Пакет ЄС AML і AMLA: що змінюється і коли

Протягом двох десятиліть ЄС боровся з відмиванням грошей за допомогою директив. Кожна держава-член транспонувала їх по-своєму, так що банк у Лісабоні і установа електронних грошей у Вільнюсі могли читати один і той же текст і виконувати різні заходи контролю. Пакет, прийнятий 31 травня 2024 року, замінює більшу частину цього на єдиний збірник правил, легшу директиву і новий орган нагляду.

Цей посібник охоплює те, що робить кожен інструмент, дати, які мають значення, і практичні зміни для кредитних установ, платіжних та е-грошових фірм, інвестиційних фірм, фондів, постачальників послуг крипто-активів і нефінансових секторів.

Три інструменти, три завдання

Інструмент	Юридична форма	Головне завдання	Застосувати з
Регламент (ЄС) 2024/1624 (AMLR)	Регламент, безпосередньо застосовний	Обов' язки фірм: оцінка ризиків, ретельне розслідування, фактичний власник, звітність, ведення обліку, обмеження грошових коштів	10 липня 2027 (футбольний сектор 10 липня 2029)
Директива (ЄС) 2024/1640 (AMLD6)	Директива, транспонована національно	Обов' язки держав- членів: контролери, підрозділи фінансової розвідки (ПФР), реєстри, санкції	Транспонування до 10 липня 2027, з ранішими і пізнішими датами для конкретних статей
Регламент (ЄС) 2024/1620 (AMLA Регламент)	Регулювання	Створює Управління по боротьбі з відмиванням грошей і протидії фінансуванню тероризму (AMLA)	1 липня 2025, з деякими статтями від 26 червня 2024

Практичним наслідком перенесення правил на рівні фірми в регламент є те, що зменшується національне позолочення. Країни-члени залишають певне поле для маневру, наприклад, щоб встановлювати нижчі граничні суми готівки або виключати азартні ігри низького ризику, але основні зобов'язання повсюди однакові.

Графік

1. 26 червня 2024. AMLA є законно встановленим. Вибрані статті AMLA Регламенту застосовуються з цієї дати за Стаття 108.
2. 1 липня 2025. Постанова AMLA застосовується в цілому. AMLA повідомляє, що її перший голова, Бруна Сжего, вступив на посаду 16 лютого 2025 року.
3. 10 липня 2025. Країни-члени повинні були застосувати поправки AMLD6 до існуючої директиви про доступ до інформації про реальних власників (AMLD6, статті 74 і 78).
4. 10 липня 2026. Термін дії правил AMLD6 щодо доступу до реєстрів фактичних власників органами влади, зобов'язаними суб'єктами та особами із законним інтересом (статті 11, 12, 13 і 15).
5. До 1 липня 2027. AMLA починає свій перший відбір суб'єктів для прямого нагляду і має завершити його протягом шести місяців (AMLA Регламент, стаття 13(4)).
6. 10 липня 2027. AMLR застосовується (Стаття 90) і AMLD6 повинна бути транспонована в цілому.
7. 2028. AMLA починає безпосередній контроль, через шість місяців після опублікування списку вибраних суб'єктів. AMLA власна часова шкала встановлює повну роботу в 2028 році.
8. 10 липня 2029 року. AMLR застосовується до футбольних агентів і професійних футбольних клубів. Акції на пред’ явника повинні бути конвертовані, іммобілізовані або депоновані (AMLR, Стаття 79), а єдина точка доступу AMLD6 для інформації про нерухомість має бути встановлена (Стаття 18).

Хто є зобов’ язаним суб’ єктом

AMLR Стаття 3 у цьому розділі наведено список кредитних установ, фінансових установ і довгий перелік професій. У визначенні фінансової установи тепер вказано постачальників послуг з криптоактивами, а також фірми платіжних операцій та електронних грошей, інвестиційні компанії, страховики життя, спільні підприємства з обмеженою відповідальністю (UCITS) і їх управлінські компанії, а також альтернативні інвестиційні фонди і їх керівники.

