المراسلة المصرفية المشروحة

وتكاد جميع المدفوعات عبر الحدود تمر من خلال مصارف مراسلة، فإذا أراد مصرف في بلد ما أن يدفع أو يتلقى دولارات الولايات المتحدة أو اليورو أو أي عملة أجنبية أخرى، فإنه يحتاج إلى حساب لدى مصرف يستطيع تسوية المعاملات بتلك العملة.() وكثيرا ما يكون الحصول على هذه الحسابات أصعب بالنسبة للمصرف الجديد من الحصول على الترخيص نفسه.

المراسلون والمجيبون

The CPMI’s 2016 report on correspondent banking cites a standard definition: an arrangement under which one bank, the correspondent, “holds deposits owned by other banks (respondents) and provides payment and other services to those respondent banks”. فهي تقتضي، في أبسط أشكالها، من المجيبين فتح حسابات في دفاتر المراسل ومن المصرفين تبادل الرسائل لتسوية المعامﻻت عن طريق خصم تلك الحسابات وقيدها لحسابها الدائن.

ويقوم المراسل بتوفير إمكانية الوصول، بينما يستخدمه المستجيب بالنيابة عن نفسه وعن زبائنه وتشمل الخدمات عادة التحويلات الدولية وإدارة النقدية ومقاصة الشيكات والقروض وخطابات الاعتماد والصرف الأجنبي.

ويشير معهد المراسلة الدولية إلى أن العلاقات غالباً ما تكون متبادلة، حيث يخدم كل بنك البنك الآخر بعملة مختلفة. والواقع أن المراسلة المصرفية تشكل أهمية بالغة فيما يتصل بالمدفوعات عبر الحدود، لأن المدفوعات المحلية الآن تتم تسويتها عادة من خلال أنظمة الدفع.

حساباتنا وحساباتكم

ويصف هذان المصطلحان نفس الرواية من وجهين متعارضين.

المدة	معنى	من يحفظ الحساب	مثال من وجهة نظر المصرف ألف
Nostro (	حسابنا في مصرف آخر	دفاتر المصرف اﻵخر	حساب المصرف ألف بدولارات الولايات المتحدة في المصرف باء في نيويورك هو حساب نوسو للمصرف ألف
Vostro (	حساب مصرفي آخر، محتفظ به معنا	كتبنا	حساب المصرف جيم باليورو لدى المصرف ألف هو، بالنسبة للمصرف ألف، حساب vostro

وعلى هذا فإن الحساب الذي يحتفظ به البنك " ألف " لدى البنك " باء " هو حساب " نوزو " للبنك " ألف " وحساب " فوسترو " للبنك " باء " . كما يحتفظ كل بنك بسجل داخلي لرصيده " نوزو " ، ويقوم بتسويته بالمقارنة مع البيانات التي يقدمها المراسل. ويطلق تقرير CPMI على هذا السجل الداخلي اسم " حساب مرآة " ، وهو يُحتفظ به لأغراض محاسبية.

ويستخدم مصطلح loro ) " حسابهم " ( في بعض اﻷحيان لحساب طرف ثالث محتفظ به لدى أحد المراسلين، وفي الممارسة العملية تستخدم معظم المصارف nostro و vostro.

كيف تتحرك مدفوعات المراسلة

ويبين تقرير CPMI دفعة من زبون للمصرف ألف إلى زبون للمصرف جيم عن طريق المصرف باء.

1. ويقوم المصرف ألف بخصم مبلغ من حساب عميله.
2. يرسل المصرف ألف رسالة سداد إلى المصرف باء.
3. ويقوم المصرف باء بخصم حساب المصرف ألف من دفاتره.
4. ويقوم المصرف باء بقيد حساب المصرف جيم في دفاتره، أو إذا لم يكن للمصرف جيم حساب معه، فإنه يدفع إلى المصرف جيم من خﻻل نظام دفع يشارك فيه كﻻهما.
5. يرسل المصرف باء رسالة إلى المصرف جيم.
6. ويقيد المصرف جيم رصيدا دائناً لحساب العميل المتلقي.

المصارف الوسيطة

وعندما ﻻ يتقاسم المصرفان المرسل والمتلقي مراسﻻ، ينضم المزيد من المصارف إلى السلسلة، وكثيرا ما تسمى هذه المصارف مصارف وسيطة.

ويضيف كل منهما وقتاً وتكاليف وفحصاً للامتثال ونقطة فشل. ويحتاج كل منها أيضاً إلى معلومات كافية في رسالة الدفع لتفريغها، وهذا هو الغرض من قاعدة السفر الموصوفة في المادة المتعلقة بالامتثال.

ويمكن أيضاً تقسيم المدفوعات. ففي حالة الدفع التغطية، تذهب تفاصيل العميل مباشرة من المصرف الذي يطلبها إلى مصرف المستفيد، في حين تنقل رسالة منفصلة بين البنوك الأموال عن طريق المراسلين. ولاحظ تقرير CPMI أن الطريقتين المتسلسلتين والطريقة التغطية يمكن استخدامهما مع الامتثال لقواعد AML، شريطة أن تحمل الرسالة التغطية المعلومات المطلوبة.

