ЕО AML пакеті мен AMLA: не өзгереді және қашан

Екі онжылдық бойы Еуроодақ директивалар арқылы ақшаны заңсыз жоюға қарсы күресті. Әрбір мүше мемлекет оларды өз жолымен енгізді, сондықтан Лиссабондағы банк пен Вильнюстағы электронды ақша институты бірдей мәтіндерді оқып, әртүрлі тексерулерді жүргізе алады. 31 мамырда қабылданған 2024 пакеті бұл ережелердің көпшілігін бір ғана ереже кітабы, жеңіл директива және жаңа бақылаушымен ауыстыруды көздейді.

Бұл нұсқаулық әрбір құралдың қызметін, маңызды күндерді және кредиттік ұйымдар, төлем және электронды ақша фирмалары, инвестициялық фирмалар, қорлар, крипто-активтер қызметтерін ұсынушылар мен қаржылық емес секторларға қатысты практикалық өзгерістерді қамтиды.

Үш аспап, үш жұмыс

Құрал	Заңдық форма	Негізгі тапсырма	Қолданады
Ереже (ЕО) 2024/1624 (AMLR)	Ереже, тікелей қолданылатын	Фирмалардың міндеттемелері: тәуекелдерді бағалау, тиісті қадағалау, нақты иесі, есеп беру, құжаттарды сақтау, ақшалай шектеулер	10 шілде 2027 (футбол секторы 10 шілде 2029)
Директива (ЕО) 2024/1640 (AMLD6)	Директива, транспонированная на национальном уровне	Ұйымға мүше мемлекеттердің міндеттемелері: бақылаушылар, қаржылық ақпараттық бірліктер (ФИУ), реестрлер, санкциялар	10 шілде 2027 бойынша ауысу, нақты мақалалардың бұрынғы және кейінгі күндерімен
Регламент (ЕО) 2024/1620 (AMLA Регламент)	Регламент	Қаржыны жымқыру және терроризмді қаржыландыруға қарсы күрес жөніндегі агенттік құрылды (AMLA)	1 шілде 2025, кейбір мақалалар 26 маусым 2024

Фирма деңгейіндегі ережелерді реттеуге көшірудің практикалық нәтижесі – ұлттық алтыннан жасалған бұйымдар санының азаюы. Бірлестікке мүше мемлекеттер, мысалы, төменгі қолма-қол ақша шектеулерін орнату немесе тәуекелсіз құмар ойындарға тыйым салу үшін біршама кеңістік қалдырады, бірақ негізгі міндеттемелер барлық жерде бірдей.

Уақыт шеңбері

1. 2024 жылғы 26 маусым. AMLA заңмен бекітілді. AMLA Ережесінің таңдалған баптары осы күннен бастап 108-бабы бойынша қолданылады.
2. 1 шілде 2025. AMLA Ережесі жалпы қолданылады. AMLA оның бірінші төрағасы, Бруно Сего, 2025 жылдың 16 ақпанында қызметке кірісті.
3. 2025 жылдың 10 шілдесі. Еуразиялық экономикалық одаққа мүше мемлекеттер тиімді меншік иесі туралы ақпаратқа қол жеткізуге қатысты қолданыстағы директиваға (AMLD6, 74 және 78-баптары) AMLD6 түзетулерін енгізуі тиіс еді.
4. 2026 жылғы 10 шілде. Агенттіктер, міндетті тұлғалар және заңды мүддесі бар адамдар үшін тиімді меншік иелері реестріне қол жеткізу туралы ҚҚЖК6 ережелерінің мерзімі (11, 12, 13 және 15-бабтар).
5. 2027 жылдың 1 шілдесіне дейін. AMLA тікелей бақылау үшін субъектілерді таңдауды бастайды және оны алты ай ішінде аяқтауы керек (AMLA Ереже, 13(4)-бабы).
6. 10 шілде 2027. AMLR қолданылады (90-бабы) және AMLD6 жалпы қабылдануы тиіс.
7. 2028. AMLA таңдалған субъектілердің тізімін жариялағаннан кейін алты ай өткен соң тікелей бақылауды бастайды. AMLAөзінің уақыт сызығы 2028 жылы толық жұмыс істей бастайды.
8. 2029 жылғы 10 шілде. AMLR футбол агенттері мен кәсіби футбол клубтарына қолданылады. Акциялар иеленушісі ауыстырылуы, иммобилизациялануы немесе депозитке қойылуы керек (AMLR, 79-бабы), және AMLD6 бірыңғай кіру нүктесі мүлік туралы ақпаратқа қол жеткізуге тиіс (18-бабы).

