بسته AML و AMLA اتحادیه اروپا: چه چیزی تغییر می‌کند و چه زمانی

برای دو دهه اتحادیه اروپا از طریق دستورالعمل‌ها با پولشویی مبارزه می‌کرد. هر کشور عضو آن‌ها را به شیوه خود اجرا کرد، بنابراین یک بانک در لیسبون و یک موسسه پول الکترونیکی در ویلنیوس می‌توانستند متن مشابهی را بخوانند و کنترل‌های متفاوتی را اجرا کنند. بسته‌ای که در 31 مه 2024 تصویب شد بسیاری از آن را با یک کتاب قوانین واحد، دستورالعمل سبک‌تر و نظارتگر جدید جایگزین می‌کند.

این راهنمایی شامل آنچه هر ابزار انجام می‌دهد، تاریخ‌هایی که اهمیت دارد و تغییرات عملی برای موسسات اعتباری، شرکت‌های پرداخت و پول الکترونیکی، شرکت‌های سرمایه‌گذاری، صندوق‌ها، ارائه دهندگان خدمات دارایی رمزنگاری شده و بخش‌های غیر مالی است.

سه ابزار، سه شغل

ساز	شکل قانونی	کار اصلی	از
Regulation (EU) 2024/1624 (AMLR)	مقررات، مستقیماً قابل اجرا	تعهدات شرکت‌ها: ارزیابی ریسک، دقت لازم، مالکیت مفید، گزارش‌دهی، نگهداری پرونده، محدودیت نقدینگی.	10 ژوئیه 2027 (بخش فوتبال 10 ژوئیه 2029)
Directive (EU) 2024/1640 (AMLD6)	نشانی، به صورت ملی منتقل شده	تعهدات کشورهای عضو: نظارت‌کنندگان، واحدهای اطلاعات مالی (FIUs)، ثبت‌ها، مجازات‌ها	جابجایی توسط 10 ژوئیه 2027، با تاریخ‌های قبل و بعد برای مقالات خاص.
Regulation (EU) 2024/1620 (AMLA Regulation)	مقررات	این سازمان برای مبارزه با پول‌شویی و تأمین مالی تروریسم تأسیس شده‌است.AMLA)	1 ژوئیه 2025، با برخی مقالات از 26 ژوئن 2024

نتیجه عملی جابجایی قوانین سطح شرکت به یک مقررات این است که طلاکاری ملی کاهش می‌یابد.دولت‌های عضو کمی فضای خود را حفظ می‌کنند، برای مثال برای تعیین محدودیت‌های نقدی پایین‌تر یا مستثنی کردن قمار با ریسک کم، اما تعهدات اصلی در همه جا یکسان هستند.

خط زمان

1. 26 ژوئن 2024. AMLA به صورت قانونی تأسیس شده‌است. AMLA مقررات انتخاب شده از این تاریخ تحت ماده 108 اعمال می‌شود.
2. 1 ژوئیه 2025. مقررات AMLA به‌طور کلی اعمال می‌شود. AMLA گزارش می‌دهد که اولین رئیس آن، برونا شگو، در 16 فوریه 2025 به کار خود آغاز کرده‌است.
3. 10 July 2025. Member States had to apply the AMLD6 amendments to the existing directive on access to beneficial ownership information (AMLD6, Articles 74 and 78).
4. 10 ژوئیه 2026. مهلت برای قوانین AMLD6 در مورد دسترسی به ثبت مالکیت مفید توسط مقامات، اشخاص متعهد و افراد با منافع مشروع (مواد 11, 12, 13 and 15).
5. تا 1 ژوئیه 2027. AMLA اولين انتخاب اشخاص را براي نظارت مستقيم شروع مي كند و بايد در عرض شش ماه به اتمام برسدAMLA قانون، ماده 13(4)).
6. 10 ژوئیه 2027. AMLR اعمال می‌شود (ماده 90) و AMLD6 باید به‌طور کلی اجرا شود.
7. 2028. AMLA شش ماه بعد از انتشار فهرست سازمان هاي انتخاب شده، نظارت مستقيم رو شروع ميکنه AMLAخودتان خط زمان تا سال 2028 به طور کامل فعاليت ميکنه
8. 10 ژوئیه 2029. AMLR به نمایندگان فوتبال و باشگاه‌های حرفه‌ای فوتبال اعمال می‌شود. AMLR، ماده 79) سهام حمل‌کننده باید تبدیل شده باشد، غیرقابل حرکت یا ذخیره شده باشد، و نقطه دسترسی واحد AMLD6 برای اطلاعات املاک (ماده 18).

