināšana	Vienmēr
Neregulārs darījums, vispārējs noteikums	EUR 10,000 vai vairāk, atsevišķi vai saistīti
Neregulāri līdzekļu pārvedumi, ko veic bankas un finanšu iestādes (kas nav KASP)	EUR 1000 vai vairāk
Neregulārs darījums, ko veic kriptovalūtu pakalpojumu sniedzējs	EUR 1000 vai vairāk; identifikācijas pasākumi zem šīs summas
Neregulārs naudas darījums	Vismaz identifikācija un verifikācija no EUR 3000
Azartspēļu likmes vai laimesti	EUR 2000 vai vairāk
Aizdomas par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu vai teroristu finansēšanu	Vienmēr, neatkarīgi no sliekšņa

Atjaunināt failus

Zem 26. pants, klientu informācija ir jāatjaunina ar intervāliem, kas atspoguļo risku, bet ne ilgāk kā vienu gadu augstāka riska klientiem un piecus gadus visiem pārējiem.Sabiedrībām, kas paļaujas tikai uz notikumu vadītu pārskatīšanu, būs vajadzīgs kalendāra vadīts drošības mehānisms.

Kredītiestādēm un finanšu iestādēm papildus uz risku balstītām periodiskām pārbaudēm ir arī jāpārbauda sava klientu bāze attiecībā uz mērķtiecīgām finansiālām sankcijām pēc katras jaunas noteikšanas.

Patiesā labuma guvējs

25 % kritērijs tagad ir iekļauts pašā regulā. Saskaņā ar 52. pantu persona kļūst par faktisko īpašnieku, ja tai pieder 25 % vai vairāk akciju, balsstiesību vai citu īpašumtiesību tieša vai netieša līdzdalība, un tiek uzskaitīta līdzdalība visos ķēdes līmeņos. Komisija var noteikt zemāku robežvērtību, kas nav lielāka par 15 %, tādu vienību kategorijām, kuras tā uzskata par augstāka riska vienībām.

53. pants Kontrole ar īpašumtiesībām nozīmē 50 % plus vienu akciju vai balsi, un kontrole ar citiem līdzekļiem ietver tiesības iecelt vai atcelt valdes vairākumu, veto tiesības un lēmumu pieņemšanu par peļņas sadali.

Turīgie klienti

34. panta 5. punkts Direktīva attiecas uz kredītiestādēm, finanšu iestādēm un trasta vai uzņēmumu pakalpojumu sniedzējiem, kas ietver privātbankas, aktīvu pārvaldītājus un pilnvarotos. Tā paredz īpašus pastiprinātus pasākumus augstāka riska attiecībām, kurās iesaistīti vismaz 5 miljoni eiro aktīvu, izmantojot personalizētus pakalpojumus klientam ar kopējiem aktīviem vismaz 50 miljonu eiro apmērā (izņemot privātu dzīvesvietu). AMLA līdz 2027. gada 10. jūlijam izdod pamatnostādnes par minētās bagātības novērtēšanu.

Kripto aktīvi

19. pantā ir noteikts, ka kriptovalūtu pakalpojumu sniedzējiem neregulāra darījuma robežvērtība ir jāsamazina līdz EUR 1000. 40. pants pieprasa tiem novērtēt un mazināt riskus, kas saistīti ar pārsūtīšanu uz pašu mitinātām adresēm vai no tām. 79. pants aizliedz anonīmus kontus un kontus, kas ļauj veikt darījumus anonimizēti vai pastiprināti neskaidri, “tostarp izmantojot anonimitāti uzlabojošas monētas”.

