Az EU AML csomag és AMLA: mi változik és mikor

Az EU két évtizeden keresztül irányelvekkel küzdött a pénzmosás ellen, amelyeket minden tagállam saját módján ültetett át, így egy lisszaboni bank és egy vilniusi elektronikuspénz-kibocsátó intézmény ugyanazt a szöveget olvashatta el, de különböző ellenőrzéseket hajthatott végre. A 2024. május 31-én elfogadott csomag ennek nagy részét felváltja egy egységes szabálykönyvvel, egy karcsúbb irányelvvel és egy új felügyeleti hatósággal.

Az útmutató ismerteti az egyes eszközök funkcióját, a fontos dátumokat és a hitelintézetek, fizetési és elektronikuspénz-kibocsátó cégek, befektetési vállalkozások, alapok, kriptoeszközökkel foglalkozó szolgáltatók és a nem pénzügyi szektor számára jelentkező gyakorlati változásokat.

Három hangszer, három feladat

Eszköz	Jogi forma	Fő munka	Alkalmazható
2024/1624/EU rendelet (AMLR)	Rendelet, közvetlenül alkalmazandó	A vállalkozásokra vonatkozó kötelezettségek: kockázatértékelés, átvilágítás, tényleges tulajdonos, jelentéstétel, nyilvántartás-vezetés, készpénzkorlát	2027. július 10. (labdarúgó szektor 2029. július 10.)
2024/1640/EU irányelv (AMLD6)	Irányelv, nemzeti szinten átültetett	A tagállamok kötelezettségei: felügyeleti szervek, pénzügyi információs egységek (FIU), nyilvántartások, szankciók	Átültetés 2027. július 10-ig, egyes cikkek esetében korábbi és későbbi időpontokkal
(EU) rendelet 2024/1620 (AMLA rendelet)	Szabályozás	Létrehozza a Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Küzdelemért Felelős Hatóságot (AMLA)	2025. július 1., néhány szócikk 2024. június 26-tól

A vállalati szintű szabályok rendeletté történő átalakításának gyakorlati következménye, hogy csökken a nemzeti szintű túlszabályozás.A tagállamok megtartanak némi mozgásteret, például alacsonyabb készpénzkorlátokat állapíthatnak meg vagy mentesíthetik az alacsony kockázatú szerencsejátékokat, de az alapvető kötelezettségek mindenhol azonosak.

Az idővonal

1. 26 Június 2024. AMLA jogilag megalapított. Selected articles of the AMLA Regulation apply from this date under Article 108.
2. 2025. július 1. A AMLA Rendelet általánosan alkalmazandó. AMLA Az Európai Bizottság beszámol arról, hogy első elnöke, Szego Bruna 2025. február 16-án lépett hivatalba.
3. 2025. július 10-én. A tagállamoknak alkalmazniuk kellett a tényleges tulajdonosokra vonatkozó információkhoz való hozzáférésről szóló hatályos irányelvnek az AMLD6 módosításait (Az AMRD6 74. és 78. cikke).
4. 10 July 2026. Deadline for the AMLD6 rules on access to beneficial ownership registers by authorities, obliged entities and persons with a legitimate interest (Articles 11, 12, 13 and 15).
5. 2027. július 1-jéig. AMLA Az EKB megkezdi a közvetlen felügyelet alá tartozó szervezetek első kiválasztását, amelyet hat hónapon belül le kell zárni (AMLA 13. cikk (4) bekezdése).
6. 2027. július 10. A AMLR alkalmazandó (90. cikk), és a 6. pénzmosási irányelvet általában át kell ültetni.
7. 2028. AMLA a kiválasztott szervezetek listájának közzétételétől számított hat hónapon belül megkezdi a közvetlen felügyeletet. AMLA’s own idővonal A teljes üzembe helyezés 2028-ban várható.
8. 10 július 2029. A AMLR a labdarúgó-ügynökökre és a hivatásos labdarúgó-egyesületekre vonatkozik. Bearer shares must have been converted, immobilised or deposited (AMLR, Article 79), and the AMLD6 single access point for real estate information is due (Article 18).

