Եվրոպական միության AML և AMLA փաթեթները. ինչ է փոխվում և երբ

Երկու տասնամյակ է, ինչ ԵՄ-ն պայքարում է գումար լվանալու դեմ՝ օգտագործելով դիրեկտիվներ։ Ամեն մի անդամ երկրը իր սեփական ձևով է ներդնում դրանք, այնպես որ Լիսաբոնի բանկը և Վիլնյուսի էլեկտրոնային դրամարկղը կարող են կարդալ նույն տեքստը և իրականացնել տարբեր վերահսկողություններ։ 2024 թվականի մայիսի 31-ին ընդունված փաթեթը փոխարինում է դրանցից շատերը մեկ կանոնագրքով, ավելի քիչ կոշտ դիրեկտիվներով և նոր վերահսկողությամբ։

This guide covers what each instrument does, the dates that matter, and the practical changes for credit institutions, payment and e-money firms, investment firms, funds, crypto-asset service providers and the non-financial sectors.

Երեք գործիք, երեք աշխատանք:

Ծրագիր	Լիգալ ձև	Հիմնական աշխատանք	Կիրառվում է
Regulation (EU) 2024/1624 (AMLR)	Օրենք, ուղղակիորեն կիրառելի	Ընկերությունների պարտավորությունները՝ ռիսկերի գնահատում, պատշաճ ուշադրություն, շահավետ սեփականատիրություն, հաշվետվություններ, ռեգիստրի պահպանում, գույքի սահմանափակում	10 July 2027 (ֆուտբոլային ոլորտ, 10 հուլիս 2029)
Directive (EU) 2024/1640 (AMLD6)	Օրենք, փոխանցված ազգային	Անդամ պետությունների պարտավորությունները՝ վերահսկողներ, ֆինանսական հետախուզության միավորներ (FIU), ռեգիստրներ, պատժամիջոցներ	Transposition by 10 July 2027, with earlier and later dates for specific articles Վիքիպահեստում
Regulation (EU) 2024/1620 (AMLA Regulation)	Ռեգուլյացիա	Կառուցվում է գումար լվալու դեմ պայքարի և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի մարմին (AMLA)	1 July 2025, with some articles from June 26, 2024 Վիքիպահեստում

Ընկերությունների մակարդակի կանոնները կարգավորման վերածելու գործնական հետևանքն այն է, որ ազգային ոսկեպատումը կրճատվում է։ Ամուսնացող երկրներն ունեն որոշ ազատություն, օրինակ՝ սահմանել ավելի ցածր գումարային սահմանափակումներ կամ բացառել նվազագույն ռիսկային խաղադրույքները, բայց հիմնական պարտականությունները բոլորի համար նույնն են։

Ժամացույց

1. 26 Հունիս 2024. AMLA իրավականորեն հաստատված է։ AMLA Կանոնադրության ընտրված հոդվածները կիրառվում են այս օրվանից՝ Առանցք 108.
2. 1 Հուլիս 2025. AMLA Օրենքը գործում է ընդհանուր առմամբ. AMLA reports that its first Chair, Bruna Szego, took office on 16 February 2025.
3. 10 July 2025. Member States had to apply the AMLD6 amendments to the existing directive on access to beneficial ownership information (AMLD6, Articles 74 and 78).
4. 10 July 2026. Deadline for the AMLD6 rules on access to beneficial ownership registers by authorities, obliged entities and persons with a legitimate interest (Articles 11, 12, 13 and 15).
5. Հուլիսի 1 ամսին 2027. AMLA սկսում է իր առաջին ընտրությունը ուղղակի վերահսկողության համար և պետք է ավարտի այն վեց ամսվա ընթացքում (AMLA Regulation, Article 13(4)).
6. 10 Հուլիս 2027. AMLR կիրառվում է (Աղբյուր 90) և AMLD6 պետք է ընդհանուր առմամբ փոխանցվի.
7. 2028. AMLA սկսում է ուղղակի վերահսկողությունը, վեց ամիս հետո այն հրապարակել է ընտրված միավորների ցանկը. AMLAսեփական ժամանակացույց 2028-ին կսկսի գործել։
8. 10 July 2029. The AMLR applies to football agents and professional football clubs. Bearer shares must have been converted, immobilized or deposited (AMLR, Article 79), and the AMLD6 single access point for real estate information is due (Article 18).

