Мувофиқлик: AML, KYC ва санкциялар

Молиявий жиноятчиликка қарши курашиш кўплаб янги банкларнинг биринчи жиддий назорат натижалари билан учрашадиган жойдир. Бу, шунингдек, ҳисоб-китобларни очишдан олдин кореспондент банклар энг кўп текширадиган соҳадир. Тўғри капитал режасига эга, лекин пул ювишга қарши кучли назоратга эга бўлмаган банк лицензия олиш ва бир марта лицензия олганидан сўнг халқаро тўлов тизимига уланиш учун курашади.

Глобал стандарт: FATF

Финансий ҳаракатлар ишчи гуруҳи ўз 40та тавсиясида халқаро стандартни белгилайди. ҳозирги матн, 2012 йилда қабул қилинган ва охирги марта 2025 йил октябрида янгиланган. Мамлакатларда тавсияларни қонун орқали амалга ошириш, FATF ва унинг минтақавий органлари ҳар бир мамлакатни ўзаро баҳолаш орқали баҳолайди.

Банклар учун энг муҳим тавсиялар қуйида келтирилган.

Рўйхатдан ўтиш	Мавзу
R.1	Рискларни баҳолаш ва хавфга асосланган ёндашувни қўллаш
R.6 ва R.7	Терроризм ва ядро қуроли тарқалишига қарши молиявий санкциялар
R.10	Машғулотлар
R.11	Ёзувларни сақлаш
R.12	Сиёсий фаол шахслар
R.13	Корреспондентлик банки
R.15	Янги технологиялар, жумладан виртуал активлар
R.16	Тўловлар шаффофлиги, илгари банк ўтказмалари
R.17 дан R.19 гача	Учинчи томонларга ишониш, ички назорат, юқори хавфли мамлакатлар
R.20 ва R.21	Гумонли транзакциялар ҳақида хабар бериш ва огоҳлантириш
R.24 ва R.25	Юридик шахслар ва тузилмаларнинг манфаатдор эгалиги

Бунинг асоси R.1 даги хавфга асосланган ёндашувдир. Ўлчовлар аниқланган хавфларга пропорционал бўлиши керак, бу эса юқори хавфли мижозлар ва маҳсулотлар учун кўпроқ текширувни ва хавф кўрсаткичи паст бўлган соддалаштирилган чораларни англатади.

Мижозларингизни ва мижозларни диққат билан ўрганинг

Рўйхатга олиш 10 аноним ҳисоблар ва очиқ-ойдин сохта номдаги ҳисобларни тақиқлайди. У бизнес муносабатларини ўрнатишда, USD/EUR 15,000 дан ортиқ ноодатий транзакциялар учун, пул ювиш ёки террорчиликни молиялаштиришга шубҳа бўлганда ва ташкилот олдиндан олинган идентификация маълумотларига шубҳа қилганда CDD талаб қилади.

Мазкур чоралар:

1. Мурожаатчининг шахсини аниқлаш ва ишончли, мустақил манба ҳужжатлари, маълумотлари ёки ахборотидан фойдаланган ҳолда шахсни тасдиқлаш.
2. Юридик шахслар ва тузилмаларнинг мулкчилик ва назорат структурасини тушуниш, шунингдек, манфаатдор эгани аниқлаш ва унинг шахсини тасдиқлаш учун зарур чораларни кўриш.
3. (Ушбу ояти каримада Аллоҳ таоло мўмин бандаларига иймон келтирганларидан кейинги амалларини баён қилмоқда.)
4. Транзакцияларни мунтазам равишда текшириш ва текширишни амалга ошириш, улар ташкилотнинг мижоз ҳақидаги маълумотлари билан мувофиқлигини таъминлаш учун, шу жумладан, зарур ҳолларда маблағлар манбасини аниқлаш.

Агар ташкилот CDDни амалга ошира олмаса, у ҳисобни очмаслиги ёки муносабатларни тўхтатиши ва шубҳали транзакция тўғрисидаги ҳисоботни тақдим этиши керак. R.11 бўйича транзакция ва CDD ёзувлари камида беш йил давомида сақланиши лозим.

Катталаштирилган диққат

Эътиборлиликнинг кучайтирилган даражаси (EDD) юқори хавфли жойларда қўлланилади. Типик сабаблар: мураккаб мулкчилик тузилмалари, нақд пул талаб қилувчи бизнес, юқори хавфли мамлакатларга боғланган мижозлар, хусусий банклар ва кучли текширувсиз юзма-юз алоқалар. EDD чораларига маблағлар манбаси ва бойлик манбаси ҳақидаги кўпроқ далиллар, юқори бошқарув томонидан тасдиқлаш ва тез-тез кўриб чиқиш киради.

Фойдали эгалик

Уларнинг кўплари билмаслар. (Ушбу ояти каримада Аллоҳ таоло мўмин бандаларига, иймон келтирган ва солиҳ амалларни қилганларга раҳм-шафқат кўрсатмоқда. R.24 мамлакатлар томонидан зарур, аниқ ва янгиланган фойдали мулкдорлик маълумотлари давлат органларига рўйхат ёки бошқа механизм орқали тақдим этилишини таъминлаш талаб этилади. У (Қуръон) ҳам янги омонатдорлар улушини тақиқлайди ва номзод акциядорлар ва директорларни суиистеъмол қилишга қарши чоралар талаб қилади.

