Вимоги щодо управління та відповідності

Банківська ліцензія надається установі, але регулюючі органи приймають рішення щодо людей і структур, які стоять за нею. Сильні бізнес- плани зі слабким правлінням не будуть схвалені. Ліцензований банк, менеджери якого перестали відповідати стандартам, може бути позбавлений цих менеджерів.

Ця стаття пояснює систему управління, яку застосовує більшість регуляторів, використовуючи правила ЄС як найбільш детальний опублікований довідник.

Орган управління

У законодавстві ЄС термін « керівний орган » використовується для позначення як єдиної ради, так і дворівневої структури з радою управління і наглядовою радою. Функція управління здійснює щоденне керування банком. Наглядова функція контролює та критикує керівництво.

Мінімальні умови починаються з надання ліцензії. CRD Стаття 13 вимагає, щоб « щонайменше дві особи ефективно керували діяльністю » заявника, часто називається принципом чотирьох очей. У наданні ліцензії має бути відмовлено, якщо члени органу управління не відповідають вимогам статті 91.

CRD Стаття 91 Члени повинні мати «достатньо хорошу репутацію і володіти достатньою кількістю знань, навичок та досвіду для виконання своїх обов’язків», витрачати достатню кількість часу, діяти чесно, чесно та незалежно. Орган у цілому повинен мати «адекватні колективні знання, навички та досвід» для розуміння діяльності інституції та основних ризиків.

Обмеження на посади директорів

Часові обов’ язки не повністю залежать від судження. Для інституцій, які мають значний розмір, внутрішню організацію і складність, стаття 91( 3) обмежує членів до одного виконавчого директора з двома невиконавчими директорами або чотирьох невиконавчих директорів. Директори у межах однієї групи рахуються як один, а органи влади можуть дозволити одну додаткову невиконавчу роль.

Комітети ради

Від більших банків очікується, що вони матимуть комітети з ризику, аудиту, оплати праці і номінації, у складі яких будуть невиконавчі члени з відповідною експертизою. Менші банки можуть об’ єднувати комітети, якщо це дозволяє національне законодавство. Наглядові органи читають протоколи комітетів, щоб визначити, чи є виклик справжнім або формальним.

Три лінії оборони

EBA Керівні принципи щодо внутрішнього управління (EBA/GL/2021/05), які діють з 31 грудня 2021 року, відповідають моделі трьох ліній оборони.

Лінія	Хто	Роль
Перший	Лінії бізнесу та функції підтримки, такі як IT, HR і юридичні	Взяти на себе ризики і керувати ними безпосередньо, з процесами та засобами контролю, які утримують діяльність у межах ризику
Другий	Функція незалежного управління ризиками та функція відповідності	Виявлення, вимірювання, моніторинг і звітування про ризики у всій організації; перевірка першої лінії; моніторинг дотримання закону та внутрішньої політики
Третій	Внутрішній аудит	Незалежний, заснований на ризиках перегляд управління, процесів і перших двох рядків

У цих рекомендаціях зазначено, що всі функції внутрішнього контролю мають бути незалежними від бізнесу, який вони контролюють, мати достатньо фінансових і людських ресурсів, та відповідати безпосередньо органу управління. Інститути можуть додавати особливі функції контролю, такі як AML функція відповідності або контроль безпеки ІТ.

Для нового банку практичним випробуванням є набір персоналу. Голова відділу ризиків, який також керує скарбницею або співробітник з питань відповідності, який підзвітний голові відділу продажів, будуть зіткнутися з труднощами. Малі банки можуть поєднувати деякі ролі, але керівники очікують чіткої незалежності для глав відділів ризиків, відповідності і внутрішнього аудиту.

Ключові функції

Ключові функціонери — це люди, які не належать до керівного органу, але мають значний вплив на напрямок діяльності установи. Зазвичай такими прикладами є керівники функцій внутрішнього контролю і головний фінансовий директор.

Директива (ЄС) 2024/ 1619 (CRD VI) додає до CRD нову статтю 91a. Інститути несуть головну відповідальність за те, щоб керівники ключових функцій завжди мали достатньо хорошу репутацію, діяли чесно і порядно, а також володіли достатньою кількістю знань, навичок і досвіду. Вони повинні оцінювати їх перед призначенням і періодично, і не повинні призначати або звільняти людину, яка не відповідає стандартам.

Для великих установ, компетентні органи повинні самі оцінювати керівників функцій внутрішнього контролю та головного фінансового директора відповідно до статті 91a (5). CRD VI також вимагає, щоб заявка на придатність була подана в орган не пізніше ніж за 30 робочих днів до того, як новий виконавчий член або голова прийме роль у великих установах. Країни-члени мали застосовувати загальні заходи CRD VI з 11 січня 2026 року.

Придатність і правильність оцінок

Детальний метод ЄС наведено в спільних ESMA і EBA Рекомендаціях щодо оцінки придатності (EBA/GL/2021/06), які ESMA і EBA висунули для консультацій у переглянутій формі в 2026 році, щоб відобразити CRD VI. Для банків, за якими він безпосередньо наглядає, ECB публікує свій власний Руководство по підходящим і належним оцінкам.

Руководство ECB оцінює членів органу управління за п'ятьма критеріями зі статті 91 CRD.