Нефінансовий список містить декілька додатків або пояснень, які важливі для ліцензованих груп і їх клієнтів:

• постачальники послуг трастових або корпоративних, податкових консультантів, аудиторів, адвокатів і нотаріусів у визначених операціях;
• постачальники послуг краудфандингу та посередники краудфандингу;
• інвестиційні міграційні оператори, які представляють заявників на право проживання в обмін на інвестиції;
• торговці товарами високої вартості та культурними цінностями на суму понад EUR 10,000;
• нефінансові холдингові компанії змішаної діяльності;
• футбольні агенти, і професійні футбольні клуби для операцій з інвесторами, спонсорами, агентами та для трансферів гравців.

Страни-члени можуть виключити послуги азартних ігор з низьким ризиком за статтею 4, але не казино і не провайдери, основна діяльність яких полягає в онлайн-іграх або спортивних ставках, крім державних або державно регульованих онлайн-сервісів.

Що змінюється для фірм

Керування

Стаття 11 вимагає двох названих ролей. керування відповідністю є членом органу управління в його функції управління і відповідає за дотримання AMLR і Порядку переказу коштів. співвідношення, призначений органом з достатньо високим статусом, що діє з дня в день AML і санкційний контроль і є контактним пунктом для органів влади.

Офіцер з питань відповідності може бути звільнено лише після повідомлення керівництву, і про це слід попередити керівника. Менші компанії можуть об’ єднати дві ролі, якщо розмір та ризики виправдовують таке рішення. Правління повинно очікувати від керівників перевірки того, чи справді керівник з питань відповідності є власником підприємства.

Коли запускаєте обов'язкову ретельність

Стаття 19 встановлює однакові тригери у ЄС:

Ситуація	Поріг для ретельної перевірки клієнта
Встановлення ділових відносин	Завжди
Іноді транзакція, загальне правило	EUR 10,000 або більше, одиничне або пов’ язане
Іноді переказ коштів банками та фінансовими установами (не CASPs)	1000 або більше
Іноді транзакція від постачальника послуг криптоактивів	1000 євро або більше; ідентифікаційні виміри нижче
Іноді готівкові операції	Принаймні, ідентифікація та перевірка від 3000 євро
Азартні ставки або виграші	2000 і більше
Підозрення в відмиванні грошей або фінансуванні тероризму	Завжди, незалежно від порогу

Обновлювати файли

За Стаття 26 , інформація про клієнтів повинна оновлюватися через інтервали, що відображають ризик, але ніколи не більше ніж один рік для клієнтів з більш високим ризиком і п’ ять років для всіх інших. Компанії, які покладаються лише на перегляди за подією, потребуватимуть резерву за календарем.

Кредитні та фінансові установи також повинні перевіряти свою клієнтську базу на предмет цільових фінансових санкцій при кожному новому призначенні, крім періодичних перевірок, заснованих на ризиках.

Реальна власність

Тепер 25- відсотковий критерій вказано у самому розпорядженні. За Стаття 52, володіння 25% або більшою часткою акцій, правами голосу або іншими правами власності, безпосередньо або опосередковано, робить людину власником- бенефіціарієм, а володіння на кожному рівні ланцюга підраховуються. Комісія може встановлювати нижчий порог, не більше 15%, для категорій суб’ єктів, які вона визначає як підвищений ризик.

Стаття 53 додає окремий тест контролю. Контроль за допомогою власності означає 50% плюс один з акцій або голосів, а контроль за допомогою інших засобів включає права призначати або усунути більшість членів ради директорів, право вето і рішення щодо розподілу прибутку.

Заможні клієнти

Стаття 34(5) додає спеціальні покращені заходи для відносин з більшим ризиком, які включають обробку активів на суму не менше 5 мільйонів євро за допомогою персоналізованих послуг для клієнта з загальними активами не менше 50 мільйонів євро, за винятком приватного житла. Вона застосовується до кредитних установ, фінансових установ і постачальників послуг трастових або корпоративних компаній, що робить приватні банки, менеджерів багатства та фідуціаріїв прямо в сфері дії. AMLA має видавати рекомендації щодо вимірювання цього багатства до 10 липня 2027 року.

