Келісімділік: AML, KYC және санкциялар

Қаржылық қылмысқа қарсы іс-қимыл – бұл жаңа банктердің көпшілігінің бақылаушы органдармен алғашқы кездесулері, сондай-ақ корреспонденттік банктер есепшоттар ашқаннан бұрын ең жиі тексеретін сала. Капиталдық жоспары мықты, бірақ ақшаны заңсыз айналдыруға қарсы шаралары әлсіз банк лицензия алу үшін және лицензия алған соң халықаралық төлем жүйесіне қосылу үшін күресте қиындықтарға тап болады.

Жалпы стандарты: FATF

Қаржылық іс-қимыл жөніндегі жұмыс тобы өзінің 40 ұсынымында халықаралық стандартты белгіледі. назардағы мәтін, 2012 жылы қабылданған, соңғы рет 2025 жылдың қазан айында жаңартылған. FATF және оның аймақтық органдары әрбір мемлекетті өзара бағалау арқылы бағалайды.

Банктер үшін ең маңызды Рекомендациялар төменде келтірілген.

Рекомендация	Тақырып
R.1	Тәуекелдерді бағалау және тәуекелге негізделген тәсілді қолдану
R.6 және R.7	Терроризм мен ядролық қаруды таратпауға қарсы бағытталған қаржылық санкциялар
R.10	Клиенттің жіті тексеруі
R.11	Жазбаны сақтау
R.12	Политически выделенные лица
R.13	Корреспонденттік банкинг
R.15	Виртуалды активтерді қоса алғанда, жаңа технологиялар
R.16	Тіркелгіні ашу
R.17-ден R.19-ға дейін	Үшінші тарапқа, ішкі бақылауға, жоғары тәуекелдегі елдерге сену
R.20 және R.21	Күдікті транзакциялар туралы хабарлау және ескерту
R.24 және R.25	Юридикалық тұлғалар мен құрылымдардың тиімді иелері

Бұл жүйенің негізі – R.1-дегі тәуекелдерге негізделген тәсіл. Қажетті шаралар анықталған тәуекелдермен пропорционалды болуы керек, яғни жоғары тәуекелдегі тұтынушылар мен өнімдерді көбірек тексеру және тәуекелі әлдеқайда төмен болған жағдайда жеңілдетілген шаралар қолданылуы тиіс.

Сіздің клиентіңізді және клиенттің тиісті қадағалауын білу

Рекомендация 10 анонимді тіркелгілерді және шынайы емес атаулармен тіркелген тіркелгілерді қолдануға тыйым салады. Бұл бизнес-қатынастарды орнату кезінде, USD/EUR 15,000-ден жоғары кездейсоқ транзакциялар үшін, ақшаны заңсыз айналымға немесе терроризмді қаржыландыруға күдік болғанда және мекеме бұрын алынған идентификациялық деректерге күмәнданғанда CDD талап етіледі.

CDD шаралары:

1. Клиентті анықтау және оның жеке басын куәландыратын, сенімді, тәуелсіз дереккөз құжаттарын, деректерді немесе ақпаратты пайдалану.
2. Иә, яғни заңды тұлғалар мен ұйымдардың меншік және бақылау құрылымдарын түсіну, сондай-ақ, нақты иесін анықтап, оның жеке басын растау үшін тиісті шараларды қабылдау.
3. Ақпараттық-коммуникациялық технологиялар — ақпаратты өңдеу, сақтау және тарату үшін қолданылатын технология.
4. Транзакцияларды үнемі қадағалау және тексеру, олардың клиент туралы мекеменің білетініне сәйкестігін қамтамасыз ету, қажет болған жағдайда қаражаттың көзін де қамтиды.

Егер ұйым CDD-ді орындай алмаса, ол шот ашпауы немесе қарым-қатынасты тоқтатуы керек және күдіктілі операция туралы хабарлау жасауды қарастыруы керек. R.11 бойынша, транзакциялар мен CDD жазбалары кемінде бес жыл сақталуы тиіс.

Өңдеуді күшейту

Еңбекке қабілеттілікті арттыру (EDD) тәуекел жоғары болған жағдайда қолданылады. Бұл үшін күрделі меншік құрылымы, ақша көп жұмсалатын бизнес, жоғары тәуекелді елдерге байланысты клиенттер, жеке банкинг және қатаң тексерусіз бетпе-бет байланыстар себеп болады.

Финансиялық меншік иесі

Бенефициарлық иесі – бұл клиентке иелік ететін немесе оны басқаратын табиғи тұлға. R.24 заңы бойынша, әрбір ел өзінің ресми органдарына тиісті, дәл және жаңа ақпаратты тіркеу немесе басқа механизм арқылы беруі тиіс. Сонымен қатар, ол жаңа номиналды акцияларды шығаруға тыйым салады, сондай-ақ номиналдық акционерлер мен директорлардың заңсыз әрекеттеріне қарсы шаралар қабылдауды талап етеді.

