За ЕС AML опаковка и AMLA: какво се променя и кога

В продължение на две десетилетия ЕС се бореше с изпирането на пари чрез директиви, които всяка страна членка транспонираше по различен начин, така че една банка в Лисабон и институция за електронни пари във Вилнюс можеха да четат един и същи текст и да прилагат различни мерки за контрол. Пакетът, приет на 31 май 2024 г., заменя голяма част от това с единен набор от правила, по-опростена директива и нов надзорен орган.

Настоящото ръководство обхваща функциите на всеки инструмент, съответните дати и практическите промени за кредитните институции, платежните дружества и дружествата за електронни пари, инвестиционните посредници, фондовете, доставчиците на услуги в областта на криптоактивите и нефинансовите сектори.

Три инструмента, три задачи

Инструмент	Правна форма	Основна работа	Прилага се от
Регламент (ЕС) 2024/1624 (AMLR)	Регламент, пряко приложим	Задължения на фирмите: оценка на риска, надлежна проверка, действителните собственици, отчитане, водене на отчетност, паричен лимит	10 юли 2027 (футболен сектор 10 юли 2029)
Директива (ЕС) 2024/1640 (AMLD6)	Директива, транспонирана на национално равнище	Задължения на държавите членки: надзорни органи, звена за финансово разузнаване (ЗФР), регистри, санкции	Транспониране до 10 юли 2027 г., с по-ранни и по-късни дати за конкретни членове
Регламент (ЕС) 2024/1620 (AMLA (Регламент)	Регулиране	Създаване на орган за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма (AMLA)	1 юли 2025, с някои статии от 26 юни 2024

Държавите-членки си запазват известна свобода на действие, например да определят по-ниски парични ограничения или да освободят хазартните игри с нисък риск, но основните задължения са еднакви навсякъде.

Хронологията

1. 26 юни 2024. AMLA Избрани статии от поредицата "Съвременна българска литература". AMLA Регламентът се прилага от тази дата съгласно Член 108.
2. 1 юли 2025. Всички AMLA Регламентът се прилага като цяло. AMLA съобщава, че първият му председател Бруно Сего е встъпил в длъжност на 16 февруари 2025 г.
3. 10 July 2025. Member States had to apply the AMLD6 amendments to the existing directive on access to beneficial ownership information (AMLD6, Articles 74 and 78).
4. 10 юли 2026. Крайният срок за прилагане на правилата на ДЗПП6 относно достъпа до регистрите на действителните собственици от страна на органите, задължените субекти и лицата със законен интерес (членове 11, 12, 13 и 15).
5. до 1 юли 2027 г. AMLA ЕЦБ започва първия си подбор на субекти за пряк надзор и трябва да го приключи в срок от шест месеца (AMLA Регламент, член 13, параграф 4).
6. 10 юли 2027. Всички AMLR Прилага се (Член 90) и ДБПД6 трябва да бъдат транспонирани като цяло.
7. 2028. AMLA започва директен надзор, шест месеца след като публикува списъка на избраните субекти. AMLA собствената си хронология поставя пълна работа през 2028 г.
8. 10 юли 2029. AMLR се отнася за футболни агенти и професионални футболни клубове. Bearer shares must have been converted, immobilised or deposited (AMLR, Article 79), and the AMLD6 single access point for real estate information is due (Article 18).

Кой е задължен субект

AMLR Член 3 Определението за финансова институция сега изрично посочва доставчиците на услуги, свързани с криптоактиви, наред с фирмите за плащания и електронни пари, инвестиционните дружества, животозастрахователите, ПКИПЦК и техните управляващи дружества, както и алтернативните инвестиционни фондове и техните мениджъри.

Списъкът с нефинансови дейности включва няколко допълнения или уточнения, които са от значение за лицензираните групи и техните клиенти:

• доставчици на услуги за доверителна собственост или дружества, данъчни консултанти, одитори, адвокати и нотариуси при определени сделки;
• доставчици на услуги за групово финансиране и посредници в груповото финансиране;
• инвестиционни миграционни оператори, които представляват кандидати за право на пребиваване в замяна на инвестиция;
• traders in high-value goods and in cultural goods above EUR 10,000;
• нефинансови холдингови дружества със смесена дейност;
• футболни агенти и професионални футболни клубове за сделки с инвеститори, спонсори, агенти и трансфери на играчи.

Държавите членки могат да освободят нискорисковите хазартни услуги по смисъла на член 4, но не и казината и доставчиците, чиято основна дейност са хазартните игри по интернет или спортните залагания, с изключение на онлайн услугите, управлявани или регулирани от държавата.

Какво се променя за фирмите

Управление

Член 11 Изисква две наименувани роли. Мениджър по съответствие е член на ръководния орган в неговата управленска функция и отговаря за спазването на AMLR и Регламента за прехвърляне на средства. Служител по съответствието, назначен от този орган с достатъчно висок статут, работи ден за ден AML и санкционен контрол и е точката за контакт с органите.

