Пакет ЕС AML и AMLA: что меняется и когда

В течение двух десятилетий ЕС боролся с отмыванием денег посредством директив. Каждое государство-член транспонировало их по-своему, так что банк в Лиссабоне и учреждение электронных денег в Вильнюсе могли читать один и тот же текст и осуществлять разные виды контроля. Пакет, принятый 31 мая 2024 года, заменяет большую часть этого единым сводом правил, более тонкой директивой и новым надзорным органом.

Это руководство охватывает функции каждого инструмента, важные даты и практические изменения для кредитных учреждений, платежных и электронно-денежных компаний, инвестиционных фирм, фондов, поставщиков услуг по криптоактивам и нефинансовых секторов.

Три инструмента, три работы

Инструмент	Юридическая форма	Основная работа	Применяется с
Регламент (ЕС) 2024/1624 (AMLR)	Положение, непосредственно применимое	Обязательства фирм: оценка рисков, должная осмотрительность, выгодоприобретающие владельцы, отчетность, ведение учета, предельный объем денежных средств	10 июля 2027 (футбольный сектор 10 июля 2029)
Директива (ЕС) 2024/1640 (ЗБОД-6)	Директива, транспонированная на национальном уровне	Обязательства государств-членов: надзорные органы, подразделения финансовой разведки (ПФР), реестры, санкции	Транспонирование к 10 июля 2027 года с указанием более ранних и более поздних сроков для конкретных статей
Регламент (ЕС) 2024/1620 (AMLA (Правила)	Регулирование	Создание Управления по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AMLA)	1 июля 2025 года, с некоторыми статьями от 26 июня 2024 года

Страны-члены сохраняют некоторое пространство для маневра, например, устанавливая более низкие лимиты на наличные средства или освобождая азартные игры с низким риском, но основные обязательства везде читаются одинаково.

Временная шкала

1. 26 июня 2024 года. AMLA введено в действие. Отдельные статьи AMLA Правил применяются с этой даты в соответствии со Статьей 108.
2. 1 июля 2025 года. Положение AMLA применяется в целом. AMLA сообщает, что его первый Председатель Бруна Сего приступил к исполнению своих обязанностей 16 февраля 2025 года.
3. 10 июля 2025 года. Государства-члены должны были применять поправки ДЗПБ6 к существующей директиве о доступе к информации о бенефициарных владельцах (ДЗПРМ6, статьи 74 и 78).
4. 10 июля 2026 года. Крайний срок для применения правил ДЗПБ6 о доступе к реестрам бенефициарных владельцев органами власти, обязанными субъектами и лицами, имеющими законный интерес (Статьи 11, 12, 13 и 15).
5. К 1 июля 2027 года. AMLA начинает свой первый отбор субъектов для прямого надзора и должен завершить его в течение шести месяцев (AMLA Положение, статья 13(4)).
6. 10 июля 2027 года. Применяется AMLR (Статья 90), и AMLD6 должен быть в целом транспонирован.
7. 2028. AMLA начинает прямой надзор через шесть месяцев после опубликования списка отобранных субъектов. Согласно собственной хронологии AMLA, полномасштабная работа начнется в 2028 году.
8. 10 июля 2029 года. AMLR применяется к футбольным агентам и профессиональным футбольным клубам. Акции на предъявителя должны быть конвертированы, иммобилизованы или депонированы (AMLR, статья 79), а единый пункт доступа к информации о недвижимости AMLD6 должен быть создан (статья 18).

Кто является обязанным субъектом

AMLR Статья 3. В определении финансового учреждения теперь прямо упоминаются поставщики услуг крипто-активов, наряду с платежными и электронно-денежных фирм, инвестиционных компаний, страховщиков жизни, ПКИСЦБ и их управляющих компаний, а также альтернативные инвестиционные фонды и их менеджеры.