چه کسي مسئوله؟

AMLR ماده 3. تعریف مؤسسه مالی اکنون ارائه دهندگان خدمات دارایی‌های رمزنگاری شده را به‌طور صریح، در کنار شرکت‌های پرداخت و پول الکترونیکی، شرکت‌های سرمایه‌گذاری، بیمه‌گران زندگی، UCITS و شرکت‌های مدیریت آنها، و صندوق‌های سرمایه‌گذاری جایگزین و مدیران آن‌ها نام می‌برد.

فهرست غیر مالی شامل چندین اضافه یا توضیح است که برای گروه‌های مجوزدار و مشتریانشان اهمیت دارد:

• ارائه دهندگان خدمات اعتباری یا شرکت، مشاوران مالیاتی، حسابرسان، وکیل‌ها و وکلای دادگستری در معاملات تعریف شده؛
• ارائه دهندگان خدمات سرمایه‌گذاری جمعی و میانجی‌های سرمایه‌گذاری جمعی؛
• کارگزاران مهاجرت سرمایه‌گذاری که نماینده متقاضیان برای حقوق اقامت در ازای سرمایه‌گذاری هستند؛
• تجار کالاهای با ارزش بالا و در کالاهای فرهنگی بالاتر از 10,000 یورو؛
• شرکت هاي غير مالي مشترك فعاليت ها؛
• وکیل فوتبال، و باشگاه‌های حرفه‌ای فوتبال برای معاملات با سرمایه‌گذاران، حامیان مالی، وکیل و برای انتقال بازیکنان.

کشورهای عضو می‌توانند خدمات قمار با ریسک پایین را تحت ماده 4 مستثنی کنند، اما نه کازینوها و نه ارائه دهندگان که فعالیت اصلی آن‌ها قمار آنلاین یا شرط بندی ورزشی است، به غیر از خدمات آنلاین دولتی یا تنظیم شده توسط دولت.

چه تغییراتی برای شرکت ها

دولت

ماده 11 نیازمند دو نقش نام‌گذاری شده است. مدیر مطابقت عضو هیئت مدیره در وظایف مدیریتی خود است و مسئول رعایت قوانین و مقررات شرکت می‌باشد. AMLR و مقررات انتقال پول افسر تطبیق. که توسط اون بدنه با جایگاه بالا به اندازه کافي تعيين ميشه روز به روز AML و نظارت بر مجازات ها و نقطه تماس با مقامات است.

شرکت‌های کوچکتر ممکن است این دو نقش را در جایی که اندازه و ریسک آن را توجیه می‌کند ترکیب کنند. هیئت مدیره باید انتظار داشته باشد که نظارت‌کنندگان آزمایش کنند که آیا مدیر تطابق واقعاً صاحب موضوع است یا خیر.

وقتي که دقت لازم انجام بشه

ماده 19 محرک‌های مشابهی را در سراسر اتحادیه اروپا تعیین می‌کند:

وضعیت	آستانهٔ دقت لازم برای مشتری
برقراري يک رابطه تجاري	همیشه
معامله ی اتفاقی، قانون کلی	10,000 يورو يا بيشتر، تنها يا با هم
انتقال گاه به گاه پول توسط بانک‌ها و موسسات مالی (نه CASPs)	1000 یا بیشتر
معامله گاه به گاه توسط یک ارائه دهنده خدمات دارایی‌های رمزنگاری شده	1,000 یورو یا بیشتر؛ اندازه‌گیری‌های شناسایی زیر آن
معامله نقدی گاه و بیگاه	حداقل شناسايي و تأييد هويت از 3000 يورو
قمار کردن با پول يا برنده شدن	2000 يا بيشتر
مشکوک به پول‌شویی یا تأمین مالی تروریسم	همیشه، بدون توجه به آستانه

نگهداری فایل‌های جاری

پایین ماده 26اطلاعات مشتری باید در بازه‌های زمانی که ریسک را منعکس می‌کنند به روز شود، اما هرگز بیش از یک سال برای مشتریان با ریسک بالاتر و پنج سال برای همه دیگران.

