الحوكمة ومتطلبات الأهلية والملاءمة

إن الترخيص المصرفي يُمنح لمؤسسة ما، ولكن الجهات التنظيمية تقرر إلى حد كبير الأشخاص والهياكل التي تقف وراءها. ولن تتم الموافقة على خطة عمل قوية إذا كان مجلس إدارتها ضعيفاً. أما البنك المرخص له والذي يتوقف مديروه عن الوفاء بالمعيار فيمكنه أن يفصل هؤلاء المديرين.

ويوضح هذا المقال إطار الحوكمة الذي تطبقه معظم الهيئات التنظيمية، مستخدمة قواعد الاتحاد الأوروبي بوصفها أكثر المراجع المنشورة تفصيلاً.

الهيئة الإدارية

ويستخدم قانون الاتحاد الأوروبي مصطلح "الهيئة الإدارية" لتغطية كل من مجلس إدارة واحد وهيكل ذي مستويين يتألف من مجلس إدارة ومجلس إشرافي. وتدير الوظيفة الإدارية البنك يومياً، بينما تتولى الوظيفة الإشرافية الإشراف على الإدارة والتحدي لها.

وتبدأ الشروط الدنيا عند منح الترخيص. CRD Article 13 requires that “at least two persons effectively direct the business” of an applicant, often called the four-eyes principle. ويجب رفض الترخيص إذا لم يستوف أعضاء الهيئة الإدارية شروط الكفاءة المنصوص عليها في المادة 91.

CRD المادة 91 ويجب أن يكون اﻷعضاء " ذوي سمعة جيدة بما فيه الكفاية وأن تكون لديهم المعرفة والمهارات والخبرة الﻻزمة ﻷداء واجباتهم " ، وأن يكرسوا وقتا كافيا، وأن يعملوا بأمانة ونزاهة واستقﻻل عقلي، ويجب أن تتمتع الهيئة ككل " بالمعرفة الجماعية والمهارات والخبرة الكافية " لفهم أنشطة المؤسسة ومخاطرها الرئيسية.

قيود على مناصب الإدارة

ولا يُترك الالتزام الزمني كلياً للحكم.() فبالنسبة للمؤسسات الكبيرة من حيث الحجم والتنظيم الداخلي والتعقيد، تقصر المادة 91 (3) عدد الأعضاء على عضو واحد في مجلس إدارة تنفيذي واثنين في مجلس إدارة غير تنفيذي أو أربعة أعضاء في مجلس إدارة غير تنفيذي.() وتعتبر مجالس الإدارة داخل المجموعة نفسها مجلساً واحداً، ويجوز للسلطات أن تسمح بدور إضافي غير تنفيذي واحد.

لجان المجلس

ومن المتوقع أن يكون لدى المصارف الأكبر لجاناً معنية بالمخاطر ومراجعة الحسابات والأجور والتعيينات، يعمل فيها أعضاء غير تنفيذيين من ذوي الخبرات ذات الصلة.() ويجوز للمصارف الأصغر حجماً الجمع بين اللجان حيثما يسمح القانون الوطني بذلك.() ويقرأ المشرفون محاضر اجتماعات اللجان للحكم على ما إذا كان الطعن حقيقياً أو رسمياً.

خطوط الدفاع الثلاثة

اللجنة الفرعية EBA مبادئ توجيهية بشأن الإدارة الداخلية (EBA2021/05)، التي ستطبق اعتبارا من 31 كانون الأول/ديسمبر 2021، تتسق مع نموذج خطوط الدفاع الثلاثة.

خط	من	الدور
أولا	خطوط الأعمال ومهام الدعم مثل تكنولوجيا المعلومات والموارد البشرية والشؤون القانونية	تحمل المخاطر وإدارتها مباشرة، مع العمليات والضوابط التي تبقي الأنشطة في حدود شهية المخاطرة
ثانيا	وظيفة مستقلة لإدارة المخاطر ووظيفة امتثال	تحديد المخاطر وقياسها ورصدها والإبلاغ عنها على نطاق المؤسسة؛ ومواجهة الخط الأمامي؛ ورصد الامتثال للقانون والسياسات الداخلية
ثالثا	المراجعة الداخلية للحسابات	استعراض مستقل قائم على المخاطر للحوكمة والعمليات والمسارين الأول والثاني

وتنص المبادئ التوجيهية على ضرورة أن تكون جميع وظائف المراقبة الداخلية مستقلة عن الأعمال التي تسيطر عليها، وأن تتوافر لها موارد مالية وبشرية كافية، وأن تقدم تقاريرها مباشرة إلى هيئة الإدارة. AML :: وظيفة الامتثال أو مراقبة أمن تكنولوجيا المعلومات.

إن الاختبار العملي بالنسبة للبنك الجديد يتلخص في ملاك الموظفين. فالرئيس المسؤول عن إدارة المخاطر والذي يدير أيضاً الخزانة، أو موظف الامتثال الذي يقدم تقاريره إلى رئيس المبيعات، سوف يواجه تحدياً كبيراً. ومن الممكن أن تجمع البنوك الصغيرة بين بعض الأدوار، ولكن المشرفين يتوقعون استقلالاً واضحاً لرؤساء إدارة المخاطر والامتثال والمراجعة الداخلية للحسابات.

