Vysvětlení korespondenčního bankovnictví

Téměř všechny přeshraniční platby probíhají prostřednictvím korespondentských bank. Banka v jedné zemi, která chce platit nebo přijímat americké dolary, eura nebo jakoukoli jinou cizí měnu, potřebuje účet u banky, která může vypořádat v dané měně.Pro novou banku je získání těchto účtů často obtížnější než samotné získání licence.

Dopisovatelé a respondenti

The Zpráva CPMI o korespondentském bankovnictví za rok 2016 cituje standardní definici: ujednání, podle něhož jedna banka, korespondentka, „drží vklady vlastněné jinými bankami (respondenty) a poskytuje těmto respondentům platební a jiné služby.“ Ve své nejzákladnější podobě vyžaduje, aby respondenti otevřeli účty v knihách korespondenta a obě banky si vyměňovaly zprávy k vypořádání transakcí odepisováním a připisováním na tyto účty.

Přístup poskytuje korespondent a respondent jej využívá jménem sebe i svých zákazníků. Služby obvykle zahrnují mezinárodní převody, správu hotovosti, zúčtování šeků, půjčky, akreditivy a devizové operace.

CPMI poznamenává, že vztahy jsou často vzájemné, každá banka obsluhuje druhou v jiné měně.Korespondenční bankovnictví je nejdůležitější pro přeshraniční platby, protože domácí platby se nyní obvykle vypořádávají prostřednictvím platebních systémů.

Nostro a vostro účty

Tyto dva pojmy popisují stejný účet z opačných stran.

Termín	Význam	Čí knihy drží účet	Příklad z pohledu banky A
Nostro (	Náš účet vedený v jiné bance	Knihy druhé banky	Účet banky A v amerických dolarech u banky B v New Yorku je nostro účtem banky A
Váš účet	Účet jiné banky vedený u nás	Naše knihy	Účet banky C v eurech u banky A je pro banku A účtem vostro

Takže účet, který banka A vede u banky B, je nostro pro banku A a vostro pro banku B. Každá banka také vede interní záznam o svém zůstatku nostro, který odsouhlasuje s výkazy od korespondenta. Zpráva CPMI nazývá tento interní záznam zrcadlovým účtem, vedeným pro účetní účely.

Termín loro („jejich“) se někdy používá pro účet třetí osoby vedený u korespondenta, v praxi většina bank používá nostro a vostro.

Jak se pohybuje korespondenční platba

Sestava CPMI znázorňuje platbu od zákazníka banky A na zákazníka banky C prostřednictvím banky B.

1. Banka A odečte peníze z účtu svého zákazníka.
2. Banka A odešle platební zprávu bance B.
3. Banka B odepisuje z účtu banky A ve svých účetních knihách.
4. Banka B připíše na účet banky C peníze ze svých účetních knih, nebo pokud banka C u ní nemá účet, zaplatí bance C prostřednictvím platebního systému, kterého se účastní obě.
5. Banka B odešle zprávu bance C.
6. Banka C připíše peníze na účet přijímajícího zákazníka.

Zprostředkovatelské banky

Pokud odesílající a přijímající banka nesdílí korespondenta, do řetězce se zapojí další banky, které jsou často nazývány zprostředkujícími bankami.

Každé z nich přidává čas, náklady, kontrolu souladu a bod selhání.Každý také potřebuje dostatek informací v platební zprávě k jejímu prověření, což je účel pravidla cestování popsaného v článku o dodržování předpisů.

Platby mohou být také rozděleny. Při krycí platbě jdou údaje o zákazníkovi přímo z objednávající banky do banky příjemce, zatímco samostatná zpráva mezi bankami přesouvá finanční prostředky prostřednictvím korespondentů. Zpráva CPMI poznamenává, že jak sériová metoda, tak metoda krytí lze použít v souladu s pravidly AML, pokud krycí zpráva obsahuje požadované informace.

Kde se konečně stane vyrovnání

V případě eura je systém hrubého zúčtování v reálném čase Eurosystému T2, k němuž mají podle ECB instituce přístup jako přímí účastníci, jako vícenásobní adresáti nebo prostřednictvím korespondentských dohod. Respondentská banka bez přímého přístupu se spoléhá na účast svého korespondenta.

Role SWIFT

SWIFT, Společnost pro celosvětovou mezibankovní finanční telekomunikaci (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication), provozuje síť pro zasílání zpráv, která přenáší standardizované platební příkazy mezi bankami, ale nedrží účty ani nepřevádí peníze. Vypořádání se provádí v knihách korespondentů a v platebních systémech.

Připojení SWIFT a identifikační kód banky jsou proto nezbytné, ale nestačí. Bez korespondenčních účtů může banka posílat zprávy, ale nemůže vypořádat platby v cizí měně. Hlavní platební systémy, včetně T2, nyní používají standard pro zasílání zpráv ISO 20022, který přenáší bohatší strukturovaná data o stranách.

Vnořené relace a průběžné účty

Zpráva CPMI popisuje dvě varianty s vyšším rizikem.

1. Vnořené korespondentské bankovnictví. Několik bank využívá jeden korespondenční vztah nepřímo, prostřednictvím přímého respondenta korespondenta. Korespondent vidí platby od bank, které nikdy nehodnotil.
2. Účty splatné prostřednictvím. Respondent umožňuje svým vlastním zákazníkům přímý přístup ke korespondenčnímu účtu, aby mohli provádět transakce svým jménem.

CPMI zjistila, že tyto služby se zmenšovaly, takže tradiční korespondentské bankovnictví dominovalo zbývajícím vztahům a v důsledku toho bylo pro dopisovatele obtížné vědět, čí platby zpracovávají.