مؤسسات اعتباری و مالی باید علاوه بر چک‌های دوره‌ای مبتنی بر ریسک، با توجه به هر نامگذاری جدید، پایگاه مشتریان خود را در برابر تحریم‌های مالی هدفمند بررسی کنند.

مالکیت سودآور

آزمون 25٪ اکنون در خود قانون است. بر اساس ماده 52، مالکیت 25٪ یا بیشتر از سهام، حق رای یا دیگر منافع مالکیت، مستقیم یا غیرمستقیم، یک شخص را صاحب سودمند می‌کند و سهام در هر سطح از زنجیره شمرده می‌شوند. کمیسیون می‌تواند حداکثر 15٪ را برای دسته‌هایی از نهادها که به عنوان ریسک بالاتر شناسایی می‌شوند، تعیین کند.

ماده 53 کنترل از طریق مالکیت به معنای 50٪ بعلاوه یکی از سهام یا رای است، و کنترل از طریق دیگر ابزارها شامل حق تعیین یا حذف اکثریت هیئت مدیره، حق وتو و تصمیمات در مورد توزیع سود است.

مشتریان ثروتمند

ماده 34 (5) این قانون برای روابط با ریسک بالاتر که شامل دستکاری حداقل 5 میلیون یورو در دارایی‌ها از طریق خدمات شخصی برای یک مشتری با مجموع دارایی‌های حداقل 50 میلیون یورو است، به غیر از اقامتگاه خصوصی، اقدامات ویژه‌ای را اضافه می‌کند. AMLA بايد تا 10 ژوئيه 2027 راهنمايي براي اندازه گيري اين ثروت صادر کنن

دارایی‌های رمزنگاری‌شده

ماده 19، میزان تراکنش‌های گاه و بی‌گاه آن‌ها را به 1000 یورو کاهش می‌دهد. ماده 40 از آنها می‌خواهد که خطرات انتقال به یا از آدرس‌های خود میزبانی شده را ارزیابی و کاهش دهند. ماده 79 حساب‌های ناشناس و حساب‌هایی که اجازه نامشخص شدن یا افزایش ابهام در تراکنش‌ها را می‌دهند را ممنوع می‌کند، "از جمله از طریق سکه‌های تقویت کنندهٔ ناشناس بودن".

پرونده ها، پول نقد و درخواست هاي واحد اطلاعات مالي

• نگه داشتن رکورد: پنج سال از پایان رابطه یا معامله گاه به گاه، یا از عدم پذیرش بر روی کشتی، قابل تمدید توسط مقامات تا پنج سال دیگر (ماده 77).
• محدودیت پول نقد: افرادی که در تجارت کالاها یا ارائه خدمات هستند نمی‌توانند پرداخت نقدی بالای 10000 یورو را بپذیرند یا انجام دهند، و کشورهای عضو می‌توانند محدودیت‌های پایین‌تری را تعیین کنند (ماده 80پرداخت‌ها و سپرده‌ها در ساختمان‌های بانک‌ها، صادرکنندگان پول الکترونیکی و ارائه دهندگان خدمات پرداخت مستثنی هستند اما باید به FIU گزارش داده شوند.
• درخواستهاي FIU: شرکت‌ها باید در عرض پنج روز کاری پاسخ دهند و واحدهای اطلاعات مالی می‌توانند این زمان را در موارد اضطراری به کمتر از 24 ساعت کاهش دهند.ماده 69).