Перечень нефинансовых требований включает ряд дополнений или уточнений, имеющих важное значение для лицензированных групп и их клиентов:

• поставщиков услуг по управлению доверительными фондами или компаниями, налоговых консультантов, аудиторов, адвокатов и нотариусов в рамках определенных сделок;
• поставщики услуг краудфандинга и посредники по краудфандингу;
• операторы инвестиционной миграции, представляющие заявителей на получение права на жительство в обмен на инвестиции;
• торговцы ценными товарами и культурными ценностями стоимостью свыше EUR 10,000;
• нефинансовые холдинги смешанной деятельности;
• футбольные агенты и профессиональные футбольные клубы для сделок с инвесторами, спонсорами, агентами и для трансферов игроков.

Государства-члены могут освободить игорные услуги с низким риском в соответствии со статьей 4, но не казино и не поставщиков, основная деятельность которых заключается в онлайн-играх или спортивных ставках, за исключением государственных или регулируемых государством онлайн-услуг.

Что изменится для фирм

Управление

Статья 11. требует двух именованных ролей. менеджер по соблюдению является членом руководящего органа в его управленческой функции и несет ответственность за соблюдение AMLR и Положения о переводе средств. сотрудник по вопросам соблюдения, назначаемый этим органом, имеющим достаточно высокий статус, осуществляет повседневную деятельность AML и санкционного контроля, а также является контактным центром для властей.

Сотрудник по вопросам соблюдения может быть отстранен от должности только после уведомления руководящего органа, и об этом должен быть проинформирован начальник. Более мелкие фирмы могут объединять эти две функции в тех случаях, когда это оправдано с учетом размеров и рисков. Совету следует ожидать, что начальник проверит, действительно ли руководитель по вопросам соблюдения является собственником предприятия.

Когда инициируется должная осмотрительность

СТАТЬЯ 19 устанавливает одни и те же триггеры во всем ЕС:

Ситуация	Пороговый показатель должной осмотрительности в отношении клиентов
Установление деловых отношений	Всегда
Разовая сделка, общее правило	EUR 10,000 или более, одиночные или связанные
Нередкие переводы средств банками и финансовыми учреждениями (не являющиеся ППСК)	1000 евро и более
Временная сделка, осуществляемая поставщиком услуг по криптоактивам	1000 евро и более; идентификационные меры ниже этого уровня
Внеплановая операция с наличными	По крайней мере идентификация и проверка от 3000 евро
Азартные ставки или выигрыши	2000 евро и более
Подозрение в отмывании денег или финансировании терроризма	Всегда, независимо от порогового значения

Содержание файлов в актуальном состоянии

Под Статья 26., информация о клиентах должна обновляться с интервалами, отражающими степень риска, но не более чем раз в год для клиентов повышенного риска и пять лет для всех остальных.

Кредитные и финансовые учреждения должны также проверять свою клиентуру на предмет целенаправленных финансовых санкций при каждом новом включении в перечень, а также периодически проводить проверки с учетом факторов риска.

Бенефициарное владение

В настоящее время 25-процентный критерий предусмотрен в самом регламенте. Статья 52, владение не менее чем 25% акций, правами голоса или другими правами собственности, прямо или косвенно, делает лицо бенефициарным владельцем, и учитываются доли на каждом уровне цепи. Комиссия может установить более низкий порог, не превышающий 15%, для категорий субъектов, которые она определяет как представляющие повышенный риск.

Статья 53 Контроль через владение означает 50% плюс один из акций или голосов, а контроль другими способами включает в себя право назначать или отстранять большинство членов совета директоров, права вето и решения о распределении прибыли.

Богатые клиенты

Статья 34(5) добавляет конкретные усиленные меры для более рискованных отношений, которые включают в себя обращение с активами на сумму не менее 5 млн. евро посредством персонализированных услуг для клиента с общим объемом активов не менее 50 млн. евро, за исключением частного жилья. Это относится к кредитным учреждениям, финансовым учреждениям и поставщикам трастовых или корпоративных услуг, что прямо включает в сферу действия частные банки, управляющих имуществом и фидуциаров. AMLA должны издать руководящие принципы измерения этого богатства к 10 июля 2027 года.