Кім міндетті субъекті

AMLR 3- бөлім Қаржылық ұйымның анықтамасында қазір төлем және электронды ақша фирмалары, инвестициялық фирмалар, өмірді сақтандыру компаниялары, бірлескен кәсіпорындар мен олардың басқарушы компаниялары, сондай-ақ альтернативті инвестициялық қорлар мен олардың менеджерлерімен қатар крипто-актив қызмет көрсетушілері де аталған.

Қаржылық емес тізім лицензияланған топтар мен олардың клиенттері үшін маңызды бірнеше қосымшалар немесе түсініктемелерді қамтиды:

• анықталған операциялар бойынша траст немесе компания қызметтерін ұсынушылар, салық кеңесшілері, аудиторлар, адвокаттар және нотариустар;
• краудфандинг қызметін көрсететін компаниялар мен краудфандингтің орталықтары;
• инвестициялық миграция операторлары, олар инвесторлар үшін тұрақты тұру құқығын алуды сұраушылардың мүддесін қорғайды;
• 10,000 еуродан жоғары бағалы тауарлар мен мәдени құндылықтармен айналысатын саудагерлер;
• қаржылық емес аралас холдингтер;
• футбол агенттері мен кәсіби футбол клубтары үшін инвесторлармен, спонсорлармен, агенттермен және ойыншылардың трансферімен байланысты операцияларды жүзеге асыру.

Ұйымға мүше мемлекеттер 4-тармаққа сәйкес төмен тәуекелдегі құмар ойын қызметтерін, бірақ казиноларды және негізгі қызметі онлайн құмар ойындар немесе спорттық ставкалар болып табылатын провайдерлерді (мемлекеттік немесе мемлекеттік реттелетін онлайн қызметтерді қоспағанда) шектеуден босата алады.

Фирмаларға не өзгереді?

Управление

11- бап екі атаулы рөлді талап етеді. құқықтық сәйкестік менеджері басқару органының мүшесі болып табылады және AMLR және Қаржыларды аудару ережесіне сәйкестігі үшін жауапты болады. құқықтық сәйкестік қызметкері, бұл органның жеткілікті жоғары лауазымына тағайындалған, күнделікті AML және санкциялық бақылауды басқарады және билік органдарымен байланыс нүктесі болып табылады.

Кәсіпорын басшылығы заңдылықты қадағалаушы қызметкерді тек басқару органына ескерту жасағаннан кейін ғана жұмыстан шығара алады, ал бұл туралы басшылыққа хабарлау керек. Шағын фирмалар екі рөлді біріктіруі мүмкін, егер олардың көлемі мен тәуекелдігі мұны қажет етсе.

Қайта қарау кезінде

19- бап Еуроодақ аумағында бірдей әрекет етушілерді орнатады:

Ситуация	Пайдаланушыны қадағалау шегі
Бизнес қарым-қатынас орнату	Әрқашан
Кездейсоқ операция, жалпы ереже	EUR 10,000 не одан көп, жалғыз немесе байланысқан
Банктер мен қаржылық ұйымдар (CASP емес) арқылы уақытша ақша аударымдары	1000 немесе одан да көп
Криптографиялық актив қызмет провайдері жасаған кездейсоқ операция	EUR 1000 немесе одан артық; идентификациялау өлшемі төмендегідей
Еркін қолма-қол ақшамен операциялар	кемінде 3000 еуродан бастап идентификациялау және тексеру
Ойын- сауық ставкалары не жеңістері	2000 немесе одан артық
Қолма-қол ақшаны заңсыз айналымға немесе терроризмді қаржыландыруға қатысты күдік	Әрқашан, шегіне қарамастан

Файлдарды жаңа күйде ұстау

26-бабы бойынша, клиенттер туралы ақпарат тәуекел деңгейін ескере отырып жаңартылуы тиіс, бірақ жоғары тәуекелді клиенттер үшін бір жылдан, барлық басқа клиенттер үшін бес жылдан артық болмауы керек. Тек оқиғаларға негізделген тексерістерге сүйенетін фирмаларға күнтізбелік негіздегі қорғаныс қажет болады.

