ما هو المصرف؟

وهناك شركات كثيرة تطلق على نفسها اسم المصارف، وعدد أقل بكثير من هذه الشركات يحمل ترخيصاً مصرفياً.() وهذا الفرق مهم بالنسبة للزبائن والنظراء والمستثمرين، لأن المصرف المرخص له هو وحده الذي يمكنه أن يتلقى الودائع من الجمهور بصورة قانونية، ولأن المصرف المرخص له هو وحده الذي يخضع لنظام التحوط الكامل الذي يحمي تلك الودائع.

وتحدد هذه المادة المعيار القانوني، ونماذج الأعمال التجارية الرئيسية، وما يسمح به الترخيص فعلاً.

المعيار القانوني: الودائع مضافا إليها الائتمان

وتعرّف معظم النظم القانونية المصرف بأنشطته وليس باسمه. ويشكل تعريف الاتحاد الأوروبي نقطة مرجعية مفيدة لأن العديد من الولايات القضائية خارج أوروبا تستخدم صياغة مماثلة. Under Article 4(1)(1) of the Capital Requirements Regulation, a credit institution is an undertaking whose business is “to take deposits or other repayable funds from the public and to grant credits for its own account”.

لابد وأن يكون هناك عنصران حاضران معاً. فتلقي الودائع من دون الإقراض، أو إقراض رأس المال الخاص بك من دون أخذ الودائع، هو عمل مختلف ويتطلب معاملة تنظيمية مختلفة.

والنشاط المحجوز هو أخذ الودائع. Article 9 of the Capital Requirements Directive (CRD) requires EU Member States to “prohibit persons or undertakings that are not credit institutions from carrying out the business of taking deposits or other repayable funds from the public”. وتوجد استثناءات ضيقة للحكومات والهيئات الدولية العامة والحالات التي يشملها صراحة القانون الوطني أو قانون الاتحاد الأوروبي.

لماذا تعامل الودائع معاملة مختلفة

إن الودائع عبارة عن وعد بالسداد بنفس القيمة، وغالباً عند الطلب، لأفراد من عامة الناس الذين لا يستطيعون عادة تقييم مخاطر البنك. وهذا الوعد هو الذي يجعل الأموال المصرفية قابلة للاستخدام كأموال. مصرف إنكلترا ولاحظت أن الودائع المصرفية تشكل 97 في المائة من الأموال العامة في المملكة المتحدة وقت تحليلها لعام 2014.

ولأن الودائع تعمل كأموال، فإن إفلاس البنوك يشكل مشكلة عامة فضلاً عن كونها مشكلة خاصة. وهذا هو الأساس الذي تقوم عليه قواعد رأس المال والسيولة، والتأمين على الودائع، ومرافق سيولة البنك المركزي، واختبارات اللياقة والملاءمة للمديرين والمالكين. ويتناول كل من هذه الأمور في مقال خاص به في هذه السلسلة.

تعريف أوسع نطاقاً لشركات الاستثمار الكبيرة جداً في الاتحاد الأوروبي

ويشمل التعريف الحالي للاتحاد الأوروبي أيضاً بعض شركات الاستثمار الكبيرة.() وبموجب الفقرة (ب) من نفس المادة CRR، فإن الشركة التي تتعامل لحسابها الخاص أو تكفل الأوراق المالية على أساس التزام ثابت هي مؤسسة ائتمانية عندما تصل أصولها الموحدة إلى 30 مليار يورو، أو عندما تنتمي إلى مجموعة بهذا الحجم، رهناً بالاستثناءات المذكورة.() وهذا يؤثر على عدد صغير من دور التجارة الكبيرة، لا على السماسرة العاديين.

ما يسمح به الترخيص المصرفي

الترخيص هو إذن بالقيام بمجموعة محددة من الأنشطة، وفي الاتحاد الأوروبي: المرفق اﻷول CRD وترد في هذا التقرير قائمة بالأنشطة التي تستفيد من الاعتراف المتبادل عبر السوق الموحدة، وهي تشمل ما يلي:

نشاط المرفق الأول	ما يشمله من الناحية العملية
1- قبول الودائع وغيرها من الأموال الواجبة السداد	الحسابات الجارية وحسابات الادخار والحسابات لأجل
2 - الإقراض	الائتمان الاستهلاكي والرهون العقارية والعوملة وتمويل التجارة
3- التأجير التمويلي	تمويل الأصول
4- خدمات الدفع	التحويلات وإصدار البطاقات والحصول عليها
6- الضمانات والالتزامات	خطابات الاعتماد وضمانات الأداء
7 - التعامل التجاري لحسابه الخاص أو لحساب الزبائن	صكوك سوق المال، النقد الأجنبي، المشتقات المالية، الأوراق المالية
8- المشاركة في إصدارات الأوراق المالية	الكتابة والإدراج
9- إسداء المشورة إلى المشاريع	هيكل رأس المال وعمليات الاندماج والشراء
11 - إدارة الحافظة وإسداء المشورة بشأنها	إدارة الثروة والأصول

ولا يشمل الترخيص عادة سوى الأنشطة المذكورة في الإذن، وقد يحتاج المصرف الذي يرغب في إضافة خدمات الاستثمار أو الإيداع أو الأصول المشفرة إلى تمديد ترخيصه أو إذن منفصل.