Крипто-активы

Статья 19 снижает пороговый уровень для случайных транзакций до 1000 евро. Статья 40 требует от них оценивать и уменьшать риски переводов на самостоятельно размещенные адреса или с них. Статья 79 запрещает анонимные счета и счета, которые позволяют анонимизировать или увеличить затушевывание транзакций, «в том числе посредством монет, повышающих анонимность».

Документация, денежные средства и запросы со стороны ГФР

• Хранение документации: пять лет с момента прекращения взаимоотношений или разовой сделки либо отказа в приеме на работу, который может быть продлен властями еще на пять лет (Статья 77).
• Лимит наличности: лица, торгующие товарами или оказывающие услуги, не могут принимать или производить платежи наличными сверх EUR 10,000, и государства-члены могут устанавливать более низкие лимиты (Статья 80). Платежи и вклады в помещениях банков, эмитентов электронных денег и поставщиков платежных услуг освобождаются от налогообложения, однако о них необходимо сообщать ПФР сверх установленного предела.
• ГФР просит: :: фирмы должны отвечать в течение пяти рабочих дней, а подразделения финансовой разведки могут сокращать этот срок до менее чем 24 часов в срочных случаях (Статья 69).

Третьи страны высокого риска

Комиссия продолжает выявлять третьи страны, имеющие существенные стратегические недостатки, посредством принятия делегированных актов, принимая во внимание: FATF с призывами к действиям (продолжение)Статья 29.Деловые отношения и разовые операции с участием лиц из стран, включенных в перечень, требуют принятия более строгих мер, предусмотренных в пункте 4 статьи 34. Для учреждений за пределами Европейского союза включение их юрисдикции непосредственно повышает стоимость каждого корреспондента и контрагента в рамках Европейского союза.

AMLA: что делает новый орган

AMLA расположена во Франкфурте-на-Майне (Германия)AMLA Положение, статья 4Он выполняет три широкие функции: непосредственный надзор за небольшим числом финансовых групп высокого риска, косвенный надзор за деятельностью национальных контролирующих органов и поддержку и координацию деятельности национальных подразделений финансовой разведки.

Кто AMLA будет осуществлять непосредственный контроль

Выбор производится по формуле, установленной в Статьи 12 и 13:

1. AMLA периодически проводит оценку кредитных и финансовых учреждений и групп, действующих по меньшей мере шесть государств-членов, включая государство происхождения, будь то через представительства или трансграничные службы и физически или дистанционно.
2. Он классифицирует имманентный и остаточный риск как низкий, средний, значительный или высокий с использованием отдельных методологий для категорий, которые включают кредитные учреждения, электронно-денежных учреждений, платежных учреждений, инвестиционных фирм, предприятий коллективного инвестирования и поставщиков услуг по криптоактивам.
3. Субъекты, остаточный риск которых составляет высокая В первом раунде, если квалифицируется более 40 участников, AMLA в 40 организаций, действующих в наибольшем количестве государств-членов.
4. В тех случаях, когда ни одна организация в том или ином государстве-члене не отвечает установленным требованиям, в рамках дополнительного процесса выбирается организация с самым высоким уровнем риска, хотя это правило не применяется в первом раунде.

Первый отбор должен начаться к 1 июля 2027 года, и список пересматривается каждые три года. Поэтому трансграничная платежная или электронная денежная группа со слабым контролем и широкой паспортизацией является таким же правдоподобным кандидатом, как и крупный банк.

Полномочия АМЛА

Для непосредственно контролируемых субъектов AMLA может налагать денежные санкции. За серьезные, повторяющиеся или систематические нарушения требований должной осмотрительности по отношению к клиентам, внутренних или общегрупповых мер контроля или обязательств по отчетности максимальная сумма составляет 10% от общего годового оборота за предыдущий финансовый год. В случае серьезных нарушений других требований максимальная сумма после корректировок составляет 10 млн евро (Статья 22).