Ieraksti, nauda un pieprasījumi no FIU

• Ierakstu saglabāšana: pieci gadi no attiecību vai gadījuma darījuma beigām vai no atteikuma uzņemt pasažierus, ko iestādes var pagarināt vēl par pieciem gadiem (77. pants).
• Cash limit: persons trading in goods or providing services may not accept or make cash payments above EUR 10,000, and Member States may set lower limits (Article 80). Maksājumi un noguldījumi banku, e-naudas emitentu un maksājumu pakalpojumu sniedzēju telpās ir atbrīvoti no nodokļa, taču par tiem jāziņo FIU virs noteiktā ierobežojuma.
• FIU pieprasījumi: Uzņēmumiem jāatbild piecu darba dienu laikā, un FIU var saīsināt šo laiku līdz mazāk nekā 24 stundām steidzamo gadījumu gadījumā (69. pants).

Augsta riska trešās valstis

Komisija turpina identificēt trešās valstis ar būtiskiem stratēģiskiem trūkumiem, izmantojot deleģētos aktus, ņemot vērā: FATF Ņemot vērā aicinājumus uz rīcību (29. pantsDarījumdarbības attiecībām un gadījuma darījumiem, kuros iesaistītas personas no sarakstā iekļautajām valstīm, ir jāpiemēro 34. panta 4. punktā paredzētie pastiprinātie pasākumi. Iestādēm ārpus ES to mītnes jurisdikcijas iekļaušana sarakstā tieši palielina katra ES korespondenta un darījumu partnera attiecību izmaksas.

AMLA: ko dara jaunā iestāde

AMLA Eiropas Centrālā banka atrodas Frankfurtē pie Mainas (Vācija).AMLA Regulas 4. pantsTai ir trīs plaši uzdevumi: veikt neliela skaita augsta riska finanšu grupu tiešu uzraudzību, netiešu valstu uzraudzības iestāžu uzraudzību un atbalstīt un koordinēt valstu FIU.

Kurš AMLA uzraudzīs tieši

Atlase notiek saskaņā ar formulu, kas noteikta 12. un 13. pantā:

1. AMLA regulāri novērtē kredītiestādes un finanšu iestādes un grupas, kas darbojas vismaz sešas dalībvalstis,, tostarp izcelsmes valstī, izmantojot uzņēmumus vai pārrobežu pakalpojumus un fiziski vai attālināti.
2. Tā klasificē raksturīgo un atlikušo risku kā zemu, vidēju, būtisku vai augstu, izmantojot atsevišķas metodoloģijas kategorijām, kas ietver kredītiestādes, e-naudas iestādes, maksājumu iestādes, ieguldījumu sabiedrības, kolektīvo ieguldījumu uzņēmumus un kriptovalūtu pakalpojumu sniedzējus.
3. Vienības, kuru atlikušais risks ir augsts Pirmajā kārtā, ja kvalificējas vairāk nekā 40 komandas, AMLA ņem vērā tos 40, kas darbojas vislielākajā skaitā dalībvalstu.
4. Ja neviena iestāde konkrētā dalībvalstī neatbilst kritērijiem, papildu procesā tiek izvēlēta augstākā riska iestāde attiecīgajā dalībvalstī, lai gan tas neattiecas uz pirmo kārtu.

Pirmā atlase jāsāk līdz 2027. gada 1. jūlijam, un sarakstu pārskata reizi trijos gados.Tāpēc pārrobežu maksājumu vai e-naudas grupa ar vāju kontroli un plašu pasu piešķiršanu ir tikpat ticama kandidāte kā liela banka.

AMLA pilnvaras

Attiecībā uz tieši uzraudzītajām iestādēm AMLA var piemērot finansiālas sankcijas. Attiecībā uz nopietniem, atkārtotiem vai sistemātiskiem klienta uzticamības pārbaudes, iekšējās vai grupas mēroga kontroles vai ziņošanas pienākumu pārkāpumiem maksimālais apmērs ir 10 % no kopējā gada apgrozījuma iepriekšējā finanšu gadā. Attiecībā uz citu prasību nopietniem pārkāpumiem maksimālais ierobežojums pēc korekcijām ir EUR 10 miljoni (pants 22).