Ki a kötelezett szolgáltató?

AMLR 3. cikk A hitelintézetek, a pénzügyi intézmények és a szakmák hosszú listája mellett a pénzügyi intézmény fogalommeghatározása kifejezetten említi a kriptoeszköz-szolgáltatókat is, valamint a fizetési és elektronikuspénz-kibocsátó cégeket, befektetési vállalkozásokat, életbiztosítókat, ÁÉKBV-ket és azok alapkezelő társaságait, valamint az alternatív befektetési alapokat és azok kezelőit.

A nem pénzügyi lista számos olyan kiegészítést vagy pontosítást tartalmaz, amelyek fontosak az engedéllyel rendelkező csoportok és ügyfeleik számára:

• bizalmi vagyonkezelési vagy társasági szolgáltatók, adótanácsadók, könyvvizsgálók, ügyvédek és közjegyzők meghatározott ügyletek esetén;
• közösségi finanszírozási szolgáltatók és közösségi finanszírozási közvetítők;
• befektetési migrációs ügynökök, akik a befektetésért cserébe tartózkodási jogot kérelmező személyeket képviselik;
• nagy értékű árukkal és kulturális javakkal foglalkozó kereskedők, amelyek értéke meghaladja az EUR 10,000-t;
• nem pénzügyi vegyes tevékenységű holdingtársaságok;
• Labdarúgó-ügynökök és hivatásos labdarúgó-klubok számára a befektetőkkel, szponzorokkal, ügynökökkel és játékosátigazolással kapcsolatos tranzakciókhoz.

A tagállamok a 4. cikk értelmében mentesíthetik az alacsony kockázatú szerencsejáték-szolgáltatásokat, de nem mentesíthetik a kaszinókat és azokat a szolgáltatókat, amelyek fő tevékenysége online szerencsejáték vagy sportfogadás, kivéve az állam által működtetett vagy államilag szabályozott online szolgáltatásokat.

Mi változik a vállalkozások számára?

Irányítás

11. cikk Két megnevezett szerepkör szükséges. A Megfelelőségi menedzser keresése a vezető testület tagja az irányítási funkciójában, és felelős azért, hogy megfeleljen a szabályzatnak; AMLR és a pénzeszközök átutalásának szabályozása. A Megfelelőségi tisztviselő keresése, amelyet az a testület nevez ki kellően magas rangú, fut napról-napra AML A hatósági ellenőrzések és szankciók ellenőrzését végzi, valamint kapcsolattartó a hatóságokkal.

A megfelelőségi tisztviselőt csak a vezető testület értesítése után lehet elmozdítani, és erről tájékoztatni kell a felügyelőt. Kisebb cégek esetében a két szerepet kombinálhatják, ha azt a méret és a kockázat indokolja, az igazgatótanácsnak el kell várnia, hogy a felügyelők ellenőrizzék, hogy a megfelelőségi tisztviselő valóban tulajdonos-e a témában.

Amikor a kellő gondosság kiváltó oka

19. cikk Az EU egész területén azonos kiváltó okokat határoz meg:

Szituáció	Az ügyfél-átvilágítás küszöbértéke
Üzleti kapcsolat létesítése	Mindig
Alkalmi ügylet, általános szabály	10.000 EUR vagy több, egyedi vagy összekapcsolt
Bankok és pénzügyi intézmények (nem CASP-ek) által végzett alkalmi pénzátutalások	1000 EUR vagy több
Alkalmi tranzakció kriptoeszköz-szolgáltató által	1000 euró vagy több; azonosítási intézkedések ennél alacsonyabb
Alkalmi készpénz tranzakció	Legalább azonosítás és ellenőrzés 3000 eurótól
Szerencsejáték tétek vagy nyeremények	2000 EUR vagy több
Pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás gyanúja	Mindig, küszöbértéktől függetlenül

Fájlok naprakészen tartása

Alatt 26. cikkAz ügyféladatokat a kockázatot tükröző időközönként kell frissíteni, de a magasabb kockázatú ügyfelek esetében nem lehet hosszabb az egy évnél, minden más ügyfél esetében pedig öt évnél.