Длъжностното лице по съответствието може да бъде отстранено само след предизвестие до ръководния орган и трябва да се уведоми надзорният орган. По-малките фирми могат да комбинират двете роли, когато размерът и рискът го оправдават.

Кога се задейства надлежната проверка

Член 19 определя едни и същи задействащи фактори в целия ЕС:

Ситуация	Праг за комплексна проверка на клиента
Установяване на бизнес отношения	Винаги
Случайна сделка, общо правило	EUR 10,000 или повече, единични или свързани
Случайни преводи на средства от банки и финансови институции (които не са доставчици на платежни услуги)	1000 евро или повече
Случайна сделка от доставчик на услуги за криптоактиви	1000 евро или повече; мерки за идентификация под тази сума
Случайна парична транзакция	Най-малко идентификация и проверка от 3000 евро
Хазартни залози или печалби	2000 евро или повече
Подозрение за изпиране на пари или финансиране на тероризма	Винаги, независимо от прага

Поддържане на актуални файлове

По-долу Член 26, информацията за клиентите трябва да се актуализира на интервали, които отразяват риска, но никога не по-дълги от една година за клиенти с по-висок риск и пет години за всички останали.Фирмите, които разчитат само на прегледи, основани на събития, ще се нуждаят от подкрепа, основана на календар.

Кредитните и финансовите институции трябва също така да проверяват своята клиентска база за целеви финансови санкции при всяко ново определяне, в допълнение към периодичните проверки въз основа на риска.

Безвъзмездна собственост

Тестът от 25% вече е в самия регламент. Член 52, притежаването на 25 % или повече от акциите, правата на глас или други дялове в собствеността, пряко или непряко, прави дадено лице действителен собственик и се отчитат дяловете на всяко ниво от веригата.Комисията може да определи по-нисък праг от най-много 15 % за категории субекти, които тя определя като по-висок риск.

Член 53 Контрол чрез собственост означава 50% плюс един от акциите или гласовете, а контролът чрез други средства включва правото да се назначава или отстранява мнозинството от управителния съвет, правото на вето и решенията за разпределяне на печалбата.

Заможни клиенти

Член 34, параграф 5 добавя специфични засилени мерки за по-високорискови взаимоотношения, които включват обработка на активи в размер най-малко 5 милиона евро чрез персонализирани услуги за клиент с общи активи от най-малко 50 милиона евро, без да се включва частното жилище; прилага се за кредитни институции, финансови институции и доставчици на доверителни или дружествени услуги, като частните банки, лицата, управляващи активи, и доверителните собственици са изрично включени в обхвата. AMLA трябва да издадат насоки относно измерването на това богатство до 10 юли 2027 г.

Крипто-активи

Доставчиците на услуги за криптоактиви са изправени пред три различни правила: Член 19 намалява прага им за случайни транзакции до 1000 евро. Член 40 изисква от тях да оценяват и намаляват рисковете от прехвърляния към или от самостоятелно хоствани адреси. Член 79 забранява анонимните сметки и сметките, които позволяват анонимизация или засилено прикриване на транзакции, „включително чрез монети за повишаване на анонимността“.

Записи, пари в брой и искания от ЗФР

• Запазване на записа: пет години от края на взаимоотношенията или случайната сделка, или от отказа за допускане на борда, като срокът може да бъде удължен от органите за още пет години (Член 77).
• Cash limit: persons trading in goods or providing services may not accept or make cash payments above EUR 10,000, and Member States may set lower limits (Article 80). Плащанията и депозитите в помещенията на банки, издатели на електронни пари и доставчици на платежни услуги са освободени, но трябва да бъдат докладвани на ЗФР над определения лимит.
• ЗФР изисква: дружествата трябва да отговорят в срок от пет работни дни, като ЗФР могат да съкратят този срок до по-малко от 24 часа в спешни случаи (Член 69).

Високорискови трети държави

Комисията продължава да идентифицира трети държави със значителни стратегически недостатъци чрез делегирани актове, като взема предвид: FATF вземане предвид на призивите за действие (Член 29Търговските взаимоотношения и случайните сделки, включващи лица от държави от списъка, изискват засилени мерки по член 34, параграф 4. За институциите извън ЕС вписването на тяхната юрисдикция на произход пряко увеличава разходите за всеки кореспондент и контрагент в рамките на ЕС.

AMLA: какво прави новият орган

AMLA се намира във Франкфурт на Майн (Германия).AMLA Регламент, член 4Той има три широки функции: пряк надзор на малък брой високорискови финансови групи, косвен надзор на националните надзорни органи и подкрепа и координация за националните звена за финансово разузнаване.