الشروط الملحقة بالتراخيص

ويأتي الإذن بشروط دنيا. وفي الاتحاد الأوروبي، تشمل هذه المبالغ رأس مالاً أولياً لا يقل عن 5 مليون يورو، أو ما لا يقل عن 1 مليون يورو بالنسبة لفئات معينة تخطر بها الدولة العضو (CRD المادة 12). وتشمل أيضاً شخصين على الأقل يديران العمل التجاري بصورة فعلية، ومكتباً رئيسياً في الدولة العضو التي يوجد فيها المكتب المسجل (المادة CRD 13).

وقد تمنح الجهات التنظيمية أيضاً ترخيصاً مقيّداً في الوقت الذي ينجز فيه مصرف جديد عملياته. In the United Kingdom, the Bank of England’s New Bank Start-up Unit describes a mobilisation period that typically lasts no longer than 12 months, during which deposit-taking is restricted to a total of £50,000.

الإقليم

ويمنح الترخيص من قبل سلطة واحدة في إقليم واحد. CRD المادة 33 :: يسمح لمؤسسة ائتمان مرخص لها في دولة عضو بممارسة أنشطة المرفق الأول في دول أعضاء أخرى، عن طريق الفروع أو الخدمات العابرة للحدود، شريطة أن تكون هذه الأنشطة مشمولة بترخيصها الأصلي.

وخارج نطاق هذه الترتيبات، يتوقف العمل بالتراخيص عند الحدود. المادة 21(ج) من الاتفاقية CRD بصيغته المعدلة بموجب التوجيه (EU) 2024/1619وعلى الدول الأعضاء أن تشترط على المنشآت من خارج الاتحاد الأوروبي إنشاء فرع مرخص له قبل تقديم الخدمات المصرفية الأساسية في تلك الدولة العضو، رهنا باستثناءات مثل الالتماس العكسي والخدمات المقدمة إلى مؤسسات الائتمان.() ويجب على الدول الأعضاء تطبيق هذه القاعدة اعتبارا من 11 كانون الثاني/يناير 2027.

أنواع المصارف

وتصف العناوين الواردة أدناه نماذج الأعمال التجارية، ومعظمها يستند إلى نفس ترخيص أخذ الودائع، مع تصاريح وعملاء ومخاطر مختلفة.

نوع	الأعمال الأساسية	العملاء النموذجيين	ملاحظات الترخيص
المصرف التجاري	الودائع، وقروض رأس المال المتداول، وتمويل التجارة، والمدفوعات	الشركات والهيئات العامة	ترخيص مصرفي كامل؛ وغالبا ما يحتاج إلى تصاريح الدفع والصرف الأجنبي
مصرف التجزئة	الحسابات الجارية، المدخرات، الرهون العقارية، الائتمان الاستهلاكي، البطاقات	الأفراد والشركات الصغيرة	الترخيص الكامل؛ العضوية في تأمين الودائع؛ اللوائح المتعلقة بالسلوك الشديد
المصرف الخاص	الودائع والإقراض مقابل الأصول وإدارة الحوافظ والمشورة	الأفراد والأسر الأثرياء	الترخيص المصرفي بالإضافة إلى تصاريح خدمات الاستثمار
بنك الاستثمار	خدمات التأمين والتجارة والمشورة والخدمات الرئيسية	الشركات والمؤسسات والحكومات	شركة استثمارية في كثير من الأحيان؛ وتحتاج إلى ترخيص مصرفي إذا كانت تقبل الودائع
البنك الرقمي	نفس مصرف التجزئة أو المصرف الخاص بالمشاريع الصغيرة والمتوسطة الحجم، بدون فروع	الأفراد والمشاريع الصغيرة والمتوسطة الحجم	نفس الترخيص الممنوح للمصارف الأخرى في معظم الولايات القضائية؛ وقد أصدرت بعض الهيئات التنظيمية فئات محددة من التراخيص
مصرف خارجي أو دولي	الودائع والإقراض لغير المقيمين أساسا	العملاء الدوليون، والمجموعات، وهياكل الثروة	مرخصة في مركز مالي دولي، وكثيرا ما تكون مقيدة بالأعمال التجارية المحلية

المصارف الرقمية

المصرف الرقمي هو مصرف يعمل بدون فروع مادية، وهو في معظم الولايات القضائية يحمل نفس الترخيص ويستوفي نفس قواعد رأس المال والسيولة والحوكمة التي يتبعها المصرف القائم على الفروع.

