Qu’est-ce qu’une banque ?

De nombreuses entreprises se qualifient de banques, mais beaucoup moins sont titulaires d’une licence bancaire. Cette différence est importante pour les clients, les contreparties et les investisseurs, car seule une banque titulaire d’une licence peut légalement recevoir des dépôts du public et seule une banque titulaire d’une licence est assujettie au régime prudentiel complet qui protège ces dépôts.

Cet article expose le critère juridique, les principaux modèles d’affaires et ce qu’une licence permet réellement.

Le test juridique: dépôts plus crédit

La plupart des systèmes juridiques définissent une banque par ses activités plutôt que par son nom.La définition de l’UE est un point de référence utile car de nombreuses juridictions hors d’Europe utilisent une formulation similaire. Selon l’article 4, paragraphe 1, point 1), du règlement sur les exigences de fonds propres, un établissement de crédit est une entreprise dont l’activité consiste à «accepter des dépôts ou d’autres fonds remboursables du public et accorder des crédits pour compte propre».

Deux éléments doivent être présents à la fois : recevoir des dépôts sans prêter, ou prêter son propre capital sans recevoir de dépôts, est une autre entreprise avec un traitement réglementaire différent.

L’activité réservée est la collecte de dépôts. L’article 9 de la directive sur les exigences en matière de fonds propres (CRD) exige des États membres de l’UE qu’ils « interdisent aux personnes ou entreprises qui ne sont pas des établissements de crédit d’exercer l’activité consistant à recevoir des dépôts ou autres fonds remboursables du public ».

Pourquoi les dépôts sont traités différemment

Un dépôt est une promesse de remboursement à la valeur nominale, souvent sur demande, faite à des membres du public qui ne peuvent généralement pas évaluer les risques de la banque. Cette promesse est ce qui rend l’argent bancaire utilisable comme monnaie. Banque d'Angleterre L’étude a noté que les dépôts bancaires représentaient 97 % de la masse monétaire au Royaume-Uni au moment de son analyse de 2014.

Comme les dépôts fonctionnent comme de l’argent, la faillite d’une banque est un problème tant public que privé. C’est sur cette base que reposent les règles relatives aux fonds propres et à la liquidité, l’assurance des dépôts, les facilités de liquidité des banques centrales et les tests d’aptitude et d’intégrité pour les gestionnaires et les propriétaires, qui sont tous abordés dans un article distinct de cette série.

Une définition européenne élargie des très grandes entreprises d’investissement

La définition actuelle de l'UE couvre également certaines grandes entreprises d'investissement. Selon le point b) du même article CRR, une entreprise qui négocie pour compte propre ou prend fermement des titres est un établissement de crédit dont les actifs consolidés atteignent 30 milliards d'euros, ou lorsqu'elle appartient à un groupe de cette taille, sous réserve des exclusions indiquées.

Ce que permet une licence bancaire

Une licence est l’autorisation d’exercer un ensemble défini d’activités. Dans l’UE, l’annexe I du CRD énumère les activités qui bénéficient de la reconnaissance mutuelle dans le marché unique.

Annexe I activité	Ce qu'elle couvre dans la pratique
1. Prise de dépôts et autres fonds remboursables	Comptes courants, d'épargne et à terme
2. Prêts	Crédit à la consommation, hypothèques, affacturage, financement commercial
3. Leasing financier	Financement d'actifs
4. Services de paiement	Transferts, émission de cartes, acquisition
6. Garanties et engagements	Lettres de crédit, garanties d’exécution
7. Négociation pour compte propre ou pour le compte de clients	Instruments du marché monétaire, devises, dérivés, titres
8. Participation aux émissions de valeurs mobilières	Souscription et placement
9. Conseils aux entreprises	Structure du capital, fusions et acquisitions
11. Gestion du portefeuille et conseils	Gestion de patrimoine et d’actifs

Une licence ne couvre normalement que les activités mentionnées dans l’autorisation.Une banque qui souhaite ajouter des services d’investissement, de garde ou de crypto-actifs peut avoir besoin d’une extension de sa licence ou d’une autorisation distincte.

Conditions attachées au permis

L'agrément est soumis à des conditions minimales, qui incluent dans l'UE un capital initial d'au moins 5 millions d'euros, ou au moins 1 million d'euros pour certaines catégories notifiées par les États membres (CRD article 12), au moins deux personnes assurant la direction effective de l'entreprise et un siège social situé dans l'État membre du siège statutaire (CRD article 13).

Les autorités de réglementation peuvent également accorder une licence assortie de restrictions pendant qu’une nouvelle banque termine la mise en place de ses activités. Unité de démarrage de la Banque d’Angleterre Décrit une période de mobilisation qui ne dure généralement pas plus de 12 mois, pendant laquelle la prise de dépôt est limitée à un total de £50.000.

Territoire

L'agrément est délivré par une seule autorité pour un seul territoire. Au sein de l'UE, CRD l'article 33 permet à un établissement de crédit agréé dans un État membre d'exercer les activités visées à l'annexe I dans d'autres États membres, par succursale ou par des services transfrontaliers, à condition que ces activités soient couvertes par son agrément d'origine.

En dehors de ces arrangements, un permis s'arrête à la frontière. Article 21c du CRD telle que modifiée par la directive (UE) 2024/1619, les États membres doivent exiger des entreprises établies en dehors de l’UE qu’elles établissent une succursale agréée avant de fournir des services bancaires de base dans cet État membre, sous réserve d’exceptions telles que la sollicitation inversée et les services aux établissements de crédit.Les États membres doivent appliquer cette règle à partir du 11 janvier 2027.