حيثما تحدث التسوية في نهاية المطاف

إن المراسلين يقومون بالتسوية فيما بينهم في أنظمة الدفع الخاصة بالعملة. وبالنسبة لليورو، فإن نظام التسوية الإجمالية في الوقت الحقيقي الذي تتبعه منظومة اليورو هو T2، والذي يقول ECB إن المؤسسات تستطيع الوصول إليه كمشاركين مباشرين، أو كعناوين متعددة، أو من خلال ترتيبات المراسلة. ويعتمد البنك المستجيب الذي لا يستطيع الوصول بشكل مباشر إلى النظام على مشاركة مراسلاته.

دور SWIFT

SWIFTوتقوم جمعية اﻻتصاﻻت السلكية والﻻسلكية المالية بين المصارف على نطاق العالم، بتشغيل شبكة للتراسل، وهي تنقل تعليمات الدفع الموحدة بين المصارف، ولكنها ﻻ تحتفظ بحسابات أو تنقل أمواﻻ، وتحدث التسويات في دفاتر المراسلين وفي نظم الدفع.

ولذلك فإن وجود وصلة SWIFT ورمز لتحديد هوية المصرف أمر ضروري ولكنه غير كاف، فبدون حسابات مراسلة يمكن للمصرف أن يرسل رسائل لكنه لا يستطيع تسوية مدفوعات بالعملة الأجنبية.() وتستخدم نظم الدفع الرئيسية، بما فيها T2، الآن معيار الرسائل ISO 20022 الذي يحمل بيانات أكثر هيكلة عن الأطراف.

العلاقات المتداخلة والحسابات المستحقة الدفع من خلالها

ويصف تقرير الرابطة المتغيرين الأكثر خطورة.

1. :: المراسلة المصرفية المتداخلة. وهناك العديد من البنوك التي تستخدم علاقة مراسلة واحدة بشكل غير مباشر، من خلال المستجيب المباشر للمراسل. ويرى المراسل مدفوعات من بنوك لم يقم بتقديرها قط.
2. الحسابات المستحقة الدفع. ويسمح المدعى عليه لعملائه بالوصول إلى حساب المراسل مباشرة للقيام بالمعاملات نيابة عنهم.

إن كلاً من هذه العوامل يجعل من الصعب على المراسل أن يعرف المدفوعات التي يقوم بتجهيزها. ولقد وجدت مؤسسة CPMI أن هذه الخدمات كانت تتقلص، حتى أن المراسلة المصرفية التقليدية هيمنت على العلاقات المتبقية.

ما تقتضيه القواعد من المراسلين

FATF التوصية 13 :: يشترط على المراسلين، بالإضافة إلى الحرص الواجب المعتاد على العملاء، ما يلي:

1. :: جمع معلومات كافية عن المجيبين لفهم أعمالهم وتحديد سمعتهم ونوعية إشرافهم، من خلال المعلومات العامة، بما في ذلك أي تحقيقات أو إجراءات تنظيمية بشأن غسل الأموال/العمليات المالية.
2. تقييم ضوابط المجيبين AML/CFT.
3. الحصول على موافقة الإدارة العليا قبل إقامة علاقات مراسلة جديدة.
4. :: فهم مسؤوليات كل مؤسسة بوضوح.
5. وفيما يتعلق بالحسابات القابلة للدفع من خلالها، أن يكون مقتنعاً بأن المجيبين قد أجروا تقييماً مفصلاً للعملاء الذين يمكنهم الوصول إليها مباشرة وبأن بإمكانهم تقديمه عند الطلب.

ويحظر المسرد FATF أيضاً علاقات المراسلة مع المصارف الوهمية، ويشترط على المراسلين أن يكفلوا عدم السماح للمجيبين باستخدام حساباتهم من قِبَل المصارف الوهمية. ويعرِّف مسرد FATF مصرفاً وهمية باعتباره مصرفاً ليس له وجود مادي في البلد الذي تأسس فيه وحصل على ترخيص، ولا ينتمي إلى مجموعة خاضعة للتنظيم وتخضع لإشراف موحد فعال. والوجود المادي يعني "عقلية وإدارة هامة داخل بلد ما"، وليس مجرد وكيل محلي أو موظف من المستوى الأدنى.

US federal regulation applies the same rule to accounts held in the United States: under 31 CFR 1010.630, a covered financial institution “shall not establish, maintain, administer, or manage a correspondent account in the United States for, or on behalf of, a foreign shell bank”, and must take reasonable steps against indirect use. ونظرا لأن معظم المدفوعات بالدولار الأمريكي تسوى من خلال مصارف الولايات المتحدة، فإن هذه القاعدة مهمة على الصعيد العالمي.

تقليل المخاطرة وانحسار العلاقات

ويعني الحد من المخاطر إنهاء أو تقييد العلاقات مع فئات كاملة من العملاء أو البلدان، بدلا من إدارة المخاطر على أساس كل حالة على حدة. وأصبح هذا شاغلا سياسيا بعد عام 2011.

