Kirjeenvaihtajapankkitoiminta selitettynä

Lähes kaikki rajat ylittävät maksut kulkevat kirjeenvaihtajapankilta toiselle. Yhdessä maassa toimiva pankki, joka haluaa maksaa tai vastaanottaa Yhdysvaltain dollareita, euroja tai mitä tahansa muuta ulkomaista valuuttaa, tarvitsee tilin sellaisessa pankissa, joka pystyy suorittamaan maksut kyseisessä valuutassa.Uudelle pankille näiden tilien hankkiminen on usein vaikeampaa kuin itse toimiluvan saaminen.

Kirjeenvaihtajat ja vastaajat

The CPMI’s 2016 report on correspondent banking cites a standard definition: an arrangement under which one bank, the correspondent, “holds deposits owned by other banks (respondents) and provides payment and other services to those respondent banks”. Perusperiaatteessa se edellyttää, että vastaajat avaavat tilejä kirjeenvaihtajan kirjanpitoon ja että kaksi pankkia vaihtavat viestejä tapahtumien selvittämiseksi velkauttamalla ja hyvittämällä näitä tilejä.

Kirjeenvaihtaja tarjoaa käyttöoikeuden, ja vastaaja käyttää sitä omasta puolestaan ja asiakkaidensa puolesta. Palveluihin kuuluvat tyypillisesti kansainväliset tilisiirrot, käteishallinta, shekkien selvitys, lainat, remburssit ja valuuttakurssit.

CPMI toteaa, että suhteet ovat usein vastavuoroisia ja pankit palvelevat toisiaan eri valuutoilla. Kirjeenvaihdon merkitys on suurin rajatylittävissä maksuissa. Kotimaiset maksut selvitetään nykyään yleensä maksujärjestelmien kautta.

Nostro- ja vostro-tilit

Nämä kaksi termiä kuvaavat samaa tilannetta vastakkaisilta puolilta.

Kausi	Merkitys	Kenen kirjoissa tili on	Esimerkki pankin A näkökulmasta
Nostro	Toisessa pankissa oleva tilimme	Toisen pankin kirjat	Pankki A:n Yhdysvaltain dollareissa oleva tili New Yorkissa sijaitsevassa pankissa B on pankki A:n nostro-tili
Vostro (	Toisen pankin tili, joka on meillä	Kirjamme	Pankki C:n eurotili pankissa A on pankki A:lle vostro-tili

Pankki A:n tili pankissa B on siis nostro-tili pankille A ja vostro-tili pankille B. Jokainen pankki pitää myös sisäistä kirjaa oman nostro-saldostaan, jonka se sovittelee kirjeenvaihtajan selvitysten kanssa. CPMI-raportti kutsuu tätä sisäistä kirjaa peilitiliksi, jota pidetään kirjanpitotarkoituksia varten.

Termiä loro (”heidän”) käytetään joskus kolmannen osapuolen tilistä kirjeenvaihtajan luona, mutta käytännössä useimmat pankit käyttävät nostro ja vostro.

Miten kirjeenvaihtajamaksu liikkuu

CPMI-raportti kuvaa maksua, jonka pankki A:n asiakas suorittaa pankki B:n kautta pankki C:n asiakkaalle.

1. Pankki A veloittaa asiakkaansa tilin.
2. Pankki A lähettää maksuviestin pankille B.
3. Pankki B veloittaa pankin A tilin kirjanpidossaan.
4. Pankki B hyvittää pankin C tilin kirjanpidossaan tai, jos pankilla C ei ole tiliä siellä, maksaa pankille C maksujärjestelmän kautta, johon molemmat osallistuvat.
5. Pankki B lähettää viestin pankille C.
6. Pankki C hyvittää vastaanottavan asiakkaan.

Välityspankit

Kun lähettävällä ja vastaanottavalla pankilla ei ole yhteistä kirjeenvaihtajaa, ketjuun liittyy lisää pankkeja, joita kutsutaan usein välittäjiksi.

Jokainen niistä lisää aikaa, kustannuksia, vaatimustenmukaisuuden tarkistuksen ja epäonnistumispisteen. Jokaisella on myös oltava riittävästi tietoa maksuviestissä sen seulomiseksi. Tämä on vaatimustenmukaisuusartikkelissa kuvatun matkasäännön tarkoitus.

Maksut voidaan myös jakaa osiin, jolloin asiakkaan tiedot siirtyvät suoraan tilaavan pankin kautta maksunsaajan pankkiin, kun taas erillinen pankkien välinen viesti siirtää varat kirjeenvaihtajien kautta. CPMI-raportissa todetaan, että sekä sarjamuotoista menetelmää että peittomenetelmää voidaan käyttää AML-sääntöjen mukaisesti edellyttäen, että peittoviestissä on tarvittavat tiedot.