Types de banque

Les étiquettes ci-dessous décrivent les modèles d’affaires, dont la plupart reposent sur le même permis de recevoir des dépôts, avec des autorisations, des clients et des profils de risque différents.

Type	Activités de base	Clients typiques	Notes de licence
Banque commerciale	Dépôts, prêts sur fonds de roulement, financement du commerce, paiements	Entreprises, organismes publics	Licence bancaire complète; nécessite souvent des autorisations de paiement et de change
Banque de détail	Comptes courants, épargne, hypothèques, crédit à la consommation, cartes	Particuliers et petites entreprises	Licence complète; adhésion à l'assurance-dépôts; réglementation de la conduite lourde
Banque privée	Dépôts, prêts contre actifs, gestion de portefeuille et conseil	Individus et familles fortunés	Licence bancaire et autorisations de services d'investissement
Banque d'investissement	Sous-traitance, négociation, conseils, services de premier ordre	Entreprises, institutions, gouvernements	Souvent une société d'investissement; a besoin d'une licence bancaire si elle accepte des dépôts
Banque numérique	Même que la banque de détail ou PME, livrée sans succursale	Particuliers et PME	Même licence que les autres banques dans la plupart des juridictions; certains organismes de réglementation ont délivré des catégories particulières de licence
Banque offshore ou internationale	Dépôts et prêts principalement pour les non-résidents	Clientèle internationale, groupes, structures patrimoniales	Agréée dans un centre financier international, souvent avec des restrictions sur les activités nationales

Banques numériques

Une banque numérique est une banque qui fonctionne sans succursale physique et qui, dans la plupart des pays, détient le même permis et respecte les mêmes règles en matière de fonds propres, de liquidités et de gouvernance qu’une banque établie en succursale.

Certains organismes de réglementation ont créé des catégories de licence spécifiques. Autorité monétaire de Singapour Elle a obtenu deux licences bancaires numériques complètes et deux licences de banque de gros numérique, ces dernières desservant les PME et d’autres segments autres que le détail. MAS Elle indique qu'elle n'accorde actuellement pas de nouvelles licences de ce type.

Banques offshore et internationales

Les centres financiers internationaux accordent des licences aux banques qui desservent principalement des clients à l’extérieur du territoire. Les licences sont souvent divisées en fonction du type d’activité autorisé. Autorité monétaire des Îles Caïmans Le Canada comptait 76 banques autorisées au 30 juin 2026, dont 11 titulaires de permis de catégorie A et 65 titulaires de permis de catégorie B.

Les centres sérieux attendent une présence réelle, pas une plaque en laiton. Banque centrale de Bahreïn exige que les titulaires de licences bancaires classiques ayant leur siège social à Bahreïn maintiennent leur siège social à Bahreïn, et exige des succursales de banques étrangères qu’elles maintiennent une présence locale de gestion et des locaux appropriés à leurs activités.

Ce qu'une licence ne vous donne pas

Une licence est nécessaire pour exercer des activités bancaires, mais elle est rarement suffisante pour gérer une banque.

1. Accès aux marchés ailleurs. En dehors des accords de passeport, chaque nouveau marché a besoin de sa propre autorisation, succursale ou exemption.
2. Comptes correspondants. L’accès à la compensation en dollars américains et en euros dépend de l’évaluation des risques effectuée par les banques correspondantes.
3. Accès au système de paiement et au système de cartes. La participation directe à un système de règlement brut en temps réel ou à un système de cartes a ses propres règles et procédures d'intégration.
4. Chaque produit. Les services d’investissement, la distribution d’assurance et les services de crypto-actifs peuvent nécessiter des autorisations distinctes.

Permis voisins qui ne sont pas des banques

Les établissements de paiement et les établissements de monnaie électronique déplacent et stockent les fonds des clients mais, dans l'UE, ils ne peuvent pas accepter de dépôts car cette activité est réservée aux établissements de crédit en vertu de CRDl'article 9. Les entreprises d'investissement détiennent les actifs des clients et effectuent des transactions, mais elles ne sont pas des établissements de crédit à moins qu'elles ne répondent au critère des grandes entreprises d'investissement ci-dessus.

Les prêteurs non bancaires prêtent leurs propres fonds ou empruntent des fonds de gros. Selon la juridiction, ils peuvent avoir besoin d'une licence de crédit à la consommation ou de prêt, mais pas d'une licence bancaire, tant qu'ils ne reçoivent pas de fonds remboursables du public.

Questions à régler avant de choisir une licence

1. L’entreprise recevra-t-elle des fonds remboursables du public ou peut-elle fonctionner selon un modèle de paiement ou de monnaie électronique?
2. Quelles activités de la liste du régulateur sont nécessaires dès le premier jour, et lesquelles peuvent attendre?
3. Quels clients et pays seront desservis, et cela nécessite-t-il un passeport, des succursales ou des licences distinctes?
4. Qui fournira les comptes correspondants et l'accès au système de paiement, et à quelles conditions?
5. Le groupe peut-il remplir les conditions minimales de capital, de gestion locale et de gouvernance pour toute la période jusqu’au point d’équilibre ?

Les articles suivants de cette série expliquent les exigences prudentielles, de gouvernance, de conformité et d’infrastructure qui s’appliqueront une fois que le choix aura été fait.