A hitelintézeteknek és a pénzügyi intézményeknek a kockázatalapú időszakos ellenőrzéseken túlmenően minden új kijelölés esetén át kell vizsgálniuk ügyfélbázisukat a célzott pénzügyi szankciók szempontjából.

Tényleges tulajdonos

Az 25% teszt most már magában a szabályozásban van. Under Article 52, ownership of 25% or more of shares, voting rights or other ownership interest, direct or indirect, makes a person a beneficial owner, and holdings on every level of the chain are counted. A Bizottság alacsonyabb, legfeljebb 15 %-os küszöbértéket is meghatározhat az általa magasabb kockázatnak minősített szervezetkategóriák esetében.

53. cikk A tulajdonlás útján történő ellenőrzés a részvények vagy szavazatok 50%-át és egy további részvényt jelent, az egyéb módon történő ellenőrzés pedig magában foglalja az igazgatóság többségének kinevezésére vagy elmozdítására vonatkozó jogokat, a vétójogot és a nyereségfelosztásról szóló döntéseket.

Tehetős ügyfelek

Az 34(5) cikk olyan magasabb kockázatú kapcsolatokra vonatkozó speciális fokozott intézkedéseket tartalmaz, amelyek legalább 5 millió EUR összegű eszközt érintenek személyre szabott szolgáltatásokon keresztül egy olyan ügyfél számára, akinek összes eszköze legalább 50 millió EUR, kivéve a magánlakóhelyet. A hitelintézetekre, a pénzügyi intézményekre és a bizalmi vagyonkezelési szolgáltatásokat nyújtó vállalatokra vonatkozik, ami egyértelműen magában foglalja a magánbankokat, a vagyonkezelőket és a bizalmi vagyonkezelőket. AMLA must issue guidelines on measuring that wealth by 10 July 2027.

Kripto-eszközök

A 19. cikk az alkalmi tranzakciókra vonatkozó küszöbértéket 1000 euróra csökkenti, a kriptoeszközökkel foglalkozó szolgáltatók pedig három különböző szabályozás hatálya alá tartoznak. 40. cikk előírja számukra, hogy értékeljék és mérsékeljék a saját tárhelyen tárolt címekre vagy címekről történő átvitel kockázatait. 79. cikk tiltja a névtelen számlákat és azokat, amelyek lehetővé teszik a tranzakciók anonimizálását vagy fokozott elfedését, „beleértve az anonimitást növelő érméket is”.

Nyilvántartások, készpénz és kérések a FIU-tól

• A nyilvántartás megőrzése: a kapcsolat vagy az alkalmi ügylet megszűnésétől, illetve a beszállás megtagadásától számított öt évig, amelyet a hatóságok legfeljebb további öt évvel meghosszabbíthatnak (77. cikk).
• Készpénzkorlát: az árukkal kereskedő vagy szolgáltatásokat nyújtó személyek nem fogadhatnak el és nem teljesíthetnek EUR-t meghaladó készpénzes fizetéseket 10,000, a tagállamok pedig alacsonyabb korlátokat is meghatározhatnak (cikk 80). A bankok, elektronikuspénz-kibocsátók és pénzforgalmi szolgáltatók helyiségeiben történő fizetések és betétek mentesülnek az adó alól, de a határértéket meghaladó összegeket be kell jelenteni a pénzügyi információs egységnek.
• A pénzügyi információs egység kérelmei: A vállalkozásoknak öt munkanapon belül válaszolniuk kell, de a pénzügyi információs egységek sürgős esetekben ezt az időt 24 óránál rövidebbre is lerövidíthetik (69. cikk).