AMLA Komisija arī izstrādā tehniskos standartus, kas aizpildīs AMLRNo 2026. gada 9. februāra līdz 8. maijam tā rīkoja apspriešanu par regulatīvo tehnisko standartu projektu attiecībā uz klienta uzticamības pārbaudi un publicēja apspriešanas rezultātus 2026. gada 6. oktobrī (AMLAUzņēmumiem ir rūpīgi jāuzrauga šie standarti, jo tie noteiks datu laukus, kas jāapkopo uzņemšanas sistēmām.

AML6: kas dalībvalstīm ir jāizstrādā

Direktīva ir mazāk redzama uzņēmumiem, bet tā veido vidi, kurā tie darbojas.

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• Faktisko īpašnieku reģistri: centrālie reģistri ar noteiktiem piekļuves noteikumiem iestādēm, atbildīgajiem subjektiem un personām, kam ir likumīgas intereses (10.–15. pants).
• Kontu reģistri: centralizēti mehānismi, kas identificē maksājumu un bankas kontu turētājus, tostarp virtuālos IBAN, vērtspapīru kontus, kriptovalūtas aktīvu kontus un seifus, kuri ir tieši pieejami FIU (16. pants).
• Sankcijas: kredītiestādēm un finanšu iestādēm – maksimālos naudas sodus vismaz EUR 10 miljonu apmērā vai 10 % no gada apgrozījuma, atkarībā no tā, kura summa ir lielāka, un fiziskām personām – vismaz EUR 5 miljonus (55. pants).

Ietekme ārpus ES

Direktīva AMLR ir saistoša ES reģistrētām struktūrām, bet praksē tās darbības joma ir plašāka.

• Grupas ar ES meitasuzņēmumiem jāatbilst AMLR minētajos meitasuzņēmumos un piemēro grupas mēroga politiku, kas savukārt veido kontroli mātesuzņēmumā.
• ES korespondenti un darījumu partneri piemēros saskaņotas klientu uzticamības pārbaudes un faktisko īpašnieku pārbaudes klientiem, kas nav ES klienti, kā arī pastiprinātus pasākumus attiecībā uz augsta riska trešām valstīm.
• Neighbouring regimes are moving in parallel. Switzerland, for example, brought its revised Anti-Money Laundering Act and a new Act on the Transparency of Legal Persons and the Identification of Beneficial Owners into force on 1 October 2026, starting transition periods for registering entities in a new transparency register (Swiss Federal Council).

Pirmdiena, 2027. gada 10. jūlijs

1. Kartes darbības joma. Apstipriniet, kuras grupas vienības ir atbildīgie subjekti saskaņā ar 3. pantu un kuri valsts atbrīvojumi, ja tādi būs, zaudēs spēku.
2. Iecelt divas lomas. Nosauciet atbilstības vadītāju un atbilstības amatpersonu un dokumentējiet viņu ziņošanas līnijas valdei.
3. Nepilnību analīzes uzticamības pārbaude. Salīdziniet pašreizējos robežlielumus, datu laukus, atsvaidzināšanas ciklus un faktisko īpašnieku loģiku ar 19., 26., 52. un 53. pantu, pēc tam ar AMLA, kad tie ir pieņemti.
4. Pārbaudiet produktus. Pārbaudiet skaidras naudas pieņemšanu, anonīmas vai privātumu uzlabojošas funkcijas, uzrādītāja instrumentus un pašhostētas maku plūsmas.
5. Novērtēt AMLA iedarbība. Saskaitīt dalībvalstis, kurās grupa darbojas, tostarp pēc pases, un godīgi pārbaudīt atlikušo risku salīdzinājumā ar publicēto metodoloģiju.
6. Plānojiet datus. Gaidiet strukturētākus pieprasījumus no FIU un uzraudzības iestādēm, kā arī īsus termiņus atbildēm uz tiem.

Šī pakete nemaina AML pamatloģiku: jāzina, ar ko ir darījumi, jāsaprot, kāpēc un jāziņo par to, kas nav pareizi.Taču tā atņem lielu daļu brīvības, ko kādreiz deva atšķirīgie valstu noteikumi, un nosaka Eiropas uzraudzītāju tieši visriskantākajām pārrobežu grupām.