Ով է պարտավորված անձը

AMLR Աղյուսակ 3 ցուցադրում է վարկավորման կազմակերպությունների, ֆինանսական կազմակերպությունների և մասնագիտությունների երկար ցանկը։ Փոխանակ վճարումների և էլեկտրոնային գումարների ընկերությունների, ներդրումային ընկերությունների, կյանքի ապահովագրողների, UCITS-երի և դրանց կառավարման ընկերությունների, ինչպես նաև այլընտրանքային ներդրումային ֆոնդերի և դրանց մենեջերների, ֆինանսական կազմակերպության սահմանումը հիմա արտահայտորեն նշում է կեղծ ակտիվների ծառայություններ մատուցողներին։

Ոչ ֆինանսական ցուցակը ներառում է մի քանի լրացումներ կամ պարզաբանումներ, որոնք կարևոր են լիազորված խմբերի և նրանց հաճախորդների համար:

• վստահության կամ ընկերությունների ծառայություններ մատուցողներ, հարկային խորհրդատուներ, հաշվապահներ, իրավաբաններ և նոտարներ՝ սահմանված գործարքների դեպքում;
• հանրային ֆինանսավորման ծառայություններ մատուցողներ և հասարակական ֆինանսավորման միջնորդներ,
• ներդրումային միգրացիայի օպերատորներ, որոնք ներկայացնում են բնակության իրավունքի համար դիմողներին ներդրումների փոխարեն;
• բարձրարժեք ապրանքների և մշակութային արժեք ունեցող ապրանքների առևտրականները, որոնց ընդհանուր արժեքը գերազանցում է 10.000 եվրոն:
• չֆինանսավորվող խառնածին գործունեություն ծավալող հոլդինգի ընկերությունները,
• ֆուտբոլային գործակալներ և մասնագիտական ֆուտբոլային ակումբներ ներդրողների, հովանավորների, գործակալների և խաղացողների փոխանցումների համար։

Խաղադրույքները շարունակում են մնալ արգելված. Ընդունող երկրները կարող են բացառել ցածր ռիսկով խաղադրույքների ծառայությունները 4 հոդվածի համաձայն, բայց ոչ կազինոները և ոչ էլ այն մատակարարները, որոնց հիմնական գործունեությունը օնլայն խաղադրույքներն են կամ մարզական խաղադրույքները, բացի պետական կառավարման կամ պետական կարգավորման օնլայն ծառայություններից.

Ի ՞ նչ է փոխվում ընկերությունների համար

Գործունեություն

11-րդ հոդվածը պահանջում է երկու անվանակոչված դեր։ համապատասխանության մենեջեր-ը կառավարման մարմնի անդամն է իր կառավարման գործառույթով և պատասխանատու է AMLR և ֆոնդերի փոխանցման կանոնադրության համապատասխանության համար։ համապատասխանության պաշտոնյա-ը, որը նշանակվում է այդ մարմնի կողմից բավականաչափ բարձր կարգավիճակ ունեցող, օրեցօր վարում է AML և պատժամիջոցների վերահսկողությունը և հանդիսանում է իշխանությունների հետ կապի կետ։

Հաշվապահը կարող է հեռացվել միայն կառավարման մարմնին տեղեկացնելուց հետո, և դա պետք է հայտնվի վերահսկողին։ Փոքր ընկերությունները կարող են միավորել երկու դերը, երբ չափն ու ռիսկերը դա արդարացնում են։ Խորհրդարանները պետք է սպասեն, որ վերահսկիչները ստուգեն, թե արդյոք հաշվապահը իրականում իր սեփականությունն է համարում առարկան։

Երբ անհրաժեշտ ուշադրություն է դարձվում

19-րդ հոդվածը միևնույն հանգամանքներն է սահմանում ամբողջ Եվրոպայում:

Պատահար	Հաճախորդի ուշադրության սահմանագիծ
Բիզնես հարաբերությունների հաստատում	Միշտ
Ընդհանուր կարգ	EUR 10,000 կամ ավելի, մեկ կամ կապված
Բանկերի և ֆինանսական կազմակերպությունների կողմից գումարների ժամանակավոր փոխանցում (չկա CASP)	1000 կամ ավելի
Occasional transaction by a crypto-asset service provider	EUR 1,000 կամ ավելի; այսից ցածր ճանաչման չափանիշներ
Առանձին դրամական գործարքներ	Ամենայն հավանականությամբ, 3000 եվրոյի համար անհրաժեշտ է անձը հաստատող փաստաթուղթ
Խաղադրույքներ կամ հաղթանակներ	2,000 կամ ավելի
գումար լվալու կամ ահաբեկչության ֆինանսավորման կասկած	Միշտ, անկախ սահմանից