Криптоактиви

Провайдери послуг крипто-активів стикаються з трьома різними правилами. Стаття 19 знижує їхній поріг для випадкових транзакцій до 1000 євро. Стаття 40 вимагає від них оцінювати і зменшувати ризики переказів на або з самостійно розміщених адрес. Стаття 79 забороняє анонімні рахунки та рахунки, що дозволяють анонимизацию або підвищене замаскування транзакцій, «включаючи монети, що покращують анонімність».

Реєстри, готівка і запити від FIU

• Зберігання записів: п'ять років з моменту закінчення відносин або іноді транзакції, або від відмови на борту, що може бути продовжено органами влади до п'яти років ( Стаття 77).
• Грошові обмеження: особи, що торгують товарами або надають послуги, не можуть приймати або здійснювати готівкові платежі в розмірі понад EUR 10,000, а держави-члени можуть встановлювати нижчі обмеження (Стаття 80). Платежі і вклади в приміщеннях банків, емітенти електронних грошей та постачальники платіжних послуг звільнені від податку, але повинні бути повідомлені до ПФР понад цей ліміт.
• Запити ФІУ: фірми повинні відповісти протягом п'яти робочих днів, а ФІУ можуть скоротити це менше ніж на 24 години в екстрених випадках (Стаття 69).

Треті країни високого ризику

Комісія продовжує визначати треті країни зі значними стратегічними недоліками за допомогою делегованих актів, беручи до уваги FATF заклики до дій ( Стаття 29). Бізнес- відносини і випадкові операції з особами зі списку країн вимагають посилення заходів у статті 34( 4). Для установ поза межами ЄС, список їхньої юрисдикції безпосередньо підвищує вартість кожного кореспондента ЄС і взаємин з контрагентами.

AMLA: що робить нова влада

AMLA має штаб- квартиру у Франкфурті на Майні (AMLA Порядок, Стаття 4). Вона виконує три основні функції: прямий контроль за невеликою кількістю фінансових груп високого ризику, опосередкований контроль за національними контролерами і підтримка та координація для національних ПФР.

Хто AMLA буде керувати безпосередньо

Вибір виконується за формулою, наведеною у Статтях 12 і 13:

1. AMLA періодично оцінює кредитні та фінансові установи і групи, які діють в принаймні шести державах-членах, включаючи батьківську державу, чи то через установи або транскордонні послуги, і чи фізично чи віддалено.
2. Вона класифікує властивий і залишковий ризик як низький, середній, значний або високий, використовуючи окремі методології для категорій, що включають кредитні установи, установи електронних грошей, платіжні установи, інвестиційні фірми, колективні інвестиційні підприємства та постачальників послуг крипто-активів.
3. Кваліфікуються суб' єкти, залишковий ризик яких високий . У першому раунді, якщо кваліфікується більше 40, AMLA бере 40, які діють у найбільшій кількості держав- членів.
4. Якщо жоден суб'єкт в даній державі-члені не кваліфікується, додатковий процес вибирає суб'єкт з найвищим ризиком там, хоча це не застосовується в першому раунді.

Перший відбір має розпочатися до 1 липня 2027 року, і список переглядається кожні три роки. Тому група транскордонних платежів або електронних грошей з слабким контролем та широкою паспортизацією є таким же ймовірним кандидатом, як і великий банк.

Правомочності AMLA

Для суб’ єктів, що знаходяться під безпосереднім наглядом, AMLA може встановити грошові санкції. За серйозні, повторювані або систематичні порушення правил ретельного контролю за клієнтами, внутрішнього або загального для групи контролю, або обов’ язків звітування, максимальна сума становить 10% від загального річного обороту за попередній бізнес- рік. За серйозні порушення інших вимог, максимальна сума після коректування становить 10 мільйонів євро ( Стаття 22).