اللجنة الدائمة للصناعات التحويلية SWIFT ورصدت اللجنة هذا الاتجاه. تعليق CPMI لعام 2020 وأفادت منظمة التعاون والتنمية في الميدان الاقتصادي بأن عدد المصارف المراسلة النشطة على الصعيد العالمي انخفض بنحو 22 في المائة بين عامي 2011 و 2019، في حين انخفض عدد ممرات المدفوعات بنحو 12 في المائة.

واستمر حجم وقيمة المدفوعات عبر الحدود في النمو على مدى الفترة نفسها، مما يعني أن المزيد من الحركة يمر عبر عدد أقل من المصارف. The CPMI and SWIFT published annual data until the end-2022 data set, fulfilling their commitment to the FSB.

اللجنة الفرعية مجلس الاستقرار المالي ويعزى هذا الانخفاض إلى “توحيد الصناعة، وانخفاض الربحية من هذه الأنشطة، والشهية العامة للمخاطرة لدى المصارف المراسلة، وأسباب مختلفة تتعلق AML/CFT وشملت خطة عملها ذات النقاط الأربع، التي أُطلقت في تشرين الثاني/نوفمبر 2015، إجراء المزيد من التحليلات وتوضيح التوقعات التنظيمية FATF ولجنة بازل، وبناء القدرات المحلية، وتحسين أدوات بذل العناية الواجبة. 2018 ونشر مجلس الاستقرار المالي أيضا تقييما لمقدمي خدمات التحويلات الذين فقدوا فرص الوصول إلى الخدمات المصرفية.

وخلص تقرير الرابطة إلى أن المراسلين قد قلصوا الخدمات المقدمة للمجيبين الذين لم يدروا حجماً كافياً لتغطية تكاليف الامتثال، أو كانوا موجودين في ولايات قضائية يُنظر إليها على أنها تنطوي على مخاطر شديدة، أو قدموا خدمات لزبائن لا تتوافر عنهم معلومات كافية، أو عرضوا منتجات أو أنواع زبائن تنطوي على مخاطر أعلى.

لماذا تكافح المصارف الجديدة للحصول على مقاصة الدولار واليورو

وتنطبق كل نقطة من النقاط المذكورة أعلاه بقوة إضافية على أي مصرف مرخص له حديثا.

1. لا سجل. ولا يستطيع المراسل استعراض سنوات من بيانات المدفوعات أو تقارير مراجعة الحسابات أو تاريخ الإشراف.
2. حجم أولي منخفض. وتكلفة إدماج المجيبين واستعراضهم سنويا هي نفسها بالنسبة للمراسل أيا كان الحجم، ونادرا ما تغطيهما المجﻻت اﻷولى لمصرف جديد.
3. مخاطر الولاية القضائية. المصارف المرخص لها في الولايات القضائية FATF أو قوائم الاتحاد الأوروبي، أو التي شهدت تقييمات ضعيفة في الآونة الأخيرة، تواجه المزيد من التدقيق أو الرفض.
4. مخاطر العميل. وتبدو نماذج الأعمال التجارية القائمة على العملاء غير المقيمين، أو عملاء مؤسسات التكنولوجيا المالية أو مؤسسات الدفع، أو شركات الأصول المشفرة أو القطاعات العالية المخاطر وكأنها تتداخل مع مراسل.
5. الملكية والإدارة. فالملكية غير الشفافة أو المديرون الذين لا يملكون خبرة مصرفية لا يبذلون العناية الواجبة حتى لو اجتازوا عملية الترخيص.
6. التركيز بين مقدمي الخدمات. ومع قلة عدد المراسلين العاملين في كل عملة، فإن رفض واحد أو اثنين منهم يمكن أن يغلق السوق.

كيف يحسن مقدمو الطلبات فرصهم

1. تخطيط وصول المراسلين قبل تقديم الطلب. إن خطة العمل التي تعتمد على مدفوعات بالعملة الأجنبية تحتاج إلى إجابة موثوقة عن كيفية تسويتها، وسوف يختبرها المشرفون.
2. ابدأ بمراسل إقليمي. ويمكن للمجيب أن يبني سجلاً لدى مصرف إقليمي قبل اللجوء إلى جهات المقاصة العالمية للدولار أو اليورو.
3. إعداد مجموعة كاملة من إجراءات العناية الواجبة. منح ملكية الأراضي للأشخاص الطبيعيين والتراخيص AML :: السياسات، وتقييم المخاطر، ونتائج مراجعة الحسابات، والاستبيانات الصناعية التي يستخدمها المراسلون.
4. إبقاء نموذج العميل واضحاً. :: توضيح الجهة التي ستتدفق منها المدفوعات، وتجنب عرض الحسابات على مصارف أخرى أو شركات دفع أخرى إلى أن يتم إثبات الضوابط.
5. التنويع المبكر. ويقلل وجود مراسلين اثنين لكل عملة رئيسية من خطر أن يؤدي إنهاء واحد إلى وقف العمل.

وتتناول المقالة التالية الأنظمة وراء كل هذا: المنصات المصرفية الأساسية، والاستعانة بمصادر خارجية، وتنظيم التكنولوجيا.