Ֆայլերը պահել ներկայիս

Ըստ 26-րդ հոդվածի, հաճախորդների տեղեկատվությունը պետք է թարմացվի այնպիսի ժամանակահատվածներում, որոնք արտացոլում են ռիսկը, բայց երբեք չպետք է ավելի երկար քան մեկ տարի բարձր ռիսկային հաճախորդների համար և հինգ տարի բոլոր մյուսների համար։ Փոխանորդները, որոնք հիմնվում են միայն դեպքերի վրա հիմնված վերլուծությունների վրա, կարիք ունեն օրացույցով հիմնված backstop- ի:

Կրեդիտային և ֆինանսական կազմակերպությունները պետք է նաև ստուգեն իրենց հաճախորդների բազայի նկատմամբ ուղղված ֆինանսական պատժամիջոցները յուրաքանչյուր նոր նշանակման դեպքում, բացի ռիսկի վրա հիմնված ժամանակավոր ստուգումներից.

Բնական սեփականություն

25%-ի թեստը ներառված է հենց կարգավորման մեջ։ Ըստ 52-րդ հոդվածի, բաժնետոմսերի, քվեարկության իրավունքների կամ այլ սեփականատիրական շահերի 25% կամ ավելի ունեցող անձը դառնում է շահագործվող սեփականատեր, և հաշվի են առնվում շղթայի բոլոր մակարդակներում ունեցած բաժնետոմսերը։ Հանձնաժողովը կարող է սահմանել ավելի ցածր շեմը, առավելագույնը 15%, այն ձեռնարկությունների համար, որոնց նա համարում է բարձր ռիսկային խմբի մեջ մտնողներ։

53-րդ հոդվածը ավելացնում է առանձին վերահսկողության թեստ։ Վերահսկողությունը սեփականատիրության միջոցով նշանակում է 50% պլաստ բաժնետոմսերից կամ քվեներից մեկը, իսկ վերահսկողությունը այլ միջոցներով ներառում է վարչության մեծամասնությունը նշանակելու կամ հեռացնելու իրավունք, վետոյի իրավունք և շահույթի բաշխման որոշումներ կայացնելու իրավունք։

Հարուստ հաճախորդներ

34(5) հոդվածը ավելացնում է հատուկ բարելավված միջոցներ բարձր ռիսկային հարաբերությունների համար, որոնք ներառում են առնվազն 5 միլիոն եվրո ակտիվների կառավարումը անհատականացված ծառայությունների միջոցով հաճախորդի համար, որի ընդհանուր ակտիվները կազմում են առնվազն 50 միլիոն եվրո, բացառությամբ մասնավոր բնակարանների։ Այն կիրառվում է վարկային կազմակերպությունների, ֆինանսական կազմակերպությունների և վստահության կամ ընկերության ծառայություններ մատուցողների համար, ինչը տեղադրում է մասնավոր բանկեր, հարստության մենեջերներ և փաստաբաններ ուղղակիորեն շրջանակներում։ AMLA պետք է թողարկեն այդ հարստության չափման ուղեցույցներ մինչև 2027 թվականի հուլիսի 10-ը:

Գաղտնագրված ակտիվներ

19-րդ հոդվածը նվազեցնում է նրանց առանձին գործարքների սահմանափակումը մինչև 1000 եվրո։ 40-րդ հոդված պահանջում է, որ նրանք գնահատեն և նվազեցնեն փոխանցումների ռիսկերը դեպի կամ ինքնուրույն հյուրընկալված հասցեներից։ 79-րդ հոդված արգելում է անանուն հաշիվներ և հաշիվներ, որոնք թույլ են տալիս անանունացում կամ գործարքների ավելացված խեղաթյուրում, «ներառյալ անանունությունը բարձրացնող կոպեկների միջոցով»։

Աղբյուրներ, գումար և FIU-ի պահանջները

• Record retention: five years from the end of the relationship or the occasional transaction, or from a refusal to onboard, extendable by authorities for up to five more years (Article 77).
• Գումարային սահմանափակում: ապրանքներ կամ ծառայություններ մատակարարող անձինք չեն կարող ընդունել կամ կատարել գույքային վճարումներ, որոնք գերազանցում են EUR 10,000-ը, և անդամ պետությունները կարող են սահմանել ավելի ցածր սահմանափակումներ (80-րդ հոդված)։ Բանկերի, էլեկտրոնային գումար տրամադրողների և վճարման ծառայություններ մատուցողների տարածքներում կատարվող վճարումները և ավանդները բացառվում են, բայց պետք է հաղորդվեն FIU-ին սահմանափակումից բարձր չափի դեպքում։
• FIU խնդրանքներ: ընկերությունները պետք է պատասխանեն հինգ աշխատանքային օրվա ընթացքում, իսկ ֆինանսական հետախուզության բաժինները կարող են 24 ժամից պակաս ժամանակ տրամադրել անհապաղ դեպքերում (69-րդ հոդված).