Кредиттік және қаржы институттары тәуекелдерге негізделген кезең-кезеңмен тексеруден басқа, әрбір жаңа белгіленген жағдайда клиенттер базасын мақсатты қаржылық санкциялардан қорғауы керек.

Финансиялық меншік иесі

25% тест қазір ереженің өзінде бар. 52-бабы бойынша акциялардың, дауыс беру құқығының немесе басқа да меншік үлесінің 25% немесе одан артық бөлігіне иелік ету, тікелей немесе жанама түрде, бір адамды тиімді иесіне айналдырады және тізбегінің әрбір деңгейіндегі үлестер есептеледі. Комиссия жоғары тәуекел деп танылған субъектілер үшін төменгі шекті, ең көп дегенде 15% белгілей алады.

53-бабы бөлек бақылау тексеруін қосады. Иелік арқылы басқару акциялардың немесе дауыстардың 50% және біреуін, ал басқа жолмен басқару кеңестің көпшілігін тағайындау немесе алып тастау құқығын, вето құқығын және пайданы тарату туралы шешімдерді қамтиды.

Бағалы клиенттер

34-бабының 5-тармағында жеке тұрғын үйді қоспағанда, жалпы активтері кемінде 50 млн. еуроны құрайтын клиентке жеке қызмет көрсету арқылы кемінде 5 млн. еуроны құрайтын активтерді басқаруды қамтитын жоғары тәуекел қарым-қатынастар үшін нақты күшейтілген шаралар енгізіледі. Бұл кредиттік ұйымдарға, қаржылық ұйымдарға және жеке банктер, байлық менеджерлері мен фидуциарлар тікелей қатысатын сенім немесе компания қызметтерін көрсететіндерге қатысты. AMLA бұл байлықты өлшеу жөніндегі ережелерді 2027 жылдың 10 шілдесіне дейін шығаруы тиіс.

Крипто-активтер

Крипто-активтер қызметтерін ұсынушылар үш түрлі ережеге тап болады. 19-бабы олардың кездейсоқ транзакциялар шегін 1000 еуроға дейін төмендетеді. 40-бабы олардан өздерінің хостингтегі адрестеріне немесе олардан аударымдар тәуекелін бағалауды және азайтуды талап етеді. 79-бабы анонимді шоттар мен анонимділікке немесе транзакцияларды көбірек бұрмалауға мүмкіндік беретін шоттарды, "анонимділікті арттыратын монеталарды қоса алғанда" тыйым салады.

Есептер, ақша және FIU сұраныстары

• Рекордты сақтау: қатынастың аяқталуынан немесе кездейсоқ транзакциядан кейінгі бес жыл, немесе кіруге тыйым салынғаннан бастап, билік органдары тағы да бес жылға дейін ұзарта алады (77-бабы).
• Қолма-қол ақша шектеуі: тауарлармен немесе қызметтермен айналысатын адамдар EUR 10,000 мөлшерінен артық қолма-қол ақша төлемдерін қабылдай алмайды, және мүше мемлекеттер төменгі шектеулерді орната алады (Мақала 80). Банктер, электронды ақша шығарушылар және төлем қызметтерін көрсететін ұйымдардың кеңселеріндегі төлемдер мен депозиттер салықтан босатылады, бірақ шекті мөлшерден асқан жағдайда ФҚЖ-ға хабарлануы тиіс.
• FIU сұраныстары: фирмалар бес жұмыс күні ішінде жауап беруі тиіс, ал ФҚБ бұл мерзімін 24 сағаттан аз уақытқа қысқартуға құқылы (69-бап).