Magas kockázatú harmadik országok

A Bizottság továbbra is felhatalmazáson alapuló jogi aktusok útján azonosítja a jelentős stratégiai hiányosságokkal rendelkező harmadik országokat, figyelembe véve: FATF A cselekvési felhívások figyelembevétele (29. cikkA jegyzékben szereplő országokból származó személyekkel folytatott üzleti kapcsolatok és alkalmi ügyletek esetében a 34. cikk (4) bekezdésében előírt megerősített intézkedések alkalmazására van szükség. Az EU-n kívüli intézmények esetében a székhely szerinti joghatóság felvétele a jegyzékbe közvetlenül növeli az egyes uniós levelezőpartnerek és partnerek közötti kapcsolat költségeit.

AMLA: mit csinál az új hatóság

AMLA Székhelye Frankfurt am Mainban van.AMLA A rendelet 4. cikkeHárom átfogó feladatot lát el: közvetlen felügyeletet gyakorol néhány magas kockázatú pénzügyi csoport felett, közvetett felügyeletet gyakorol a nemzeti felügyeleti hatóságok felett, valamint támogatást és koordinációt nyújt a nemzeti pénzügyi információs egységeknek.

Ki AMLA felügyeli közvetlenül

A kijelölés egy képlet szerint történik. 12. és 13. cikk:

1. AMLA Az EKB rendszeresen értékeli a hitelintézeteket és pénzügyi intézményeket, valamint az Európai Unióban működő legalább hat tagállam,, beleértve a székhely szerinti államot is, akár telephelyeken keresztül, akár határokon átnyúló szolgáltatások révén, akár fizikailag, akár távolról.
2. Az eredendő és a maradékkockázatot alacsony, közepes, jelentős vagy magas kockázati osztályba sorolja, külön módszertant alkalmazva a hitelintézetek, az elektronikuspénz-kibocsátó intézmények, a pénzforgalmi intézmények, a befektetési vállalkozások, a kollektív befektetési formák és a kriptoeszközökkel kapcsolatos szolgáltatásokat nyújtók kategóriáira.
3. Azok a gazdálkodó egységek, amelyek fennmaradó kockázata magas Az első fordulóban, ha több mint 40 kvalifikálódik, AMLA a legtöbb tagállamban működő 40-et veszi figyelembe.
4. Amennyiben egy adott tagállamban egyetlen jogalany sem minősül jogosultnak, egy további eljárás keretében kiválasztják a legmagasabb kockázatú jogalanyt az adott tagállamban, bár ez nem vonatkozik az első fordulóra.

Az első kiválasztásnak 2027. július 1-jén kell megkezdődnie, a listát pedig háromévente felülvizsgálják, így egy gyenge ellenőrzéssel és széles körű engedélyezéssel rendelkező, határokon átnyúló fizetéseket vagy elektronikus pénzt nyújtó csoport ugyanolyan valószínű jelölt, mint egy nagy bank.

AMLA hatáskörei

A közvetlenül felügyelt szervezetek esetében a AMLA pénzbírságot szabhat ki. Az ügyfél-átvilágítási, belső vagy csoportszintű ellenőrzési vagy jelentéstételi kötelezettségek súlyos, ismétlődő vagy szisztematikus megsértése esetén a maximális összeg az előző üzleti év teljes éves forgalmának 10%-a, egyéb követelmények súlyos megsértése esetén pedig a korrigált felső határ 10 millió EUR (22. cikk).

Az AMLA a technikai szabványokat is kidolgozza, amelyek kitöltik az AMLR-et. It consulted on draft regulatory technical standards on customer due diligence from 9 February to 8 May 2026 and published the consultation outcome on 6 October 2026 (AMLA). A cégeknek szorosan figyelemmel kell kísérniük ezeket a szabványokat, mivel meghatározzák azokat az adatmezőket, amelyeket az onboarding rendszereknek gyűjteniük kell.

