Hallinnointi ja sopivuus- ja luotettavuusvaatimukset

Pankkilupa myönnetään pankille, mutta valvontaviranomaiset päättävät suurelta osin sen takana olevista ihmisistä ja rakenteista. Vahvaa liiketoimintasuunnitelmaa, jossa on heikko hallitus, ei hyväksytä, ja jos toimiluvan saanut pankki ei enää täytä vaatimuksiaan, sen johto voidaan erottaa.

Tässä artikkelissa kerrotaan useimpien sääntelyviranomaisten soveltamasta hallintojärjestelmästä ja käytetään EU:n sääntöjä yksityiskohtaisimpana julkaistuna viitteenä.

Hallinnointielin

EU:n lainsäädännössä ylintä hallintoelintä tarkoitetaan sekä yksittäistä hallitusta että kaksitasoista rakennetta, johon kuuluu hallitus ja hallintoneuvosto. Hallintoelin vastaa pankin päivittäisestä toiminnasta, kun taas valvontaelimen tehtävänä on valvoa pankin johtoa ja asettaa se vastuuseen toimistaan.

Vähimmäisedellytykset alkavat luvasta. CRD 13 artikla Toimilupa on evättävä, jos ylimmän hallintoelimen jäsenet eivät täytä 91 artiklassa säädettyjä sopivuutta ja luotettavuutta koskevia vaatimuksia tai jos toimiluvan myöntämisen edellytyksenä on, että vähintään kaksi henkilöä johtaa tosiasiallisesti hakijan liiketoimintaa.

CRD 91 artikla Jäsenten on oltava ”riittävän hyvämaineisia ja heillä on oltava riittävät tiedot, taidot ja kokemus tehtäviensä suorittamiseen”, sitoutua siihen riittävästi aikaa ja toimia rehellisesti, luotettavasti ja itsenäisesti. Koko elimen on oltava ”riittävästi kollektiivisia tietoja, taitoja ja kokemusta” ymmärtääkseen laitoksen toimintaa ja tärkeimpiä riskejä.

Rajoitukset johtotehtävissä

Koon, sisäisen organisaation ja monimutkaisuuden vuoksi merkittävien laitosten osalta 91 artiklan 3 kohdassa rajoitetaan toimivaan johtokuntaan kuuluvien jäsenten määrä yhteen ja toimivaan johtokuntaan kuulumattomiin jäseniin kuuluvien jäsenten määrään kaksi tai neljä. Samaan konserniin kuuluvat johtokunnat lasketaan yhdeksi, ja viranomaiset voivat sallia yhden ylimääräisen toimivaan johtokuntaan kuulumattoman jäsenen.

Hallituksen valiokunnat

Suurempien pankkien odotetaan perustavan riski-, tarkastus-, palkitsemis- ja nimitystoimikuntia, joissa on toimivaan johtoon kuulumattomia asiantuntijoita. Pienemmät pankit voivat yhdistää komiteoita, jos kansallinen lainsäädäntö sen sallii, ja valvojat lukevat komiteoiden pöytäkirjoja arvioidakseen, onko kyseessä todellinen vai muodollinen haaste.

Kolme puolustuslinjaa

The EBA Guidelines on internal governance (EBA/GL/2021/05), which apply from 31 December 2021, are consistent with the three lines of defence model.

Rivi	Kuka	Rooli
Ensimmäinen	Liiketoimintalinjat ja tukitoiminnot, kuten IT, HR ja lakiasiat	Ota riskejä ja hallitse niitä suoraan prosesseilla ja valvontatoiminnoilla, jotka pitävät toiminnan riskinottokyvyn rajoissa
Toinen	Riippumaton riskienhallintatoiminto ja vaatimustenmukaisuustoiminto	Tunnistaa, mitata, seurata ja raportoida riskejä koko organisaatiossa; haastaa ensimmäinen linja; valvoa lainsäädännön ja sisäisen politiikan noudattamista
Kolmas	Sisäinen tarkastus	Riippumaton, riskiperusteinen hallinnon, prosessien ja kahden ensimmäisen linjan arviointi

Suuntaviivoissa todetaan, että kaikkien sisäisen valvonnan toimintojen on oltava riippumattomia niiden valvomasta liiketoiminnasta, niillä on oltava riittävät taloudelliset ja henkilöstöresurssit, ja niiden on raportoitava suoraan ylimmän hallintoelimen alaisuuteen. AML vaatimustenmukaisuustoimintoa tai IT-turvallisuuden valvontaa.

Uuden pankin käytännön koetinkivi on henkilöstö: riskipäällikkö, joka johtaa myös raha-asioita, tai compliance-asioista vastaava johtaja, joka raportoi myyntipäällikölle, ovat haasteita. Pienet pankit voivat yhdistää joitakin tehtäviä, mutta valvojat odottavat riskienhallinnasta, compliancesta ja sisäisestä tarkastuksesta vastaavien päälliköiden olevan selkeästi riippumattomia.