Критерій	Що оцінюється
Досвід	Практичний досвід та теоретичні знання, що стосуються ролі
Репутація	Кримінальне та адміністративне досвіду, особистого і бізнесу поведінки, і все, що викликає матеріальні сумніви про здоровий і обережний управління
Конфлікт інтересів та незалежність розуму	Особисті, професійні, фінансові та політичні відносини; здатність ставити запитання
Часове обмеження	Кількість і характер інших мандатів, а також час, який дійсно вимагає роль
Колективна придатність	Чи включає рада в цілому діяльність і ризики банку

Випробувати пороги

У керівництві ECB використовуються пороги, які створюють припущення щодо достатнього досвіду. Нижче за них, ECB звертає більшу увагу, ніж автоматично відмовляється.

Роль	Поріг для припущення достатнього досвіду
Генеральний директор	Десять років недавнього практичного досвіду в банківській або фінансовій сфері, включаючи значний досвід на вищому управлінському рівні
Виконавчий директор	П'ять років недавнього практичного досвіду в банківській або фінансовій сфері на вищому управлінському рівні
Не виконавчий стіл	Десять років недавнього практичного досвіду, зі значною часткою на вищому рівні та значними теоретичними знаннями в банківській або подібній галузі
Невиконавчий директор	Три роки недавнього практичного досвіду на високому управлінському рівні, включаючи теоретичні знання в банківській сфері

Інтерв'ю

У ECB інтерв’ ю розглядаються як частина процесу встановлення фактів. За його правилами, інтерв’ ю є обов’ язковими для нових призначень генерального директора і голови органу управління у самостійних банках і в найвищому банку групи. Для інших посад вони використовуються пропорційно, на основі ризику.

Як оцінка виконується на практиці

1. Інститут проводить свою власну оцінку придатності і документує її.
2. Кандидат заповнює анкету регулятора, з резюме, деклараціями і підтверджуючими доказами.
3. Регулятор перевіряє записи з іншими органами, в тому числі в інших країнах, де людина працювала.
4. Регулятор може провести інтерв'ю з кандидатом і запитати більше інформації.
5. Регулятор одобряет, одобряет с условиями, такими как обучение, или отказывает.
6. Придатність переоцінюється, коли виникають нові факти, такі як розслідування або огляд.

Стаття 91( 1) CRD надає владним органам право вилучати членів, які більше не відповідають вимогам. Вона виділяє ситуації, коли є обґрунтовані підстави підозрювати відмивання грошей або фінансування тероризму.

Акціонери також оцінюють

Власників кваліфікованих акцій оцінюють з точки зору репутації, фінансової стабільності і законності їхніх коштів. Стаття 14 CRD вимагає від заявника розкрити особистість акціонерів з кваліфікованими акціями або 20 найбільших акціонерів, якщо таких немає. Регулюючі органи перевіряють холдингові структури на фізичних осіб, які їх контролюють.

Суть, розум і управління

Сутність означає, що ліцензований об’ єкт керується і контролюється у місці його ліцензування, реальні люди приймають справжні рішення. Цей елемент управління є аналогом перевірки відповідності та належності.

У ЄС, CRD Стаття 13( 2) вимагає, щоб кредитна установа з зареєстрованою адресою мала свою головну контору в тій же державі- члені. У EBA рекомендаціях щодо аутсорсингу зазначено, що установи « повинні завжди підтримувати достатню суть і не перетворюватися на « порожні оболонки » або « суб’ єкти поштової скриньки » ». Це включає виконання всіх умов ліцензування та орган управління, який ефективно виконує свої обов’ язки.

Та ж ідея з'являється в глобальних AML стандартах. FATF словник визначає фізичну присутність, яка відрізняє справжній банк від оболонкового банку як «значний розум і управління, розташовані в країні», і стверджує, що одного місцевого агента або низькорівневого персоналу недостатньо.

За межами ЄС, субстанція часто розглядається як тест на «розум і управління». Центральний банк Бахрейну Правила робить розум і управління умовою ліцензування: традиційні банки з зареєстрованими офісами в Бахрейні повинні зберігати свою головну контору там, а відділення іноземних банків повинні підтримувати місцеву присутність управління та приміщення, відповідні їхній діяльності.

Знаки відсутності речовини

1. Засідання ради, що проводяться за межами юрисдикції ліцензування, з місцевими директорами, які схвалюють рішення, прийняті в інших місцях.
2. Старші менеджери, які живуть за кордоном і час від часу приїжджають.
3. Основні функції, такі як кредитні рішення або управління ризиками, які виконуються груповою компанією без документованого аутсорсингу та нагляду.
4. Місцевий офіс без персоналу, який може відповідати на запитання керівників.
5. Записи, системи або дані, до яких локальний суб’ єкт не може отримати доступ без дозволу батька.

Практичні моменти для заявників

1. Набирайте основну команду перед подачею заявки. Регулятори оцінюють іменовані особи, а не описи посад.
2. Порівняйте досвід з бізнес-моделлю. Цифровий кредитний банк потребує експертизи кредитного і технологічного ризику в раді, а не тільки загального банківського досвіду.
3. Повністю розкрийте. Пропущення, виявлені пізніше, завдають репутації більше шкоди, ніж початкова проблема.
4. План для часу зобов'язання. Не-виконавчі кандидати з багатьма мандатами можуть зазнати невдачі на час один.
5. Незалежність документів. Показати, як функції керування відокремлені від бізнес- ліній і як вони досягають плати.

Наступна стаття описує систему відповідності, якою повинен керувати кожен банк: протидія відмиванню грошей, знання клієнта і контроль за санкціями.