A pénzmosás elleni harcról szóló 6. irányelv: mit kell a tagállamoknak kiépíteniük?

Az irányelv kevésbé látható a vállalatok számára, de alakítja azt a környezetet, amelyben működnek.

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• Tényleges tulajdonosi nyilvántartások: központi nyilvántartások, amelyekhez a hatóságok, kötelezett szolgáltatók és jogos érdekkel rendelkező személyek számára meghatározott hozzáférési szabályok vonatkoznak (10–15. cikk).
• Számla nyilvántartások: a pénzügyi információs egységek számára közvetlenül hozzáférhető, a fizetési és bankszámla-tulajdonosokat azonosító központosított mechanizmusok, beleértve a virtuális IBAN-számokat, az értékpapírszámlákat, a kriptoeszköz-számlákat és a letéti széfeket (16. cikk).
• Szankciók: hitelintézetek és pénzügyi intézmények esetében legalább 10 millió EUR vagy az éves forgalom 10%-ának megfelelő maximális pénzbírság, attól függően, hogy melyik a magasabb összeg, természetes személyek esetében pedig legalább 5 millió EUR (55. cikk).

Az EU-n kívüli hatások

Az AMLR az EU-ban letelepedett jogalanyok számára kötelező, de a gyakorlatban szélesebb körben alkalmazható.

• Uniós leányvállalatokkal rendelkező csoportok Meg kell felelnie a AMLR Ezekben a leányvállalatokban csoportszintű irányelveket alkalmaznak, amelyek viszont az anyavállalaton belüli ellenőrzést alakítják ki.
• Uniós levelezők és partnerek a harmonizált átvilágítási és tényleges tulajdonosi vizsgálatokat fogják alkalmazni nem uniós ügyfeleikre, megerősített intézkedésekkel a jegyzékben szereplő kiemelt kockázatú harmadik országokra vonatkozóan;
• Neighbouring regimes are moving in parallel. Switzerland, for example, brought its revised Anti-Money Laundering Act and a new Act on the Transparency of Legal Persons and the Identification of Beneficial Owners into force on 1 October 2026, starting transition periods for registering entities in a new transparency register (Swiss Federal Council).

2027. július 10-i árfolyamok

1. A hatály feltérképezése. Erősítse meg, hogy mely csoporthoz tartozó szervezetek a 3. cikk szerint kötelezett szolgáltatók, és mely nemzeti mentességek – ha vannak ilyenek – fognak megszűnni.
2. Kijelölje ki a két szerepet. Nevezze meg a megfelelőségi vezetőt és a megfelelőségi tisztviselőt, és dokumentálja jelentési vonalukat az igazgatóság felé.
3. Gap-analízis átvilágítás. Hasonlítsa össze a jelenlegi küszöbértékeket, adatmezőket, frissítési ciklusokat és a tényleges tulajdonos logikáját a 19., 26., 52. és 53. cikkel, majd a AMLAAz elfogadott műszaki szabványok.
4. Tekintse meg a termékeket. Ellenőrizze a készpénz elfogadását, az anonim vagy adatvédelmet fokozó funkciókat, a bemutatóeszközöket és a saját tárolt pénztárcák áramlását.
5. Felmérés AMLA expozíció. Számítsuk meg azokat a tagállamokat, amelyekben a csoport működik, beleértve az útlevelet is, és teszteljük a maradékkockázatot őszintén a közzétett módszertan alapján.
6. Tervezze meg az adatokat. A pénzügyi információs egységektől és a felügyelőktől strukturáltabb kérelmekre számíthat, és rövid határidőket kell válaszolniuk.

A csomag nem változtatja meg a AML alapvető logikáját: tudjuk, kivel van dolgunk, értjük miért, és jelentsük be, ha valami nincs rendben, de eltávolít sok olyan teret, amelyet egykor az eltérő nemzeti szabályok biztosítottak, és közvetlenül európai felügyeletet helyez a legkockázatosabb határokon átnyúló csoportok fölé.