Avaintehtävien haltijat

Avaintehtäviä hoitavat henkilöt eivät kuulu ylintä johtoa edustavaan elimeen, mutta heillä on merkittävä vaikutusvalta toimielimen suuntaan; tavallisimpia esimerkkejä ovat sisäisen valvonnan toimintojen johtajat ja talous- ja rahoitusjohtaja.

Direktiivi (EU) 2024/1619 (CRD VI) Lisätään uusi 91 a artikla perustamissopimukseen. CRDToimielimillä on ensisijainen velvollisuus varmistaa, että avaintehtävien haltijoilla on aina riittävän hyvä maine, rehellisyys ja luotettavuus sekä riittävät tiedot, taidot ja kokemus. Niiden on arvioitava heitä ennen nimittämistä ja säännöllisesti, eikä niiden pidä nimittää tai erottaa henkilöä, joka ei täytä vaatimuksia.

Suurten laitosten osalta toimivaltaisten viranomaisten on itse arvioitava sisäisen valvonnan toimintojen johtajia ja talous- ja rahoitusjohtajaa 91 a artiklan 5 kohdan mukaisesti. CRD Lisäksi direktiivissä säädetään, että soveltuvuutta koskevan hakemuksen on oltava pankkiviranomaisen saatavilla vähintään 30 työpäivää ennen kuin uusi toimiva jäsen tai puheenjohtaja aloittaa tehtävässään suurissa laitoksissa. CRD VI toimenpiteet 11 päivästä tammikuuta 2026.

Soveltuvuusarvioinnit

Yksityiskohtaiset EU:n menetelmät on esitetty yhteisessä tiedonannossa. ESMA ja EBA Soveltuvuuden arviointia koskevat ohjeet (EBA/GL/2021/06), joka ESMA ja EBA Tarkistettua direktiiviä on tarkoitus kuulla vuonna 2026. CRD VI. Sen suoraan valvomien pankkien osalta ECB Julkaise oma blogisi Opas sopivuus- ja asianmukaisuusarviointeihin.

ECB-oppaassa arvioidaan ylimmän hallintoelimen jäseniä viiden kriteerin perusteella, jotka on esitetty CRD-asetuksen 91 artiklassa.

Kriteerit	Mitä arvioidaan
Kokemus	Käytännön kokemus ja teoreettinen osaaminen tehtävän kannalta olennaista
Maine	Rikosrekisteri ja hallinnolliset rekisteritiedot, henkilökohtainen ja liiketoimintaan liittyvä käyttäytyminen sekä kaikki, mikä herättää olennaisia epäilyksiä moitteettomasta ja varovaisesta hallinnosta
Eturistiriidat ja mielipiteenvapaus	Henkilökohtaiset, ammatilliset, taloudelliset ja poliittiset suhteet; kyky haastaa
Aikasitoumus	Muiden toimeksiantojen määrä ja luonne sekä tehtävään tosiasiallisesti käytetty aika
Kollektiivinen soveltuvuus	Kattaako hallitus kokonaisuudessaan pankin toiminnan ja siihen liittyvät riskit

Kokeile kynnysarvoja

ECB-opas käyttää kynnysarvoja, jotka luovat oletuksen riittävästä kokemuksesta, ja niiden alapuolella ECB katsoo tarkemmin sen sijaan, että kieltäytyisi automaattisesti.

Rooli	Riittävää kokemusta koskevan olettamuksen kynnysarvo
Toimitusjohtaja	Kymmenen vuoden äskettäinen käytännön kokemus pankki- tai rahoituspalveluista, mukaan lukien merkittävä osa ylemmän johdon tasolla
Toimitusjohtaja	Viiden vuoden äskettäinen käytännön kokemus pankki- tai rahoituspalveluista ylemmän johdon tasolla
Ei-toimiva tuoli	Kymmenen vuoden äskettäinen käytännön kokemus, josta merkittävä osa on ylemmällä tasolla ja merkittävä teoreettinen tietämys pankkialalla tai vastaavalla alalla
Ei-toimiva johtaja	Kolmen vuoden äskettäinen asiaankuuluva käytännön kokemus korkealla johdon tasolla, mukaan lukien teoreettinen tietämys pankkialalla

Haastattelut

ECB käsittelee haastatteluja osana tosiseikkojen selvittämistä. Ohjeen mukaan haastattelut ovat pakollisia toimitusjohtajan ja ylimmän hallintoelimen puheenjohtajan uusien nimitysten yhteydessä itsenäisissä pankeissa sekä konsernin suurimmassa pankissa, mutta muiden tehtävien osalta niitä käytetään suhteellisesti ja riskiperusteisesti.

Miten arviointi toimii käytännössä

1. Laitos tekee oman soveltuvuusarvioinnin ja dokumentoi sen.
2. Hakijan on täytettävä sääntelyviranomaisen kyselylomake ansioluetteloineen, ilmoituksineen ja todistuksineen.
3. Sääntelyviranomainen tarkastaa asiakirjat muiden viranomaisten kanssa, myös niissä maissa, joissa henkilö on työskennellyt.
4. Sääntelyviranomainen voi haastatella ehdokasta ja pyytää häneltä lisätietoja.
5. Sääntelyviranomainen hyväksyy, hyväksyy ehdoin kuten koulutuksella tai kieltäytyy.
6. Soveltuvuutta arvioidaan uudelleen, kun ilmenee uusia tosiseikkoja, kuten tutkimus tai valvonnan havainto.