AMLA также разрабатывает технические стандарты, которые будут заполнять AMLR. Он провел консультации по проекту регулятивных технических стандартов о должной осмотрительности в отношении клиента с 9 февраля по 8 мая 2026 года и опубликовал результаты консультаций 6 октября 2026 года (AMLA). Фирмы должны внимательно следить за этими стандартами, поскольку они определят поля данных, которые системы onboarding должны собирать.

ДПБМ6: что должны сделать государства-члены

Директива менее заметная для фирм, но она формирует среду, в которой они действуют.

• Проверка пригодности и надлежащего состояния: контролирующие органы должны проверять, обладают ли старшее руководство и владельцы-бенефициары кредитных учреждений, финансовых учреждений и других включенных в перечень обязанных субъектов хорошей репутацией и действуют ли они честно и добросовестно, и могут требовать их отстранения от должности или изъятия инвестиций (ЗЗД-6, статья 6).
• Реестры собственников-бенефициаров: - центральные регистры с определенными правилами доступа для органов власти, обязанных субъектов и лиц, имеющих законный интерес (статьи 10-15).
• Реестры счетов: централизованные механизмы идентификации владельцев платежных и банковских счетов, включая виртуальные IBAN-коды, счета ценных бумаг, счета криптоактивов и сейфы, непосредственно доступные для подразделений финансовой разведки (Статья 16.).
• Санкции: для кредитных и финансовых учреждений, максимальные денежные санкции в размере не менее 10 млн. евро или 10% годового оборота, в зависимости от того, какая сумма больше, и не менее 5 млн. евро для физических лиц (Статья 55).

Воздействие за пределами ЕС

AMLR связывает юридические лица, созданные в ЕС, но на практике его сфера охвата шире.

• Группы с дочерними предприятиями в ЕС должны соблюдать AMLR в этих дочерних предприятиях и применять общегрупповые политики, которые в свою очередь формируют механизмы контроля на материнском предприятии.
• Корреспонденты и партнеры ЕС будут применять к своим клиентам, не являющимся членами ЕС, согласованные критерии должной осмотрительности и выгодоприобретающей собственности с усилением мер в отношении третьих стран высокого риска.
• Соседние режимы Например, в Швейцарии 1 октября 2026 года вступили в силу пересмотренный Закон о борьбе с отмыванием денег и новый Закон о транспарентности деятельности юридических лиц и идентификации собственников-бенефициаров, что положило начало переходным периодам для регистрации юридических лиц в новом реестре прозрачности (Registre Transparent).Федеральный совет Швейцарии).

10 июля 2027 г.

1. Сфера охвата карты. Подтвердите, какие субъекты группы являются обязанными субъектами согласно статье 3 и какие национальные изъятия, если таковые имеются, будут отменены.
2. Назначите две роли. Назначьте менеджера по соблюдению и сотрудника по соблюдению, а также документально зафиксируйте их порядок подчинения совету директоров.
3. Должная осмотрительность при анализе пробелов. Сопоставление нынешних пороговых значений, полей данных, циклов обновления и логики выгодоприобретающего владения со статьями 19, 26, 52 и 53, а затем с AMLAтехническими стандартами Организации Объединенных Наций по мере их принятия.
4. Проверьте продукты. Обзор принятия наличных средств, анонимных или улучшающих конфиденциальность функций, инструментов на предъявителя и самостоятельно размещенных потоков кошелька.
5. Оценка AMLA воздействия. Подсчитать число государств-членов, в которых действует группа, в том числе по паспортам, и проверить остаточный риск на основе опубликованной методологии.
6. Данные плана. Ожидайте более структурированных запросов от подразделений финансовой разведки и надзорных органов, а также коротких сроков для их выполнения.

Пакет не меняет базовую логику AML: знать, с кем вы имеете дело, понимать почему и сообщать о том, что не подходит. Он действительно убирает много пространства, которое когда-то предоставляли различные национальные правила, и ставит европейского контролера непосредственно над наиболее рискованными трансграничными группами.