أصحاب الوظائف الرئيسية

والموظفون الرئيسيون هم أشخاص ليسوا أعضاء في الهيئة الإدارية ولكنهم يمارسون تأثيراً كبيراً على توجيه المؤسسة، ومن الأمثلة المعتادة على ذلك رؤساء وظائف المراقبة الداخلية وكبير الموظفين الماليين.

Directive (EU) 2024/1619 (CRD VI) adds a new Article 91a to the CRD. وتقع على عاتق المؤسسات المسؤولية الرئيسية عن ضمان أن يتمتع شاغلو الوظائف الرئيسية في جميع الأوقات بسمعة جيدة بما فيه الكفاية، وأن يتصرفوا بأمانة ونزاهة، وأن يتمتعوا بما يكفي من المعارف والمهارات والخبرة. ويجب عليها تقييمهم قبل التعيين وبصورة دورية، ويجب ألا تعين أو تفصل أي شخص لا يستوفي المعيار.

وبالنسبة للمؤسسات الكبيرة، يجب على السلطات المختصة أن تقوم بنفسها بتقييم رؤساء مهام المراقبة الداخلية وكبير الموظفين الماليين بموجب المادة 91 (أ) (5). CRD ويقتضي الفصل السادس أيضاً أن يصل طلب الملاءمة إلى السلطة قبل 30 يوم عمل على الأقل من تولي عضو تنفيذي جديد أو رئيس جديد للدور في مؤسسات كبيرة. CRD التدابير السادسة اعتبارا من 11 كانون الثاني/يناير 2026.

تقييمات اللياقة والملاءمة

The detailed EU method is set out in the joint ESMA and EBA Guidelines on the assessment of suitability (EBA/GL/2021/06), which ESMA and the EBA put out for consultation in revised form in 2026 to reflect CRD VI. For banks it directly supervises, the ECB publishes its own Guide to fit and proper assessments.

ويقيم الدليل ECB أعضاء الهيئة الإدارية على أساس خمسة معايير من المادة 91 من CRD.

المعايير	ما الذي يجري تقييمه
التجربة	الخبرة العملية والمعارف النظرية ذات الصلة بالدور
السمعة	السجلات الجنائية والإدارية، والسلوك الشخصي والتجاري، وأي شيء يثير شكوكا مادية بشأن الإدارة السليمة والحكيمة
تضارب المصالح واستقلال العقل	العلاقات الشخصية والمهنية والمالية والسياسية؛ والقدرة على التحدي
الالتزام الزمني	عدد وطبيعة الولايات الأخرى، والوقت الذي يتطلبه الدور فعلاً
الصلاحية الجماعية	ما إذا كان المجلس ككل يغطي أنشطة المصرف ومخاطره

عتبات الخبرة

إن الدليل ECB يستخدم عتبات تخلق افتراضاً بوجود خبرة كافية. وإذا كانت العتبة أقل من هذه العتبات فإن الدليل ECB ينظر عن كثب بدلاً من الرفض تلقائيا.

الدور	عتبة افتراض الخبرة الكافية
رئيس التنفيذي	عشر سنوات من الخبرة العملية الحديثة في مجال الخدمات المصرفية أو المالية، بما في ذلك نسبة كبيرة على مستوى الإدارة العليا
المدير التنفيذي	خمس سنوات من الخبرة العملية الحديثة في الخدمات المصرفية أو المالية على مستوى الإدارة العليا
رئيس غير تنفيذي	عشر سنوات من الخبرة العملية الحديثة ذات الصلة، مع وجود نسبة كبيرة على المستوى الأعلى ومعرفة نظرية هامة في مجال الأعمال المصرفية أو ميدان مماثل
المدير غير التنفيذي	ثلاث سنوات من الخبرة العملية الحديثة ذات الصلة على مستوى إداري رفيع، بما في ذلك المعرفة النظرية بالمصارف

المقابلات

اللجنة الفرعية ECB وتعتبر اللجنة المقابلات جزءاً من عملية تقصي الحقائق التي تقوم بها، فبموجب دليلها، تكون المقابلات إلزامية بالنسبة للتعيينات الجديدة للمسؤول التنفيذي الأول ورئيس هيئة الإدارة في المصارف المستقلة وفي أعلى مصرف في مجموعة ما، أما بالنسبة للأدوار الأخرى فتستخدم على أساس متناسب قائم على المخاطر.