Еуроодақ ортақ шекті көрсеткішті белгілейді. Қаржыны жымқыруға қарсы ережеге сәйкес, меншік үлесі дегеніміз - корпорацияның акцияларының 25% немесе одан да көп пайызының тікелей немесе жанама иелігі, дауыс беру құқығы немесе басқа да меншік үлестері. Басқа жолдармен бақылау адамды тиімді иесіне айналдыруы мүмкін, және 25% шегі толық құрылымды түсіну қажеттілігін жоюға мүмкіндік бермейді.

Политически выделенные лица

PEP - бұл мемлекет басшысы, жоғары лауазымды саясаткер, жоғары лауазымды судья немесе мемлекеттік кәсіпорынның жоғары лауазымды қызметкері сияқты маңызды қоғамдық қызметті атқарған адам. Оның отбасы мүшелерінің және жақын серіктестерінің де құқығы қорғалады.

Шетелдік PEP-тер үшін R.12 талаптары мынадай:

1. Клиент немесе тиімді иесі PEP екендігін анықтайтын тәуекелдерді басқару жүйесі болуы керек.
2. Басқару жүйесін құру немесе одан әрі дамыту үшін басқарудың жоғарғы деңгейінің рұқсатын алу.
3. Қаржыландыру көзін анықтау үшін тиісті шараларды қабылдау және қаражат көзін анықтау.
4. Қазіргі уақытта зейнеткерлікке шыққан.

Мемлекеттік қызметшілер мен халықаралық ұйымдарда маңызды рөл атқаратын адамдар үшін бұл шаралар қарым-қатынастың жоғары тәуекелі бар жерлерде қолданылады.

Санкцияларды тексеру

Санкциялар - бұл заң бойынша тыйым салу, қауіпті бағалау емес. Р. 6, мемлекеттер БҰҰ Қауіпсіздік Кеңесі терроризм үшін айыпталған адамдардың қаражатын «жаздатуы керек», ал R.7 осы логиканы ядролық қаруды таратуға қаржыландыруға да қолданады.

Сонымен қатар, банктер өздерінің жұмыс істейтін юрисдикцияларының автономды санкцияларын да қолданады. ЕО-да бұл Кеңес ережелері. Басқа валюталарда төлемдер жасайтын банктер де өздерінің корреспонденттік банктерінің қолданатын санкциялық режимдерін ескеруі керек, өйткені осы режимдерді бұзған төлемдер тізбегінде тоқтатылады.

Санкциялар бағдарламасы мыналарды қамтиды:

1. Клиенттерді, нақты иелері мен байланысқан тараптарды тіркеу кезінде және тізімдер өзгерген кезде тексеру.
2. Өтініштер, соның ішінде тараптардың атаулары, банктер, кемелер және орналасу орындалу алдындағы нақты уақыт режимінде тексеріледі.
3. Қауіпсіздікті қамтамасыз етудің негізгі мақсаты - қауіпсіздікті сақтау және оны бұзуды болдырмау.
4. Ұйымдастырушылық және ұйымдық-құқықтық формалары.
5. Қазіргі кезде криптографиялық қауіпсіздікті қамтамасыз ету мақсатында криптоанализ және шифрлау әдістері кеңінен қолданылады.

Транзакцияларды бақылау және күмәнді іс- әрекеттер туралы хабарлау

Транзакция мониторингі клиенттердің іс-әрекетін күтілетін профилімен және белгілі типологиялармен салыстырады. Мониторинг әдетте автоматтандырылған, сценарийлер мен шектеулер банктің өз клиенттік базасына сәйкес келетін және білікті сарапшылар арқылы тексеріледі.

R.20 бойынша, ақшаның қылмыстық жолмен алынған немесе терроризмді қаржыландыруға қатысты екенін «күмәнданатын немесе күмәндануға негізі бар» мекеме дереу қаржылық тергеу бөліміне хабарлауы керек. Бұл хабарламалар юрисдикцияға байланысты күдіктілі операция туралы хабарлама немесе күдіктілі іс-әрекет туралы хабарлама деп аталады.

R.21 ережесі жақсы ниетпен хабарлаған қызметкерлерді қорғайды және клиентке немесе басқа адамдарға хабарлама берілгенін жариялау дегенді білдіретін «тіппинг-офты» тыйым салады. Сондықтан, банк хабарламаны бергеннен кейін де клиентпен қарым-қатынасын мұқият басқарып, оны жарияламауы керек.

Еуропалық AML және AMLA дестелері

Еуроодақ 2024 жылы ережелердің көпшілігін директивалардан тікелей қолданылатын ережелерге көшіріп, Еуроодақтың бір органын құратын пакетті қабылдады.