Қауіпті үшінші елдер

Комиссия FATF әрекетке шақыруларды (29-бабы) ескере отырып, стратегиялық кемшіліктері бар үшінші елдерді анықтауды жалғастырады. Тізімге енген елдерден келген адамдардың қатысатын бизнес қарым-қатынастары мен кездейсоқ транзакциялары үшін 34(4) бабында көрсетілген шараларды қолдану қажет. ЕО-дан тыс мекемелер үшін олардың мекенжайының тізімі ЕО-ның әрбір корреспонденті мен контрагентінің қарым-қатынасының шығындарын тікелей арттырады.

AMLA: жаңа рұқсат етуші не істейді

AMLA штаб-пәтері Франкфурт-на-Майн қаласында орналасқан (AMLA Ереже, 4-бабы). Оның үш үлкен міндеті бар: аз ғана жоғары тәуекелдегі қаржылық топтарды тікелей бақылау, ұлттық қадағалаушыларды жанама түрде бақылау және ұлттық ФҚБ-ларды қолдау мен үйлестіру.

Кімді AMLA тікелей қадағалайды

Таңдау келесі формулаға сәйкес келеді 12 және 13-баптары:

1. AMLA Қазақстан Республикасында қызмет атқаратын кредиттік және қаржылық ұйымдар мен топтарды кезең-кезеңімен бағалайды. кемінде алты мүше мемлекет, соның ішінде туған мемлекеті, мекемелер немесе шекарааралық қызметтер арқылы және физикалық немесе қашықтан.
2. Ол кредиттік ұйымдар, электронды ақша ұйымдары, төлем ұйымдары, инвестициялық фирмалар, бірлескен инвестициялық кәсіпорындар және крипто-активтер қызметтерін ұсынушыларды қамтитын әртүрлі санаттар үшін жеке әдістемелерді қолдана отырып, табиғи және қалдық тәуекелдерді төмен, орташа, маңызды немесе жоғары деп жіктейді.
3. жоғары қалыпты тәуекелі бар субъектілер қатыса алады. Бірінші айналымда, егер 40-тан артық қатысушы болса, AMLA ең көп мүше мемлекеттерде жұмыс істейтін 40-ты таңдайды.
4. Егер белгілі бір мүше мемлекетте ешқандай ұйым қатысуға лайық деп табылмаса, онда қосымша процес арқылы ең жоғары тәуекелдегі ұйымды таңдайды, бірақ бұл бірінші турға қатысты емес.

Бірінші таңдау 2027 жылдың 1 шілдесіне дейін басталуы керек, ал тізім әр үш жылда қайта қаралады.

AMLA

Тікелей бақылауда тұрған субъектілерге AMLA ақшалай айыппұл салуға құқылы. Клиенттердің қажетті қадағалауын, ішкі немесе топтық деңгейдегі бақылауды немесе есеп беру міндеттемелерін жиі немесе жүйелі түрде бұзған жағдайда, максималды мөлшерлеме алдыңғы бизнес жылдағы жалпы жылдық айналымның 10% құрайды. Басқа талаптарды жиі бұзған жағдайда, түзетулер енгізілгеннен кейінгі шекті мөлшерлеме 10 миллион еуроны құрайды (22-бабы).

AMLA сондай-ақ AMLR толтыратын техникалық стандарттарды да әзірлейді. Ол 2026 жылдың 9 ақпанынан 8 мамырына дейін тұтынушыны қадағалау жөніндегі нормативтік-техникалық стандарттар жобасы бойынша кеңес өткізіп, 2026 жылдың 6 қазанында консультацияның нәтижесін жариялады (AMLA). Фирмаларға бұл стандарттарға жіті назар аудару керек, өйткені олар onboarding жүйелері жинап алуы тиіс деректер өрістерін анықтайды.

AMLD6: мүше мемлекеттер нені құруы керек

Бұл директива фирмалар үшін айтарлықтай көрінбейді, бірақ олар жұмыс істейтін ортаны қалыптастырады.