Co pravidla vyžadují od zpravodajů

FATF Doporučení 13 vyžaduje, aby korespondenti kromě běžné hloubkové kontroly klienta:

1. Shromažďujte dostatečné informace o respondentovi, abyste porozuměli jeho podnikání a z veřejných informací určili jeho pověst a kvalitu dohledu nad ním, včetně jakéhokoli vyšetřování praní špinavých peněz nebo financování terorismu nebo regulačních opatření.
2. Vyhodnoťte AML/CFT kontroly respondenta.
3. Získejte souhlas vrcholového managementu před navázáním nových korespondenčních vztahů.
4. Jasně pochopit odpovědnost každé instituce.
5. U průběžných účtů se ujistěte, že respondent provedl CDD u zákazníků s přímým přístupem a může jej poskytnout na vyžádání.

FATF rovněž zakazuje korespondenční vztahy se stínovými bankami a vyžaduje, aby korespondenti zajistili, že respondenti nedovolí stínovým bankám používat jejich účty. FATF definuje stínovou banku jako takovou, která nemá žádnou fyzickou přítomnost v zemi, ve které je založena a licencována, a není přidružena k regulované skupině pod účinným konsolidovaným dohledem.

Federální předpisy USA uplatňují stejné pravidlo na účty vedené ve Spojených státech: 31 CFR 1010.630, zahrnutá finanční instituce „nesmí ve Spojených státech zřizovat, udržovat, spravovat ani řídit korespondenční účet pro zahraniční stínovou banku nebo jejím jménem“ a musí podniknout přiměřené kroky proti nepřímému použití.Většina plateb v amerických dolarech se vypořádává prostřednictvím amerických bank, takže toto pravidlo platí celosvětově.

De-risking a pokles ve vztazích

De-risking znamená ukončení nebo omezení vztahů s celými kategoriemi zákazníků či zemí, spíše než řízení rizika případ od případu. Po 2011 se to stalo politickým problémem.

CPMI a SWIFT Sledoval trend. Komentář CPMI pro rok 2020 Světová banka uvedla, že počet aktivních korespondentských bank po celém světě se mezi lety 2011 a 2019 snížil o přibližně 22 %, zatímco počet platebních koridorů klesl asi o 12 %.

Objem a hodnota přeshraničních plateb ve stejném období nadále rostly, což znamená, že více transakcí prochází menším počtem bank. SWIFT zveřejněná roční data až do datasetu konec roku 2022, plní svůj závazek vůči FSB.

The Rada pro finanční stabilitu připisuje pokles „konsolidaci odvětví, sníženou ziskovost z těchto činností, celkovou chuť korespondentských bank riskovat a různé důvody související s AML/CFT Její čtyřbodový akční plán, který byl zahájen v listopadu 2015, zahrnoval další analýzu, vyjasnění regulačních očekávání ze strany členských států a vypracování doporučení. FATF a Basilejského výboru, budování domácích kapacit a lepší nástroje náležité péče. 2018 FSB rovněž zveřejnila přehled o poskytovatelích peněžních převodů, kteří ztrácejí přístup k bankovnictví.

Zpráva CPMI zjistila, že korespondenti snížili služby pro respondenty, kteří nevytvářeli dostatečný objem na pokrytí nákladů na dodržování předpisů, byli umístěni v jurisdikcích vnímaných jako příliš rizikové, obsluhovali zákazníky, o kterých nebyly dostatek informací, nebo nabízeli rizikovější produkty či typy zákazníků.

Proč se nové banky snaží získat USD a EUR clearing

Každý z výše uvedených bodů platí s extra silou pro nově licencovanou banku.

1. Žádné záznamy. Zpravodaj nemůže přezkoumat roky platebních údajů, auditní zprávy nebo historii dohledu.
2. Nízký počáteční objem. Náklady na zavedení a každoroční přezkoumání respondenta jsou pro zpravodaje stejné bez ohledu na objem, a počáteční objemy nové banky je jen zřídka pokrývají.
3. Jurisdikční riziko. Banky licencované v jurisdikcích na FATF nebo seznamy EU, nebo s nedávnými slabými hodnoceními čelí více kontrole nebo zamítnutí.
4. Riziko zákazníka. Obchodní modely postavené na nerezidentních zákaznících, klientech fintech nebo platebních institucí, firmách s kryptoaktivy nebo vysoce rizikových odvětvích vypadají jako hnízdění pro korespondenta.
5. Vlastnictví a management. Neprůhledné vlastnictví nebo manažeři bez bankovních zkušeností nesplňují náležitou péči, i když prošli licencováním.
6. Koncentrace mezi poskytovateli. S méně korespondenty aktivními v každé měně může odmítnutí jednoho nebo dvou uzavřít trh.

Jak žadatelé zlepšují své šance

1. Před podáním žádosti naplánujte korespondentský přístup. Podnikatelský plán, který závisí na platbách v cizí měně, potřebuje věrohodnou odpověď na to, jak se budou vypořádávat, a dohlížitelé ji otestují.
2. Začněte s regionálním korespondentem. Respondent si může vytvořit záznam u regionální banky předtím, než se obrátí na globální dolarové nebo eurové clearery.
3. Připravte si kompletní balíček due diligence. Vlastnické grafy fyzických osob, licence, AML politiky, hodnocení rizik, výsledky auditů a průmyslové dotazníky používané korespondenty.
4. Udržujte model zákazníka jasný. Vysvětlete, čí platby budou proudit a vyhněte se nabízení účtů jiným bankám nebo platebním společnostem, dokud nebudou kontroly prokázány.
5. Diverzifikujte včas. Dva korespondenti na hlavní měnu snižují riziko, že jedno ukončení zastaví podnikání.

Další článek se zabývá systémy, které stojí za tím vším: základní bankovní platformy, outsourcing a regulace technologií.