Требования в отношении управления и соответствия профессиональным требованиям

Банковская лицензия выдается учреждению, но регулирующие органы в значительной степени решают вопрос о людях и структурах, стоящих за ним. Сильный бизнес-план со слабым советом не будет утвержден. Лицензированный банк, менеджеры которого перестают отвечать стандарту, может быть отстранен от управления.

В этой статье разъясняется структура управления, применяемая большинством регулирующих органов, с использованием правил ЕС в качестве наиболее подробной опубликованной справочной информации.

Орган управления

Законодательство ЕС использует термин «руководящий орган» для обозначения как единого совета, так и двухуровневой структуры с советом директоров и наблюдательным советом. Функция управления обеспечивает повседневное управление банком. Функция контроля осуществляет надзор за работой руководства и ставит перед ним задачи.

Минимальные условия начинаются с выдачи разрешения. CRD Статья 13 требует, чтобы «по крайней мере два лица эффективно руководили деятельностью» заявителя, что часто называется принципом четырех глаз. В выдаче разрешения должно быть отказано, если члены руководящего органа не отвечают требованиям в отношении пригодности, изложенным в статье 91.

CRD Статья 91 Члены должны иметь «достаточно хорошую репутацию и обладать достаточными знаниями, навыками и опытом для выполнения своих обязанностей», посвящать этому достаточно времени и действовать честно, добросовестно и независимо. Орган в целом должен обладать «адекватными коллективными знаниями, навыками и опытом» для понимания деятельности учреждения и основных рисков.

Ограничения на должности директоров

Для учреждений, которые являются значительными по размеру, внутренней организации и сложности, статья 91(3) ограничивает число членов одного исполнительного совета директоров двумя неисполнительными советами директоров или четырьмя неисполнительными советами директоров. Советы директоров в рамках одной и той же группы рассматриваются как один, а органы власти могут разрешить одну дополнительную неисполнительную роль.

Комитеты правления

Ожидается, что в более крупных банках будут иметься комитеты по вопросам рисков, аудита, вознаграждения и назначений, укомплектованные неисполнительными членами, обладающими соответствующим опытом; менее крупные банки могут объединять эти комитеты, если это допускается национальным законодательством; надзорные органы читают протоколы заседаний комитета для определения того, является ли оспариваемая деятельность реальной или формальной.

Три линии обороны

The EBA Guidelines on internal governance (EBA/GL/2021/05), which apply from 31 December 2021, are consistent with the three lines of defence model.

Линия	Кто	Роль
Первый	Линии деятельности и вспомогательные функции, такие как ИТ, людские ресурсы и правовые вопросы	Принимать риски и управлять ими напрямую, используя процессы и механизмы контроля, которые позволяют сохранять деятельность в рамках допустимых рисков
Второй	Независимая функция управления рисками и функция обеспечения соблюдения	Выявление, оценка, мониторинг и представление отчетности о рисках в рамках всего учреждения; выдвижение требований к сотрудникам первого эшелона; контроль за соблюдением законов и внутренней политики
Третий	Внутренний аудит	Независимый обзор управления, процессов и первых двух направлений деятельности с учетом факторов риска

В руководящих принципах указывается, что все функции внутреннего контроля должны быть независимыми от контролируемых ими операций, располагать надлежащими финансовыми и людскими ресурсами и подчиняться непосредственно руководящему органу. AML функции соблюдения или контроля за безопасностью ИТ.

Для нового банка практическим испытанием является набор персонала. Руководитель рисков, который также управляет казначейством, или сотрудник по соблюдению требований, который отчитывается перед руководителем продаж, будут иметь проблемы. Малые банки могут объединять некоторые роли, но надзорные органы ожидают явной независимости для руководителей рисков, соблюдения требований и внутреннего аудита.

Ключевые должностные лица

Ключевыми должностными лицами являются лица, не входящие в состав руководящего органа, но оказывающие значительное влияние на направление деятельности учреждения, например руководители подразделений внутреннего контроля и главный финансовый сотрудник.

Директива (ЕС) 2024/1619 (CRD VI) добавляет новую статью 91a к CRD. Учреждения несут главную ответственность за обеспечение того, чтобы лица, выполняющие ключевые функции, всегда обладали достаточно хорошей репутацией, действовали честно и добросовестно и располагали достаточными знаниями, навыками и опытом. Они должны оценивать их до назначения и периодически, а также не могут назначать или увольнять лицо, которое не отвечает установленным стандартам.

Для крупных учреждений компетентные органы должны сами оценивать руководителей функций внутреннего контроля и главного финансового директора в соответствии с пунктом 5 статьи 91a. CRD VI также требует, чтобы заявление о приемлемости поступило в компетентный орган не менее чем за 30 рабочих дней до того, как новый исполнительный член или председатель приступит к выполнению своих обязанностей в крупных учреждениях. Государства-члены должны были применять общие меры, предусмотренные в CRD VI, начиная с 11 января 2026 года.

Оценки соответствия требованиям профессиональной пригодности

Подробный метод ЕС изложен в совместных ESMA и EBA Руководящих принципах оценки пригодности (EBA/GL/2021/06), которые ESMA и EBA вынесли на обсуждение в пересмотренной форме в 2026 году, чтобы отразить CRD VI. Для банков, за которыми он непосредственно осуществляет надзор, ECB публикует свое собственное Руководство по оценкам пригодности и надлежащего поведения.

В руководстве ECB члены руководящего органа оцениваются по пяти критериям, перечисленным в статье 91 CRD.