Missä ratkaisu lopulta tapahtuu

Eurojärjestelmän reaaliaikainen bruttomääräinen selvitysjärjestelmä (Real-time Gross Settlement System, RBS) on euroalueen maksujärjestelmä. T2, joista ECB Vastaajapankki, jolla ei ole suoraa pääsyä markkinoille, luottaa kirjeenvaihtajiensa osallistumiseen, ja vastaajapankki, jolla on suora pääsy markkinoille, luottaa kirjeenvaihtajansa osallistumiseen.

SWIFT:n rooli

SWIFT, Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication, ylläpitää viestiverkkoa, joka välittää standardoituja maksuohjeita pankkien välillä, mutta ei pidä tilejä eikä siirrä rahaa. Selvitys tapahtuu kirjeenvaihtajien kirjanpidon ja maksujärjestelmien kautta.

Yhteys SWIFT ja pankin tunnuskoodi ovat siis välttämättömiä, mutta eivät riittäviä. Ilman kirjeenvaihtajatilejä pankki voi lähettää viestejä, mutta ei selvittää ulkomaan valuuttamaksuja. Suurimmat maksujärjestelmät, mukaan lukien T2, käyttävät nykyään ISO 20022-viestintästandardia, joka sisältää entistä enemmän strukturoitua tietoa osapuolista.

Sisäkkäiset suhteet ja läpimaksutilit

CPMI-raportissa kuvataan kahta suuremman riskin varianttia.

1. Sisäkkäinen kirjeenvaihtajapankkitoiminta. Useat pankit käyttävät yhtä kirjeenvaihtajasuhdetta epäsuorasti, kirjeenvaihtajan suoran vastaajan kautta.Kirjeenvaihtaja näkee maksuja pankeilta, joita se ei ole koskaan arvioinut.
2. Läpimaksutilit. Vastaaja antaa omien asiakkaidensa käyttää kirjeenvaihtajatiliä suoraan, jotta nämä voivat tehdä transaktioita omalla puolellaan.

CPMI havaitsi, että näitä palveluja on supistettu siten, että perinteinen kirjeenvaihtajapankkitoiminta hallitsee jäljelle jääviä suhteita, ja että kirjeenvaihtajat eivät ole enää riittävän tietoisia siitä, kenen maksuja ne käsittelevät.

Mitä säännöt edellyttävät kirjeenvaihtajilta

FATF Suositus 13 edellyttää, että kirjeenvaihtajat noudattavat tavanomaisen asiakkaan tuntemisvelvollisuuden lisäksi seuraavia vaatimuksia:

1. Kerää riittävästi tietoa vastaajasta, jotta voit ymmärtää sen liiketoimintaa ja määrittää julkisen tiedon perusteella sen maineen ja valvonnan laadun, mukaan lukien mahdolliset rahanpesun tai terrorismin rahoituksen torjuntaan liittyvät tutkimukset tai sääntelytoimet.
2. Arvioi vastaajan AML/CFT-kontrollit.
3. Hanki ylimmän johdon hyväksyntä ennen uusien kirjeenvaihtajasuhteiden luomista.
4. Ymmärtää selvästi kunkin toimielimen vastuualueet.
5. Kun kyseessä ovat läpimaksutilit, varmista, että vastaaja on suorittanut CDD:n asiakkaille, joilla on suora pääsy, ja voi toimittaa sen pyynnöstä.

FATF kieltää myös kirjeenvaihtajasuhteet näennäispankkien kanssa ja edellyttää, että vastaajat varmistavat, etteivät ne anna näennäispankkien käyttää heidän tilejään. FATF-sanastossa määritellään näennäispankki sellaisena pankkina, jolla ei ole fyysistä läsnäoloa maassa, jossa se on perustettu ja lisensoitu, eikä se liity tehokkaan konsolidoidun valvonnan piiriin kuuluvaan säänneltyyn ryhmään. Fyysisellä läsnäololla tarkoitetaan ”merkityksellistä mieltä ja johtoa kyseisessä maassa”, ei pelkästään paikallista edustajaa tai alempiarvoista henkilöstöä.

US federal regulation applies the same rule to accounts held in the United States: under 31 CFR 1010.630, a covered financial institution “shall not establish, maintain, administer, or manage a correspondent account in the United States for, or on behalf of, a foreign shell bank”, and must take reasonable steps against indirect use. Koska useimmat Yhdysvaltain dollareissa suoritettavat maksut selvitetään yhdysvaltalaisten pankkien kautta, tämä sääntö on voimassa maailmanlaajuisesti.

Riskien vähentäminen ja ihmissuhteiden heikkeneminen

Riskien vähentämisellä tarkoitetaan suhteiden katkaisemista tai rajoittamista kokonaisten asiakasryhmien tai maiden kanssa sen sijaan, että riskiä hallitaan tapauskohtaisesti.Riskien vähentämisestä tuli poliittinen huolenaihe vuoden 2011 jälkeen.