Չինաստան

Եվրոպական հանձնաժողովը շարունակում է ճանաչել երրորդ երկրները, որոնք ունեն կարևոր ռազմավարական բացթողումներ, դելեգացված գործողությամբ, հաշվի առնելով FATF գործողությունների կոչերը (29-րդ հոդվածը)։ Բիզնես հարաբերությունները և ժամանակավոր գործարքները, որոնց մեջ ներգրավված են ցուցակում ընդգրկված երկրների քաղաքացիներ, պահանջում են 34(4) հոդվածի բարելավված միջոցառումները։ ԵՄ-ից դուրս գտնվող կազմակերպությունների համար նրանց հայրենիքի իրավասության ցուցակը ուղղակիորեն բարձրացնում է յուրաքանչյուր ԵՄ զրուցակցի և հակառակորդի հարաբերությունների ծախսը։

AMLA: ինչ է անում նոր իշխանությունը

AMLA Ֆրանկֆուրտ-ամ-Մայն (AMLA 4-րդ հոդվածԱյն ունի երեք լայն գործառույթներ՝ բարձր ռիսկային ֆինանսական խմբերի փոքր թվի ուղղակի վերահսկողություն, ազգային վերահսկիչների անուղղակի վերահսկողություն և ազգային ֆինանսական հետախուզության միավորներին աջակցություն և համագործակցություն։

Ով AMLA-ը կուղղակի վերահսկի

Ընտրությունը հետևում է 12 և 13 հոդվածներում նշված ձևաչափին.

1. AMLA periodically assesses credit and financial institutions, and groups, which operate in at least six Member States, including the home State, whether through establishments or cross-border services, and whether physically or remotely.
2. Ֆինանսական շուկաները բաժանվում են երեք հիմնական խմբի՝ ներքին և արտաքին, որոնցից յուրաքանչյուրն ունի իր առանձնահատկությունները՝ ֆինանսական շուկաներ, վարկային շուկաներ, արժութային շուկաներ, բանկային շուկաներ։
3. Ընկերությունները, որոնց մնայուն ռիսկը բարձր է, որակավորվում են։ Առաջին փուլում, եթե ավելի քան 40-ը որակավորվում են, AMLA-ը վերցնում է 40-ը, որոնք գործում են անդամ երկրների ամենաբարձր թիվը.
4. Երբ որևէ պետություն չի կարողանում անցնել ընտրություններին, ապա ավելորդ գործընթաց է իրականացվում և ընտրվում է ամենաբարձր ռիսկ ունեցող պետությունը, չնայած որ դա չի վերաբերում առաջին փուլին։

Առաջին ընտրությունը պետք է սկսվի 2027 թվականի հուլիսի 1-ից, և ցանկը վերանայվում է ամեն երեք տարին մեկ։ Այդ իսկ պատճառով սահմանային վճարումների կամ էլեկտրոնային գումարների խմբավորումը, որը թույլ վերահսկողություն ունի և լայն փաստաթղթեր ունի, նույնքան հավանական թեկնածու է, որքան մեծ բանկը։

AMLA

Հատուկ վերահսկողության տակ գտնվող կազմակերպությունների համար AMLA-ը կարող է կիրառել ֆինանսական պատժամիջոցներ։ Գործընկերների հետ հարաբերություններում, ներքին կամ խմբի ընդհանուր վերահսկողության կամ հաշվետվությունների ներկայացման պարտավորությունների լուրջ, կրկնվող կամ համակարգային խախտումների դեպքում առավելագույնը կազմում է նախորդ գործունեության տարվա ընդհանուր տարեկան շրջանառության 10%-ը։ Այլ պահանջների լուրջ խախտումների դեպքում սահմանափակումը փոփոխությունից հետո կազմում է 10 միլիոն եվրո (22-րդ հոդված)։

AMLA-ը նաև մշակում է տեխնիկական ստանդարտները, որոնք կլրացնեն AMLR-ը։ Այն խորհրդակցել է հաճախորդի պատշաճ խնամքի մասին կարգավորող տեխնիկական ստանդարտների նախագծի շուրջ 2026 թվականի փետրվարի 9-ից մինչև մայիսի 8-ը և հրապարակել է խորհրդատվության արդյունքները 2026 թվականի հոկտեմբերի 6-ին (AMLA)։ Փոխանորդները պետք է հետևեն այս ստանդարտներին, քանի որ նրանք կորոշեն տվյալների դաշտերը, որոնք պետք է հավաքվեն onboarding համակարգերում:

AMLD6: ինչ պետք է կառուցեն անդամ երկրները

Դիրեկտիվը ավելի քիչ տեսանելի է ընկերությունների համար, բայց այն ձևավորում է միջավայրը, որում նրանք գործում են։

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• Օգտագործվող սեփականության գրանցումներ: կենտրոնական ռեգիստրներ, որոնց համար սահմանված են հասանելիության կանոններ իշխանությունների, պարտավոր մարմինների և արդարացված շահ ունեցող անձանց համար (10-ից 15 հոդված)։
• Հաշիվ Կենտրոնացված մեխանիզմներ, որոնք ճանաչում են վճարումների և բանկային հաշիվների սեփականատերերին, ներառյալ վիրտուալ IBAN-ներ, արժեթղթերի հաշիվներ, կեղծ ակտիվների հաշիվներ և ապահովագրական արկղեր, որոնք ուղղակիորեն հասանելի են ֆինանսական հետախուզության ստորաբաժանումներին (16-րդ դար).
• Sanctions: for credit and financial institutions, maximum pecuniary sanctions of at least EUR 10 million or 10% of annual turnover, whichever is higher, and at least EUR 5 million for natural persons (Article 55).

Եվրոպական միությունից դուրս

AMLR-ը կապում է Եվրոպական Միությունում հաստատված միավորներին, բայց իր գործնական նշանակությունը ավելի լայն է.

• Եվրոպական միություն պետք է համապատասխանի AMLR Այդ ընկերություններում և կիրառել համընդհանուր քաղաքականություն, որն իր հերթին ձևավորում է վերահսկողությունը մայր ընկերության մոտ։
• Եվրոպական միության լրագրողներ և գործընկերներ կիրառելու են համապատասխան ուշադրության և շահավետ սեփականության թեստերը իրենց ոչ ԵՄ հաճախորդների նկատմամբ, ընդլայնված միջոցառումներով բարձր ռիսկային երրորդ երկրների ցանկում։
• Հյուսիսային Ամերիկա Շվեյցարիան, օրինակ, 2026 թվականի հոկտեմբերի 1-ից ուժի մեջ է մտցրել իր վերանայված Պետական գույքի լվացման դեմ պայքարի մասին օրենքն ու իրավաբանական անձանց թափանցիկության և շահույթ ստացող սեփականատերերի ինքնության մասին նոր օրենքը, սկսելով անցումային ժամանակահատվածները նոր թափանցիկության ռեգիստրում կազմակերպությունների գրանցման համար (Ռուսաստանի Դաշնություն).

Preparing for 10 July 2027

1. Map scope. Պարզեք, թե որ խմբի միավորները պարտավորված են 3-րդ հոդվածով և որ ազգային բացառությունները, եթե կան, կվերանայվեն։
2. Նշեք երկու դերը։ Նշեք համապատասխանության մենեջերին և համապատասխանության պաշտոնյային, և գրանցեք նրանց պատասխանատվությունը խորհուրդին.
3. Էլեկտրոնային հաշվետվություն. Համեմատել ընթացիկ սահմանները, տվյալների դաշտերը, թարմացման շրջանները և օգտակար սեփականատիրության տրամաբանությունը 19-րդ, 26-րդ, 52-րդ և 53-րդ հոդվածների հետ, այնուհետև՝ AMLAտեխնիկական ստանդարտները, քանի որ նրանք ընդունված են.
4. Գործիքներ. Հաշվետվություն դրամական միջոցների ընդունման մասին, անանուն կամ գաղտնիությունը բարելավող հատկություններ, կրողի գործիքներ և ինքնուրույն պահվող կաշառքի հոսքեր.
5. Assess AMLA exposure. Count the Member States in which the group operates, including by passport, and test residual risk honestly against the published methodology.
6. Պլանային տվյալներ. Պատկերացրեք, որ ֆինանսական հետախուզության և վերահսկողության մարմինները ավելի շատ կդիմեն ձեզ, իսկ պատասխանելու համար կունենաք ավելի կարճ ժամկետներ։

Փաթեթը չի փոխում AML-ի հիմնային տրամաբանությունը. գիտեք, թե ում հետ եք գործ ունենում, հասկանում եք ինչու և հաղորդում եք այն մասին, ինչը չի համապատասխանում։ Այն հեռացնում է տարբեր ազգային կանոնների ժամանակավորապես տրված տարածքի մեծ մասը, և տեղադրում է Եվրոպական վերահսկողություն ուղղակիորեն ամենառիսկային միջպետական խմբերի վրա։