Критерий	Что оценивается
Опыт	Практический опыт и теоретические знания, относящиеся к должности
Репутация	уголовное и административное прошлое, личное и деловое поведение и все, что вызывает существенные сомнения относительно надлежащего и осмотрительного управления
Конфликт интересов и независимость мышления	Личные, профессиональные, финансовые и политические отношения; способность оспаривать
Временные обязательства	Число и характер других мандатов, а также время, фактически требуемое для выполнения этой функции
Коллективная пригодность	Охватывает ли совет в целом деятельность и риски банка

Опытные пороги

Руководство ECB использует пороговые значения, которые создают презумпцию достаточного опыта. Ниже них ECB смотрит более внимательно, а не отказывается автоматически.

Роль	Пороговый уровень для презумпции наличия достаточного опыта
Главный исполнительный директор	Десять лет практического опыта работы в области банковских или финансовых услуг, включая значительную долю на уровне старшего руководства
Исполнительный директор	Недавний пятилетний практический опыт работы в банковской или финансовой сфере на уровне старших руководителей
Неисполнительный председатель	Десять лет соответствующего практического опыта, причем значительная часть этого опыта должна быть на руководящем уровне, и значительные теоретические знания в банковской или аналогичной области
Неисполнительный директор	Трехлетний соответствующий практический опыт работы на руководящих должностях высокого уровня, включая теоретические знания в области банковского дела

Интервью

ECB рассматривает собеседования как часть процесса установления фактов. Согласно его руководству, собеседования являются обязательными для новых назначений на должности генерального директора и председателя руководящего органа в отдельных банках и в высшем банке группы. Для других должностей они используются пропорционально, с учетом рисков.

Как проводится оценка на практике

1. Учреждение проводит свою собственную оценку пригодности и документирует ее.
2. Кандидат заполняет вопросник регулятора, содержащий резюме, декларации и подтверждающие доказательства.
3. Регулирующий орган проверяет данные с другими органами, в том числе в других странах, где это лицо работало.
4. Регулирующий орган может провести собеседование с кандидатом и запросить дополнительную информацию.
5. Регулирующий орган утверждает, утверждает с такими условиями, как подготовка, или отказывает.
6. При возникновении новых обстоятельств, таких как результаты расследования или выводы надзорных органов, проводится переоценка соответствия.

Статья 91(1) Конвенции CRD :: наделяет компетентные органы полномочиями исключать из списка тех членов, которые более не отвечают установленным требованиям, и определяет ситуации, в которых имеются разумные основания подозревать отмывание денег или финансирование терроризма.

Акционеры также облагаются налогом

Репутация владельцев квалифицируемых долей оценивается с точки зрения репутации, финансовой стабильности и легитимности их средств. Статья 14 CRD требует от заявителя раскрытия личности акционеров, имеющих квалифицируемые доли, или 20 крупнейших акционеров, если таковых нет. Регуляторы проверяют холдинговые структуры на предмет физических лиц, которые их контролируют.

Вещество и разум и управление

Вещество означает, что лицензированная организация управляется и контролируется там, где она лицензирована, с реальными людьми, принимающими реальные решения.

В ЕС, CRD Статья 13(2) требует от кредитного учреждения с зарегистрированной конторой иметь свою головную контору в том же государстве-члене. EBA Руководящие принципы аутсорсинга утверждают, что учреждения «должны всегда поддерживать достаточную сущность и не превращаться в ‘пустые оболочки’ или ‘почтовые ящики’». Это включает соблюдение всех условий лицензирования и орган управления, который эффективно выполняет свои обязанности.

Та же идея присутствует и в глобальном AML стандартов. FATF глоссарий , определяет физическое присутствие, которое отличает реальный банк от фиктивного банка, как " значимый мозг и руководство, расположенные в стране " , и заявляет, что одного местного агента или сотрудников низкого уровня недостаточно.

За пределами Европейского Союза, вещество часто изображается как «ум и управление» тест. Центральный банк Бахрейна Правило делает ум и управление условием лицензирования: обычные банки с зарегистрированным офисом в Бахрейне должны иметь там свою штаб-квартиру, а филиалы иностранных банков должны поддерживать местное присутствие управления и помещения, соответствующие их деятельности.

Признаки отсутствия вещества

1. Заседания советов директоров, проводимые за пределами юрисдикции, выдающей лицензии, с участием местных директоров, которые утверждают решения, принимаемые в других местах.
2. Старшие руководители, проживающие за границей и посещающие страну время от времени.
3. Основные функции, такие как принятие кредитных решений или управление рисками, выполняемые компанией группы без документально оформленного соглашения об аутсорсинге и надзора.
4. Местное отделение без персонала, способного отвечать на вопросы руководителей.
5. Записи, системы или данные, к которым локальный субъект не может получить доступ без разрешения родительского объекта.

Практические вопросы для заявителей

1. Наберите основную команду, прежде чем подать заявку. Регуляторы оценивают имена лиц, а не описания должностей.
2. Соответствие опыта бизнес-модели. Цифровой кредитный банк нуждается в экспертах по кредитным и технологическим рискам в совете директоров, а не только в общем банковском опыте.
3. Раскрыть полностью. Упущения, обнаруженные позже, наносят репутации больше ущерба, чем первоначальный вопрос.
4. План для обязательства времени. Неисполнительные кандидаты с многими мандатами могут потерпеть неудачу только на время.
5. Независимость документов. Показать, каким образом функции контроля отделены от направлений деятельности и как они достигают совета.

Следующая статья посвящена системе соблюдения, которой должен следовать каждый банк: борьба с отмыванием денег, знать своего клиента и контроль за санкциями.