وقد أنشأت بعض الجهات التنظيمية فئات مخصصة للتراخيص. الهيئة النقدية لسنغافورة ومنح البنك المركزي ترخيصين مصرفيين رقميين كاملين وترخيصين مصرفيين رقميين للبيع بالجملة، يخدمان المشاريع الصغيرة والمتوسطة الحجم وقطاعات أخرى غير تجارة التجزئة. MAS وتشير الحكومة إلى أنها لا تمنح حالياً تراخيص جديدة من هذا النوع.

المصارف الخارجية والدولية

وتمنح المراكز المالية الدولية تراخيص للمصارف التي تخدم أساسا عملاء خارج الإقليم، وكثيرا ما تقسم التراخيص حسب نوع الأعمال التجارية المسموح بها. الهيئة النقدية لجزر كايمان أبلغت حكومة بنغلاديش عن وجود 76 مصرفا مرخصا لها في 30 حزيران/يونيه 2026، منها 11 مصرفا لديها تراخيص من الفئة ألف و 65 مصرفا لديها تراخيص من الفئة باء.

إن المراكز الجادة تتوقع وجودا حقيقيا، وليس لوحة نحاسية. قواعد مصرف البحرين المركزي :: يشترط على المصارف التقليدية المرخص لها والمسجلة في البحرين أن تحتفظ بمكاتبها الرئيسية في البحرين، ويشترط على فروع المصارف الأجنبية الاحتفاظ بوجود إداري محلي وأماكن مناسبة لعملها.

ما لا تمنحك إياه الرخصة

فالتراخيص ضرورية للقيام بالأعمال المصرفية، ولكنها نادراً ما تكون كافية لإدارة مصرف.() وهناك أربع ثغرات مهمة في الممارسة العملية.

1. الوصول إلى الأسواق في أماكن أخرى. وخارج ترتيبات إصدار جوازات السفر، تحتاج كل سوق جديدة إلى ترخيصها أو فرعها أو إعفائها الخاص بها.
2. حسابات المراسلة. إن الترخيص ﻻ يلزم أي مصرف آخر بفتح حساب لك، وإن الوصول إلى مقاصة الدوﻻر اﻷمريكي واليورو يتوقف على تقييمات المخاطر الخاصة بالمصارف المراسلة.
3. الوصول إلى نظام الدفع ونظام البطاقات. وللمشاركة المباشرة في نظام التسويات الإجمالية الآنية أو خطة البطاقات قواعدها الخاصة بها وإجراءات الالتحاق بها.
4. كل منتج ويمكن أن تتطلب خدمات الاستثمار وتوزيع التأمين وخدمات الأصول المشفرة تراخيص منفصلة.

التراخيص المجاورة التي ليست مصارف

وهناك أنواع عديدة من التراخيص تشبه التراخيص المصرفية ولكنها لا تسمح بقبول الودائع. وتقوم مؤسسات الدفع ومؤسسات النقود الإلكترونية بنقل أموال العملاء وتخزينها، ولكن لا يجوز لها في الاتحاد الأوروبي أن تقبل ودائع لأن هذا النشاط مقصور على المؤسسات الائتمانية بموجب المادة CRD9. وتحتفظ شركات اﻻستثمار بأصول العمﻻء وتقوم بالمعامﻻت التجارية، ولكنها ليست مؤسسات ائتمانية ما لم تدخل في إطار معيار الشركات اﻻستثمارية الكبيرة المذكور أعﻻه.

ويقوم المقرضون من غير المصارف بإقراض أموالهم الخاصة أو الأموال المقترضة بالجملة، وقد يحتاجون، حسب الولاية القضائية، إلى ترخيص بالائتمان الاستهلاكي أو الإقراض، ولكن ليس إلى ترخيص مصرفي، ما داموا لا يأخذون أموالا قابلة للسداد من الجمهور.

المسائل التي ينبغي تسويتها قبل اختيار الترخيص

1. :: هل تتلقى المؤسسة التجارية أموالاً قابلة للسداد من الجمهور، أم يمكنها أن تعمل على أساس نموذج الدفع أو النقود الإلكترونية؟
2. ما هي الأنشطة من قائمة الهيئات التنظيمية التي تحتاج إليها في اليوم الأول، وما هي الأنشطة التي يمكن أن تنتظر؟
3. :: أي الزبائن والبلدان سيخدمون، وهل يتطلب ذلك جواز سفر أو فروعاً أو تراخيص منفصلة؟
4. :: من الذي سيوفر حسابات المراسلين والوصول إلى نظام الدفع، وبأي شروط؟
5. :: هل تستطيع المجموعة الوفاء بالحد الأدنى من شروط رأس المال والإدارة المحلية والحوكمة طوال الفترة بكاملها حتى بلوغ نقطة التوازن؟

وتضيق الإجابات عادة الخيارات الواقعية إلى ولايتين أو ثلاث ولايات قضائية. وتشرح المقالات اللاحقة في هذه السلسلة المتطلبات التحوطية، والحوكمة، والامتثال، والبنية الأساسية التي تنطبق بمجرد اتخاذ الاختيار.