AMLA також розробляє технічні стандарти, які заповнюватимуть AMLR. З 9 лютого по 8 травня 2026 року було проведено консультації щодо проекту регулятивних технічних стандартів з дотримання вимог до клієнтів і опубліковано результати консультацій 6 жовтня 2026 року (AMLA). Компанії повинні ретельно стежити за цими стандартами, оскільки вони визначатимуть поля даних, які мають бути зібрані системами впровадження.

AMLD6: що повинні створити держави-члени

Директива менш помітна для фірм, але формує середовище, в якому вони працюють.

• Підходящі і належні перевірки: Наглядові органи повинні перевірити, що старше керівництво та реальні власники кредитних установ, фінансових установ та інших об'єктів зобов'язань мають добру репутацію і діють чесно та чесно, а також можуть зажадати усунення або відчуження (AMLD6, Стаття 6).
• Реєстри реальних власників: центральних реєстрів з визначеними правилами доступу для органів влади, зобов'язаних суб'єктів та осіб із законним інтересом (статті 10-15).
• Реєстри рахунків: централізовані механізми, що ідентифікують власників платіжних та банківських рахунків, включаючи віртуальні IBAN-коду, рахунки цінних паперів, рахунки криптоактивів і сейфи для зберігання коштів, безпосередньо доступні для ПФР (Стаття 16).
• Санкції: для кредитних і фінансових установ, максимальні грошові санкції у розмірі не менше 10 млн. євро або 10% від річного обороту, в залежності від того, яка з цих сум більша, а для фізичних осіб - не менше 5 млн. євро (Стаття 55).

Ефекти за межами ЄС

AMLR пов'язує суб'єкти, засновані в ЄС, але його діапазон ширший на практиці.

• Групи з дочірніми компаніями ЄС повинні відповідати AMLR в цих дочірніх компаніях і застосовувати загальногрупову політику, яка у свою чергу формує контроль на батьківському підприємстві.
• Корреспонденти та контрагенти ЄС застосовуватимуть узгоджені тести на належну обережність і реальні права власності до своїх клієнтів, що не є членами ЄС, з покращеними заходами для третіх країн високого ризику.
• Сусідні режими Швейцарія, наприклад, ввела у дію переглянутий Закон про боротьбу з відмиванням грошей і новий Закон про прозорість юридичних осіб та ідентифікацію бенефіціарних власників 1 жовтня 2026 року, розпочавши перехідний період для реєстрації суб’ єктів у новому реєстрі прозорості (Швейцарська Конфедерація).

Підготовка до 10 липня 2027

1. Картографувати обсяг. Підтвердити, які суб'єкти групи є зобов'язаними суб'єктами за статтею 3 і які національні винятки, якщо такі будуть, скасовуються.
2. Призначте дві ролі. Назвіть керівника відповідності і офіцера відповідності, а також задокументуйте їх підпорядкування раді.
3. Аналітичний аналіз даних. Порівняти поточні пороги, поля даних, цикли оновлення і логіку вигідного власника зі статтями 19, 26, 52 і 53, а потім з AMLAтехнічні стандарти ЄС, як тільки вони будуть прийняті.
4. Перевірити продукти. Переглянути прийняття готівки, анонімні або покращені функції конфіденційності, інструменти на носія і потоки торбинок з самообслуговуванням.
5. Оцінити AMLA експозицію. Підрахувати країни-члени, в яких працює група, включаючи за паспортом, і перевірити залишковий ризик чесно проти опублікованої методології.
6. План данных. Ожидайте более структурированных запросов от подразделений финансовой разведки и контролеров, а также короткие сроки для ответа на них.

Цей пакунок не змінює основної логіки AML: знайте з ким ви маєте справу, розумійте чому і повідомляйте про те, що вам не підходить. Цей пакунок вилучає багато можливостей, які колись надавали різноманітні національні правила, а також встановлює європейський контроль над найбільш ризикованими транскордонними групами.