CPMI ja SWIFT seurasivat trendiä. CPMI:n vuoden 2020 kommentissa todettiin, että aktiivisten kirjeenvaihtajapankillisten määrä maailmassa laski noin 22 % vuosina 2011–2019, kun taas maksukäytävien määrä väheni noin 12 %.

Rajatylittävien maksujen määrä ja arvo kasvoivat edelleen samana aikana, mikä tarkoittaa sitä, että entistä enemmän liikennettä kulkee harvempien pankkien kautta. SWIFT Julkaistu vuositieto vuoden 2022 loppuun asti, täyttääkseen sitoumuksensa FSB:lle.

The Financial Stability Board attributes the decline to “industry consolidation, reduced profitability from these activities, overall risk appetites of correspondent banks and various reasons related to AML/CFT or sanctions regimes”. Its four-point action plan, launched in November 2015, covered further analysis, clarification of regulatory expectations by the FATF and Basel Committee, domestic capacity building, and better due diligence tools. Vuonna 2018 FSB julkaisi myös tilannekatsauksen rahansiirtopalvelujen tarjoajista, jotka ovat menettäneet pääsyn pankkitoimintaan.

CPMI-raportissa todettiin, että kirjeenvaihtajat olivat vähentäneet palvelujaan vastaajille, jotka eivät tuottaneet riittävästi volyymiä kattamaan vaatimustenmukaisuuskustannuksia, sijaitsivat liian riskialttiilla lainkäyttöalueilla, palvelivat asiakkaita, joista ei ollut riittävästi tietoa, tai tarjosivat korkeamman riskin tuotteita tai asiakastyyppejä.

Miksi uudet pankit kamppailevat saadakseen USD- ja EUR-selvityksen

Kaikki edellä mainitut kohdat koskevat erityisen voimakkaasti vasta lisensoitua pankkia.

1. Ei seurantakertomusta. Kirjeenvaihtaja ei voi tarkastella vuosien maksutietoja, tilintarkastusraportteja tai valvontahistoriaa.
2. Alhainen alkumäärä. Vastaajan perehdytys ja vuosittainen tarkastelu maksavat kirjeenvaihtajalle saman verran volyymistä riippumatta, ja uudet pankit kattavat nämä kustannukset harvoin.
3. Lainkäyttöalueen riskejä. Pankit, joilla on toimilupa seuraavilla lainkäyttöalueilla: FATF Hakemukset, jotka eivät sisälly EU:n luetteloon tai joiden arvioinnit ovat heikkoja, tutkitaan tarkemmin tai ne hylätään.
4. Asiakasriski. Liiketoimintamallit, jotka perustuvat ulkomaisiin asiakkaisiin, fintech- tai maksulaitosasiakkaisiin, kryptovaluuttayrityksiin tai korkean riskin sektoreihin, näyttävät siltä kuin ne olisivat pesässä kirjeenvaihtajalle.
5. Omistajuus ja johto. Epäselvä omistajuus tai johtajat, joilla ei ole pankkikokemusta, epäonnistuvat vastaavassa due diligence -menettelyssä, vaikka he läpäisisivät lisenssin.
6. Tarjoajien keskittyminen. Kun kussakin valuutassa on vähemmän aktiivisia kirjeenvaihtajia, yhden tai kahden kieltäytyminen voi sulkea markkinat.

Miten hakijat parantavat mahdollisuuksiaan

1. Suunnittele kirjeenvaihtajan pääsy ennen hakemista. Liiketoimintasuunnitelma, joka riippuu ulkomaan valuuttamaksuista, tarvitsee uskottavan vastauksen siitä, miten ne selviävät, ja valvojat testaavat sen.
2. Aloita alueellisesta kirjeenvaihtajasta. Vastaaja voi rakentaa tietueen alueellisessa pankissa ennen kuin lähestyy maailmanlaajuisia dollari- tai euromäärääjiä.
3. Valmista täydellinen due diligence -paketti. Omistuskaaviot luonnollisille henkilöille, lisenssit, AML politiikat, riskinarviointi, tarkastuksen tulokset ja toimialan vastaajien käyttämät kyselylomakkeet.
4. Pidä asiakasmalli selkeänä. Selitä, kenen maksut kulkevat, ja vältä tilien tarjoamista muille pankeille tai maksuyrityksille, kunnes valvonta on osoitettu.
5. Hajauta varhaisessa vaiheessa. Kaksi kirjeenvaihtajaa per päävaluutta vähentää riskiä, että yksi päätös pysäyttää liiketoiminnan.

Seuraava artikkeli käsittelee kaiken tämän takana olevia järjestelmiä: ydinpankkialustoja, ulkoistamista ja teknologian sääntelyä.