كيف يجري التقييم في الممارسة العملية

1. وتقوم المؤسسة بإجراء تقييمها الخاص للملاءمة وتوثيقه.
2. ويملأ المرشح استبيان الهيئة التنظيمية، مشفوعاً بسيرة ذاتية وإعلانات وأدلة داعمة.
3. وتقوم الهيئة التنظيمية بالتحقق من السجلات لدى سلطات أخرى، بما في ذلك السلطات الموجودة في البلدان الأخرى التي عمل فيها الشخص المعني.
4. ويجوز للهيئة التنظيمية أن تجري مقابلة مع المرشح وتطلب مزيداً من المعلومات.
5. ويوافق المنظم، أو يوافق بشروط مثل التدريب، أو يرفض.
6. ويعاد تقييم الملاءمة عندما تنشأ وقائع جديدة، من قبيل تحقيق أو استنتاج إشرافي.

المادة 91(1) من القانون CRD :: يمنح السلطات سلطة استبعاد الأعضاء الذين لم يعودوا يستوفون الشروط، ويحدد الحالات التي توجد فيها أسباب معقولة للاشتباه في غسل الأموال أو تمويل الإرهاب.

ويجري تقييم حملة الأسهم أيضا

ويجري تقييم أصحاب الممتلكات المؤهلة من حيث سمعتهم وسلامتهم المالية ومشروعية أموالهم. Article 14 of the CRD requires an applicant to disclose the identities of shareholders with qualifying holdings, or the 20 largest shareholders where there are none. وتنظر الجهات التنظيمية من خلال هياكل الحيازة إلى الأشخاص الطبيعيين الذين يسيطرون عليها.

المضمون والعقل والإدارة

إن المادة تعني أن الكيان المرخص له يخضع للتوجيه والسيطرة حيثما يكون مرخصاً، مع أشخاص حقيقيين يتخذون قرارات حقيقية. وهي النظير الإداري لاختبار اللياقة والملاءمة.

وفي الاتحاد الأوروبي، CRD المادة 13(2) ويشترط القانون على المؤسسة الائتمانية التي لها مكتب مسجل أن يكون مقرها الرئيسي في نفس الدولة العضو. EBA مبادئ توجيهية للاستعانة بمصادر خارجية وتنص على أنه " ينبغي للمؤسسات أن تحتفظ في جميع اﻷوقات بما يكفي من المضمون وأﻻ تصبح ' قشوراً فارغة ' أو ' كيانات صناديق بريد ' " ويشمل ذلك الوفاء بجميع شروط الترخيص ووجود هيئة إدارة تضطلع بمسؤولياتها بفعالية.

وتظهر نفس الفكرة في المعايير العالمية AML. The FATF glossary defines the physical presence that distinguishes a real bank from a shell bank as “meaningful mind and management located within a country”, and states that a local agent or low-level staff alone is not enough.

وخارج اﻻتحاد اﻷوروبي، كثيرا ما ينظر إلى المضمون على أنه اختبار " العقل واﻹدارة " . قواعد مصرف البحرين المركزي - جعل العقل والإدارة شرطا للحصول على الترخيص: فالمصارف التقليدية التي لها مكتب مسجل في البحرين يجب أن تحتفظ بمكاتبها الرئيسية هناك، ويجب على فروع المصارف الأجنبية الاحتفاظ بوجود إداري محلي وأماكن مناسبة لأنشطتها.

دلائل على أن المادة مفقودة

1. :: اجتماعات المجلس التي تعقد خارج الولاية القضائية لإصدار التراخيص، مع مديرين محليين يوافقون على القرارات المتخذة في أماكن أخرى.
2. كبار المديرين الذين يعيشون في الخارج ويزورونها من حين لآخر.
3. :: الوظائف الأساسية، مثل قرارات الائتمان أو إدارة المخاطر، التي تؤديها شركة تابعة للمجموعة دون وجود ترتيب موثق للاستعانة بمصادر خارجية والرقابة عليها.
4. مكتب محلي بدون موظفين قادرين على الرد على أسئلة المشرفين.
5. السجلات أو النظم أو البيانات التي لا يمكن للكيان المحلي الوصول إليها دون إذن من الكيان الأم.

نقاط عملية لمقدمي الطلبات

1. تعيين الفريق الأساسي قبل تقديم الطلب. وتقوم الجهات التنظيمية بتقييم أفراد معينين، لا توصيفات للوظائف.
2. :: مواءمة الخبرة مع نموذج الأعمال. ويحتاج مصرف الإقراض الرقمي إلى خبرة في مجال مخاطر الائتمان والتكنولوجيا في مجلس إدارته، وليس فقط الخبرة المصرفية العامة.
3. الكشف الكامل. الإغفالات التي اكتشفت لاحقا تضر بالسمعة أكثر من المسألة الأصلية.
4. خطة للالتزام الزمني. وقد يفشل المرشحون غير التنفيذيين الذين لديهم ولايات كثيرة بسبب الوقت وحده.
5. استقلالية الوثائق. (ب) بيان كيفية فصل مهام المراقبة عن خطوط العمل وكيفية وصولها إلى المجلس.

وتغطي المادة التالية إطار الامتثال الذي يجب أن يعمل به كل مصرف: مكافحة غسل الأموال، ومعرفة عميلك وضوابط الجزاءات.