Құрал	Не істейді	Кілт күні
Ереже (ЕО) 2024/1624 (AMLR)	Келісімшартқа қатысушы субъектілер үшін бірыңғай ережелер жинағы: CDD, тиімді меншік иесі, PEP, есеп беру, тауарлар мен қызметтер бойынша саудагерлердің қолма-қол ақшамен төлемдерінің ЕО аумағында шектеуі 10,000	10 шілдеден 2027 бастап қолданылады, кейбір нысандар үшін кейінірек
Директива (ЕО) 2024/1640 (AMLD6)	Мемлекеттік бақылаушылар, қаржылық тергеу қызметтері, тиісті меншік иелерінің реестрлері, банк шоттарының реестрлері	10 шілде 2027 бойынша жалпы ауысу, кейбір мақалаларда бұрынғы күндермен
Ереже (ЕО) 2024/1620 (AMLA)	Франкфурт- на- Майнде орналасқан ақшаны заңсыз айналымнан қорғау агенттігін құру	1 шілде 2025-ден бастап қолданылады, кейбір мақалалар бұрын

AMLA кем дегенде алты мүше мемлекетте жұмыс істейтін жоғары тәуекелді несие және қаржы институттарының шектеулі санын тікелей қадағалайды. Ережеге сәйкес, бірінші таңдау процесі 2027 жылдың 1 шілдесіне дейін басталуы керек, ал таңдалған субъектілердің тікелей бақылауы 2028 жылы басталуы тиіс деп көрсетілген. Егер бірінші айналымда 40-тан астам субъектілер қатысуға құқылы болса, AMLA ең көп мүше мемлекеттерде жұмыс істейтін 40 субъектіні қадағалайды.

Басқа институттар үшін ұлттық бақылаушылар жауапты болып қалады, ал AMLA техникалық стандарттарды үйлестіріп және белгілейді.

Жол жүру ережесі

Жол ережесі төлем тізбегі арқылы өтетін аударымға бастаушы мен алушы туралы ақпаратты қосуды талап етеді. Бұл FATF R.16-дан алынған.

In the EU, Regulation (EU) 2023/1113 applies from 30 December 2024 to transfers of funds and of crypto-assets. Ақша аударымдары үшін, төлеуші мен төлем алушы туралы толық ақпарат EUR 1,000-дан жоғары болуы керек, ал байланыстырылмайтын кішігірім аударымдар үшін жеңіл талаптар бар. Крипто-активтер үшін ереже «олардың мөлшеріне және олардың ішкі немесе шекарааралық аударымдары болуына қарамастан» бірдей талаптарды қолданады.

Ұяшықтар FATF 2025 жылдың маусымында R.16 және оның түсіндірме жазбасын қайта қарап, оны төлем транспаренттілігі деп атады. CSSFТұжырымы, өзгерістер төлем хабарламаларында қажет ақпаратты стандарттауға, төлем тізбегі бойынша жауапкершілікті айқындауға, алаяқтыққа қарсы шараларды қосуға, дұрыс емес бағыттау және төлем алушыны тексеру сияқты қателерге жол бермеуге мүмкіндік береді. Бұл өзгерістер 2030 жылдың соңына дейін күшіне енеді.

Елдің тәуекелі мен ашық тізімдері

Ұяшықтар FATF әрбір пленарлық отырыстан кейін екі тізім жариялайды. 2026 жылғы маусымдағы пленарлық отырысында, келесідей қорытындыланады Мальта, Корея Халық Демократиялық Республикасы, Иран және Мьянма әрекетке шақырылған жоғары тәуекелдегі юрисдикциялар болып қалды. Босния мен Герцеговина мен Ирак күшейтілген бақылауға алынған юрисдикциялар тізіміне қосылды, ал Алжир мен Намибия алынып тасталды.

Еуроодақ жоғары тәуекелдегі үшінші елдердің өз тізімін жүргізеді. Еуропалық комиссия 2025 жылдың желтоқсанында Ресей, Боливия және Британдық Виргин аралдары 2026 жылғы 29 қаңтардан бастап енгізілген түзетулерді қабылдады. ЕО-ның міндетті субъектілері тізімдегі елдердің қатысуымен қарым-қатынастар мен транзакцияларға күшейтілген тиісті қадағалауды қолдануы керек.

Регуляторлар жаңа банктен не күтеді?

1. Клиенттер, өнімдер, арналар және елдерді қамтитын, кеңес тарапынан бекітілген бизнес-төңірегіндегі тәуекелдерді бағалау.
2. Қаржыны жымқыру туралы есеп беретін қызметкер өкілеттіктері, ресурстары және кеңеске тікелей қол жеткізуі бар.
3. Тексеру және бақылау жүйелеріне сәйкес келетін жазбаша ережелер мен процедуралар.
4. Тексерілген жүйелеридентификацияны тексеру, скрининг және бақылау үшін, құжатталған жақсартумен.
5. Барлық қызметкерлерге арналған оқыту, фронт-офис пен сәйкестікті қамтамасыз ету бойынша мамандандырылған оқыту.
6. Тәуелсіз тексеру ішкі аудит немесе сыртқы сарапшы.
7. Бизнес-жоспармен үйлесім. Регуляторлар AML жүйесін мақсатты тұтынушылар мен қолданыстағы елдермен салыстырады және кемшіліктерді жояды.

Келесі мақала корреспонденттік банкингке арналады, онда бұл бақылаулар басқа банктер мен қадағалаушылармен бірге сыналады.