کشورهای سوم با ریسک بالا

کمیسیون به شناسایی کشورهای سوم با نقص‌های استراتژیک قابل توجه از طریق عمل تفویض اختیار ادامه می‌دهد، FATF به حساب می آید)ماده 29روابط تجاری و معاملات گاه به گاه که افرادی از کشورهای فهرست شده را در بر می‌گیرد، نیازمند اقدامات بهبود یافته در ماده 34 (4) است. برای موسسات خارج از اتحادیه اروپا، لیست کردن صلاحیت قضایی محلی آن‌ها به‌طور مستقیم هزینه هر ارتباطی با اتحادیه اروپا و رابطه طرف مقابل را افزایش می‌دهد.

AMLA: آنچه که قدرت جدید انجام می‌دهد

AMLA دفتر مرکزی این شرکت در شهر فرانکفورت، آلمان قرار دارد.AMLA قانون، ماده 4این سازمان سه نقش گسترده دارد: نظارت مستقیم بر تعداد کمی از گروه‌های مالی با ریسک بالا، نظارت غیرمستقیم بر ناظران ملی و پشتیبانی و هماهنگی برای واحدهای اطلاعاتی مالی ملی.

که AMLA مستقیماً نظارت خواهد کرد

انتخاب از یک فرمول در Articles 12 و 13 پیروی می‌کند:

1. AMLA دوره ای اعتبار و موسسات مالی را ارزیابی می کند، و گروه ها، که در حداقل شش کشور عضو, از جمله کشور مبدأ، چه از طریق تأسیسات یا خدمات فرا مرزی و چه فیزیکی یا از راه دور.
2. این استاندارد ریسک ذاتی و باقی مانده را به عنوان پایین، متوسط، قابل توجه یا بالا طبقه‌بندی می‌کند که با استفاده از روش‌های جداگانه برای دسته‌هایی که شامل موسسات اعتباری، موسسات پول الکترونیکی، موسسات پرداخت، شرکت‌های سرمایه‌گذاری، شرکت‌های سرمایه‌گذاری جمعی و ارائه دهندگان خدمات دارایی‌های رمزنگاری شده هستند.
3. اشخاصی که ریسک باقیمانده شان بالا در دور اول، اگه بيشتر از 40 نفر واجد شرايط باشن AMLA 40 تایی که در بالاترین تعداد از کشورهای عضو فعالیت می کنند
4. در صورتی که هیچ نهادی در یک کشور عضو خاص واجد شرایط نباشد، یک فرایند اضافی برای انتخاب نهاد با بالاترین ریسک انجام می‌شود، اگرچه این امر در دور اول اعمال نمی‌شود.

اولین انتخاب باید تا 1 ژوئیه 2027 آغاز شود، و فهرست هر سه سال بررسی می‌شود. یک پرداخت بین‌المللی یا گروه پول الکترونیکی با کنترل‌های ضعیف و گذرنامه گسترده به همان اندازه نامزدی قابل قبول است که یک بانک بزرگ است.

قدرت‌های AMLA

برای اشخاص تحت نظارت مستقیم، AMLA می‌تواند مجازات‌های مالی را اعمال کند. برای نقض‌های جدی، تکراری یا سیستماتیک در مورد دقت لازم مشتری، کنترل‌های داخلی یا کل گروه، یا تعهدات گزارش‌دهی، حداکثر 10٪ از کل گردش مالی سالانه در سال تجاری قبلی است. برای نقض جدی دیگر الزامات، سقف پس از تنظیمات 10 میلیون یورو است (بند 22).

AMLA همچنين استانداردهاي فني را كه در اين زمينه لازم است، تدوين مي كند. AMLRاین سازمان از 9 فوریه تا 8 مه 2026 در مورد پیش‌نویس استانداردهای فنی تنظیمی در مورد دقت لازم مشتری مشورت کرد و نتیجه مشاوره را در 6 اکتبر 2026 منتشر کرد.AMLAشرکت‌ها باید این استانداردها را به دقت دنبال کنند، زیرا آن‌ها رشته‌های داده‌ای را که سیستم‌های برپایی باید جمع‌آوری کنند تعریف می‌کنند.

AMLD6: آنچه که کشورهای عضو باید بسازند

این دستورالعمل برای شرکت‌ها کمتر قابل مشاهده است اما محیطی را که در آن فعالیت می‌کنند شکل می‌دهد.