Asetuksen 91 artiklan 1 kohta CRD Direktiivissä määritellään tilanteet, joissa on perusteltu syy epäillä rahanpesua tai terrorismin rahoitusta, ja annetaan viranomaisille valtuudet poistaa jäseniä, jotka eivät enää täytä vaatimuksia.

Myös osakkeenomistajia arvioidaan

Merkittävien omistusosuuksien haltijoiden maine, taloudellinen vakaus ja varojen laillisuus arvioidaan. 14 artikla CRD Sääntelyviranomaiset tutkivat omistusrakenteet ja päätyvät niitä määräysvallassaan pitäviin luonnollisiin henkilöihin. Osakkeenomistajien, joilla on merkittävä osuus yhtiön liiketoiminnasta, tai 20 suurimman osakkeenomistajan henkilöllisyys on ilmoitettava, jos tällaisia ei ole.

Aine ja mieli ja johtaminen

Aine tarkoittaa, että toimiluvan saanutta yksikköä ohjataan ja valvotaan siellä, missä sille on myönnetty toimilupa. Todelliset ihmiset tekevät todellisia päätöksiä. Se on sopivuus- ja luotettavuustestin hallinnointivastine.

EU:ssa CRD artiklan 13 kohdan 2 alakohdassa edellytetään, että luottolaitoksella, jolla on sääntömääräinen kotipaikka samassa jäsenvaltiossa, on oltava pääkonttori samassa jäsenvaltiossa. EBA ulkoistamista koskevissa suuntaviivoissa todetaan, että laitosten ”on aina säilytettävä riittävä sisältö eikä niistä saa tulla tyhjiä kuoria tai postilaatikkoyhteisöjä”. Tämä tarkoittaa kaikkien toimiluvan edellytysten täyttämistä ja ylintä johtoa, joka hoitaa tehtävänsä tehokkaasti.

Sama ajatus näkyy globaalissa AML Standardit. FATF sanasto Oikean pankin näennäispankista erottavan fyysisen läsnäolon hän määrittelee ”merkitykselliseksi mieleksi ja johdoksi, joka sijaitsee maan sisällä”, ja toteaa, että pelkkä paikallinen edustaja tai matalatasoinen henkilöstö ei riitä.

EU:n ulkopuolella aineelliset edellytykset määritellään usein ”mielen ja johdon” testiksi. Bahrainin keskuspankin säännöstö tekee mielen ja johdon toimiluvan myöntämisen edellytykseksi. Perinteisten pankkien, joiden rekisteröity kotipaikka on Bahrainissa, on pidettävä pääkonttorinsa siellä ja ulkomaisten pankkien sivuliikkeiden on säilytettävä paikallinen johto ja toimintaansa sopivat tilat.

Merkkejä siitä, että aine puuttuu

1. Hallituksen kokoukset, jotka pidetään toimiluvan myöntävän lainkäyttöalueen ulkopuolella ja joissa paikalliset johtajat hyväksyvät muualla tehdyt päätökset.
2. Johtajat, jotka asuvat ulkomailla ja vierailevat silloin tällöin.
3. Ydintoiminnot, kuten luottopäätökset tai riskienhallinta, jotka konserniyhtiö suorittaa ilman dokumentoitua ulkoistamisjärjestelyä ja valvontaa.
4. Paikallinen toimisto, jossa ei ole henkilökuntaa vastaamaan esimiesten kysymyksiin.
5. Tietueita, järjestelmiä tai tietoja, joihin paikallinen yksikkö ei voi päästä käsiksi ilman ylimmän tahon lupaa.

Käytännön vinkkejä hakijoille

1. Rekrytoi ydintiimi ennen hakemuksen jättämistä. Sääntelyviranomaiset arvioivat nimettyjä henkilöitä, eivät työnkuvauksia.
2. Sovita kokemus liiketoimintamalliin. Digitaalisesti luotonantoa tarjoava pankki tarvitsee hallitukseensa luotto- ja teknologiariskien asiantuntijuutta, ei vain yleistä pankkikokemusta.
3. Ilmoita täysin. Myöhemmin havaitut puutteet vahingoittavat mainetta enemmän kuin alkuperäinen ongelma.
4. Suunnittele aikasitoumus. Ei-toimivaltaiset ehdokkaat, joilla on monia mandaatteja, voivat epäonnistua pelkästään ajassa.
5. Dokumenttien riippumattomuus. Näytä, miten valvontatoiminnot ovat erillään liiketoimintalinjoista ja miten ne saavuttavat hallituksen.

Seuraava artikkeli käsittelee jokaisen pankin noudattamia vaatimuksia: rahanpesun torjunta, asiakkaan tunteminen ja seuraamusten valvonta.