Кой? AMLA ще ръководи директно

Изборът следва формула, зададена в Членове 12 и 13:

1. AMLA периодично оценява кредитните и финансовите институции и групи, които извършват дейност в най-малко шест държави членки, включително държавата по произход, независимо дали чрез предприятия или трансгранични услуги и независимо дали физически или от разстояние.
2. Тя класифицира присъщия и остатъчния риск като нисък, среден, значителен или висок, като използва отделни методологии за категориите, които включват кредитните институции, институциите за електронни пари, платежните институции, инвестиционните посредници, предприятията за колективно инвестиране и доставчиците на услуги в областта на криптоактивите.
3. Субекти, чийто остатъчен риск е висока В първия кръг, ако повече от 40 се класират, AMLA взема 40-те, които работят в най-големия брой държави членки.
4. Когато нито един субект в дадена държава членка не отговаря на условията, чрез допълнителен процес се избира най-високорисковият субект там, макар че това не важи за първия кръг.

Първият подбор трябва да започне до 1 юли 2027 г., а списъкът се преразглежда на всеки три години.Трансгранична група за плащания или електронни пари със слаб контрол и широк паспорт е толкова правдоподобен кандидат, колкото и голяма банка.

Правомощия на ЗДВР

За пряко поднадзорните лица, AMLA За сериозни, повтарящи се или системни нарушения на задълженията за комплексна проверка на клиента, вътрешния контрол или контрола в рамките на групата или задълженията за докладване максималната санкция е 10 % от общия годишен оборот през предходната финансова година. За сериозни нарушения на други изисквания горната граница след корекции е 10 милиона евро (вж.Член 22).

AMLA Също така изготвя техническите стандарти, които ще запълнят AMLRОт 9 февруари до 8 май 2026 г. ЕЦБ проведе консултации по проекти на регулаторни технически стандарти относно комплексната проверка на клиента и публикува резултатите от тези консултации на 6 октомври 2026 г.AMLAФирмите трябва да следят тези стандарти отблизо, защото те ще определят полетата с данни, които системите за въвеждане в системата трябва да събират.

6-та ДПБ: какво трябва да изградят държавите членки

Директивата е по-малко видима за фирмите, но оформя средата, в която те работят.

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• Регистри на действителните собственици: централни регистри с определени правила за достъп на органите, задължените субекти и лицата със законен интерес (членове 10—15).
• Регистри на сметки: централизирани механизми за идентифициране на притежателите на платежни и банкови сметки, включително виртуални IBAN, сметки за ценни книжа, сметки за криптоактиви и сейфове, които са пряко достъпни за ЗФР (Член 16).
• Санкции: за кредитни и финансови институции — максимални имуществени санкции в размер на най-малко 10 милиона евро или 10 % от годишния оборот, която от двете суми е по-висока, а за физически лица — най-малко 5 милиона евро (Член 55).

Последици извън ЕС

Всички AMLR обвързва субекти, установени в ЕС, но на практика нейният обхват е по-широк.

• Групи с дъщерни дружества в ЕС трябва да отговарят на AMLR в тези дъщерни дружества и прилагат политики за цялата група, което от своя страна оформя контрола в предприятието майка.
• Кореспонденти и контрагенти от ЕС ще прилагат хармонизираните тестове за надлежна проверка и действителните собственици по отношение на своите клиенти извън ЕС, с по-строги мерки за високорискови трети държави от списъка.
• Съседни режими Например Швейцария въведе в сила на 1 октомври 2026 г. преразгледания си Закон за борба с изпирането на пари и нов Закон за прозрачността на юридическите лица и идентифицирането на действителните собственици, като по този начин даде началото на преходни периоди за регистриране на образувания в нов регистър за прозрачност (Регистър за прозрачност).Швейцарски федерален съвет).

Подготовка за 10 Юли 2027

1. Обхват на картата. Потвърдете кои субекти от групата са задължени субекти съгласно член 3 и кои национални освобождавания, ако има такива, ще изтекат.
2. Назначете двете роли. Назначете мениджъра по съответствието и служителя по съответствието и документирайте техните линии на докладване към борда.
3. Анализ на пропуските. Сравнете настоящите прагове, полета за данни, цикли на актуализиране и логиката на действителната собственост с членове 19, 26, 52 и 53, а след това с AMLAтехническите стандарти на Комисията, след като бъдат приети.
4. Проверете продуктите. Прегледайте приемането на пари в брой, анонимните или подобряващите поверителността функции, инструментите на приносител и потоците от самостоятелно хоствани портфейли.
5. Оценка AMLA експозиция. Пребройте държавите-членки, в които групата извършва дейност, включително по паспорти, и проверете остатъчния риск честно спрямо публикуваната методология.
6. Данни за плана. Очаквайте по-структурирани искания от ЗФР и надзорните органи, както и кратки срокове за отговор на тях.

Пакетът не променя основната логика на AMLТой премахва голяма част от възможностите за маневриране, които в миналото бяха предоставени от различните национални правила, и поставя европейски надзорен орган директно над най-рискованите трансгранични групи.