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• ثبت مالکیت مفید: ثبت مرکزی با قوانین دسترسی تعریف شده برای مقامات، نهادهای ملزم و افرادی که دارای منافع مشروع هستند (مواد 10 تا 15).
• ثبت حساب: مکانیسم‌های متمرکز شناسایی دارندگان حساب‌های پرداخت و بانکی، از جمله IBANهای مجازی، حساب‌های اوراق بهادار، حساب‌های دارایی رمزنگاری شده و صندوق‌های ذخیره‌سازی امن، که مستقیماً به واحدهای اطلاعات مالی دسترسی دارند (ماده 16).
• مجازات: برای مؤسسات اعتباری و مالی، حداکثر مجازات نقدی حداقل 10 میلیون یورو یا 10٪ از گردش سالانه، هر کدام که بیشتر باشد، و حداقل 5 میلیون یورو برای افراد طبیعی (ماده 55).

آثار خارج از اتحادیه اروپا

AMLR نهادهای تأسیس شده در اتحادیه اروپا را متعهد می‌کند، اما در عمل دامنه آن گسترده‌تر است.

• گروه‌ها با شرکت‌های تابعه اتحادیه اروپا باید با AMLR در این شرکت‌های تابعه برخورد کنند و سیاست‌های گروهی را اعمال کنند، که به نوبه خود کنترل‌ها را در شرکت پدر شکل می‌دهد.
• وب‌گاه رسمی شرکت و همکاران این شرکت‌ها، آزمایش‌های هماهنگ‌سازی و مالکیت سودآور را برای مشتریان غیر اتحادیه اروپایی خود اعمال خواهند کرد، با تدابیری که برای کشورهای در معرض خطر بالا فهرست شده‌اند.
• رژیم‌های همسایه برای مثال سوئیس قانون اصلاح شده ضد پولشویی و یک قانون جدید در مورد شفافیت اشخاص حقوقی و شناسایی صاحبان سودمند را در 1 اکتبر 2026 به اجرا گذاشته است، که دوره‌های انتقالی را برای ثبت نهادها در یک ثبت شفافیت جدید آغاز می‌کند (شورای فدرال سوئیس.).

آماده شدن براي 10 ژوئيه 2027

1. Map scope. تأیید کنید که کدام نهادهای گروهی تحت ماده 3 متعهد هستند و کدام استثنائات ملی، اگر وجود داشته باشد، لغو خواهند شد.
2. دو نقش را تعیین کنید. مدیر مطابقت و افسر مطابقت را نام ببرید، و خطوط گزارش‌دهی آن‌ها به هیئت مدیره را مستند سازید.
3. آزمایش احتیاطی شکاف. مقایسهٔ آستانه‌های فعلی، دامنه داده‌ها، چرخه‌های تجدید و منطق مالکیت مفید در مقابل مقالات 19، 26، 52 و 53، سپس در برابر استانداردهای فنی AMLA همان‌طور که پذیرفته شده‌اند.
4. Check products. بررسی پذیرش نقدینگی، ویژگی‌های ناشناس یا بهبود حریم خصوصی، ابزارهای حامل و جریان کیف پول خود را میزبانی کنید.
5. ارزیابی AMLA در معرض قرار گرفتن. شمارش کشورهای عضو که گروه در آن فعالیت می‌کند، از جمله با گذرنامه، و آزمایش ریسک باقی‌مانده صادقانه در مقابل روش منتشر شده.
6. داده‌های برنامه‌ریزی. انتظار درخواست‌های ساختاری بیشتر از FIU و نظارت کنندگان، و مهلت‌های کوتاه برای پاسخ به آنها را داشته باشید.

این بسته منطق اساسی AML را تغییر نمی‌دهد: بدانید که با چه کسی درگیر هستید، بفهمید چرا و گزارش دهید که چه چیزی با آن سازگار نیست. این بسته بسیاری از فضاهایی را که قوانین ملی متفاوت یکبار به آن‌ها اجازه می‌دادند حذف می‌کند، و نظارتگر اروپایی را مستقیماً بر روی پرخطرترین گروه‌های فراملی قرار می‌دهد.