• Қауіпсіздік және тиісті тексерулер: Басқарушылар кредиттік ұйымдардың, қаржылық ұйымдардың және басқа да тізімде көрсетілген міндетті субъектілердің жоғары басшылары мен нақты иелері жақсы репутацияға ие екендігін, адалдық пен әділеттілікпен әрекет ететіндігін тексеруі керек, сондай-ақ оларды қызметінен босатуды немесе инвестициядан бас тартуды талап етуі мүмкін (AMLD6, 6-бабы).
• Есепті иеленушілердің реестрлері: орталық реестрлер, оларда мемлекеттік органдар, міндетті тұлғалар және заңды мүддесі бар адамдар үшін анықталған қол жеткізу ережелері бар (10-дан 15-баптарға дейін).
• Есеп регистрлері: төлем және банктік шоттардың иелері, соның ішінде виртуалды IBAN-дар, бағалы қағаздар шоттары, крипто-активтер шоттары мен қауіпсіз депозит шкафтарының иелерін анықтайтын орталықтандырылған механизмдер, ФҚБ тікелей қол жеткізе алатын (16-бабы).
• Санкциялар: кредиттік және қаржылық ұйымдар үшін, ең аз дегенде 10 миллион еуро немесе жылдық айналымның 10%-ы мөлшеріндегі максималды ақшалай санкциялар, олардың қайсысы жоғары болса да, заңды тұлғалар үшін кемінде 5 миллион еуро (55-бабы).

ЕО- дан тыс әсерлері

AMLR Еуроодақ аумағында құрылған субъектілерді байланыстырады, бірақ практикада оның ауқымы кең.

• Еуропалық Одақ құрамына кіретін филиалдары бар топтар осы филиалдардағы AMLR саясатын орындап, ата-аналық компанияда бақылауды қалыптастыратын топтық саясатты қолдануы керек.
• Еуропалық Одақ корреспонденттері мен серіктестері ЕО-ға мүше емес клиенттеріне сәйкестендірілген сауаттылық пен тиімді меншік тексерулерін қолданады, жоғары тәуекелдегі үшінші елдер тізіміне енгізілген шараларды күшейтеді.
• Қосылған режимдер Швейцария, мысалы, 2026 жылдың 1 қазанынан бастап қаржыны заңсыз иемденуге қарсы күрес туралы жаңа заңын және заңды тұлғалардың ашықтығы мен тиімді иелері анықтау туралы жаңа заңын қабылдады, бұл жаңа ашық реестрге тіркелу үшін өтпелі кезеңдерді бастайды (Швейцария федералдық кеңесі).

2027 жылғы 10 шілдеге дайындалу

1. Мап ауқымы. Қай топ субъектілері 3-тармаққа сәйкес міндетті субъектілер және қандай ұлттық шектеулер, егер бар болса, жойылады?
2. Екі рөлді тағайындаңыз. Келісім-шарт менеджері мен келісім-шарт қызметкерін атаңыз, және олардың кеңеске есеп беру жолдарын жазыңыз.
3. Кедергілерді талдау. Қазіргі шекті мәндер, деректер өрістері, жаңарту циклдары және тиімді меншік логикасын 19-, 26-, 52- және 53-баптарға, содан кейін қабылданған AMLA техникалық стандарттарына салыстырыңыз.
4. Өнімдерді тексеріңіз.Қолма-қол ақшаны қабылдау, анонимді немесе жеке өмірді жақсартатын мүмкіндіктер, иесіне тиесілі құралдар және өздігінен хостталған әмиян ағымдарын тексеріңіз.
5. AMLA тәуекелдерді бағалау. Топ қызмет ететін мүше мемлекеттерді, соның ішінде паспорт бойынша есептеп, жарияланған әдістемеге сәйкес қалыпты тәуекелді тексеріңіз.
6. Деректерді жоспарлаңыз. ФБР мен бақылаушылардан көбірек құрылымдық сұраныстарды күтіңіз, және оларға жауап беруге қысқа мерзімдер қойыңыз.

Бұл пакет AML-ның негізгі логикасын өзгертпейді: кіммен жұмыс істеп жатқаныңызды біліңіз, не үшін екенін түсініңіз және сәйкес келмейтін нәрсе туралы хабарлаңыз. Бұл бір кездері әртүрлі ұлттық ережелер берген кеңістіктің көп бөлігін алып тастайды және Еуропалық бақылаушыны ең қауіпті шекарааралық топтар үстінен тікелей қояды.