Европа Иттифоқи умумий чегарани белгилайди. Долларни ювишга қарши тартибга солишга кўра, мулкдорлик ҳиссаси корпорациянинг акцияларининг 25% ёки ундан кўпроғининг тўғридан-тўғри ёки билвосита эгалиги, овоз бериш ҳуқуқи ёки бошқа мулкдорлик ҳиссасини англатади. Бошқа воситалар орқали назорат қилиш ҳам шахсни манфаатли эга қилиб қўяди ва 25% чегара тўлиқ структурани тушуниш заруратини йўқотмайди.

Сиёсий фаол шахслар

А PEP - давлат раҳбари, етакчи сиёсатчи, етакчи судья ёки давлат мулки бўлган корхонанинг юқори лавозимли ходими каби нуфузли жамоат вазифасини бажарувчи шахс.

Офшор PEPлар учун R.12 ташкилотлардан қуйидагиларни талаб қилади:

1. Мижоз ёки манфаатдор эга PEP бўлишини аниқлаш учун хавф-хатар бошқариш тизимига эга бўлиш.
2. Муносабатни ўрнатиш ёки давом эттириш учун юқори бошқарувнинг розилигини олиш.
3. (Ушбу ояти каримада Аллоҳ таоло мўмин бандаларига хитоб қилиб, иймон келтирганлари учун ажрларини ваъда қилмоқда.)
4. Давомий кузатувни кучайтириш.

Мамлакатдаги ПЕПлар ва халқаро ташкилотларда муҳим вазифаларни бажарувчи шахслар учун бу чоралар алоқанинг юқори хавфи бўлган жойларда қўлланилади.

Санкцияларни текшириш

Санкциялар – бу қонуний тақиқлар, хавфли ҳукмлар эмас. R.6га кўра, мамлакатлар БМТ Хавфсизлик Кенгаши томонидан террорчиликда айбланган шахсларнинг маблағларини “тез орада” музлатишлари керак, ва R.7 шу мантиқни тарқалишга молиялаштиришга ҳам қўллайди.

Банклар ўзлари фаолият юритаётган юрисдикцияларнинг мустақил санкцияларини ҳам қўллашади. Европа Иттифоқида булар Кенгаш қоидаларидир. Бошқа валюталарда тўловларни амалга оширувчи банклар, шунингдек, уларнинг алоқадор банклари томонидан қўлланиладиган санкциялар режимини ҳисобга олиши керак, чунки бу режимларга зид бўлган тўловлар занжирда тўхтатилади.

Санкциялар дастури қуйидагиларни қамраб олади:

1. Мижозлар, фойдали эгалари ва алоқадор томонларни текшириш onboarding ва ҳар доим рўйхатлар ўзгарганда.
2. Ҳисоб-китобларни текшириш, жумладан тарафлар, банклар, кемалар ва жойларнинг номлари, амалга оширишдан олдин реал вақтда.
3. Ҳужжатлаштирилган қарорлар билан огоҳлантиришларни бошқариш, ёлғон қулайлик ва ортиқча блоклашдан сақланиш.
4. Маълумотларни сақлаш ва тегишли идораларга хабар бериш.
5. Таъминот маълумотларини олиб ташлаш ёки ўзгартириш каби қочишларга қарши назорат.

Транзаксияларни кузатиш ва шубҳали ҳаракатлар тўғрисидаги ҳисоботлар

Транзакция мониторинги мижозларнинг ҳаракатларини кутилган профил ва маълум типологиялар билан солиштиради. Мониторинг одатда автоматлаштирилган, сценарийлар ва чегаралар банкнинг ўз мижоз базасига мослаштирилган ва тайёрланган таҳлилчилар томонидан кўриб чиқилади.

R.20га мувофиқ, маблағлар жиноятдан олинган даромад ёки терроризмни молиялаштириш билан боғлиқ эканига “шубҳаси бор ёки шубҳа қилиш учун асослари бор” ташкилотлар молиявий разведка бўлимига тезкор хабар бериши керак. Бу ҳисоботлар юрисдикцияга қараб шубҳали транзакциялар тўғрисидаги ҳисоботлар ёки шубҳали фаолият ҳақидаги ҳисоботлар деб аталади.

R.21 яхши ният билан хабар берган ходимларни ҳимоя қилади ва хабар беришни тақиқлайди, яъни мижоз ёки бошқаларга маълумот тақдим этилганини ошкор қилишдир. Бундай қилмишлари билан улар Аллоҳнинг ғазабига дучор бўлдилар. У зот уларни ҳалок қилди ва ер юзида бузғунчиликка йўл қўйди.

EU AML пакети ва AMLA

Европа Иттифоқи 2024 йилда кўпчилик қоидаларни директивалардан тўғридан-тўғри қўлланиладиган тартибга солиш ва Европа Иттифоқи ваколатхонасини яратиш учун пакетни қабул қилди.

Асбоб	Бу нима қилади	Асосий сана
Қонун (ЕИ) 2024/1624 (AMLR)	Мажбурий субъектлар учун ягона қоидалар китоби: CDD, фойдали мулкдорлик, PEP, ҳисобот бериш, товар ва хизматлар савдогарлари томонидан EUR 10,000 миқдоридаги нақд тўловлар бўйича Европа Иттифоқи миқёсидаги чеклов	2027 йилнинг 10 июлидан кучга киради, баъзи субъектлар учун кейинги сана билан
Директива (EU) 2024/1640 (AMLD6)	Миллий назоратчилар, молиявий разведка бўлинмалари, фойдали мулкдорлар рўйхати, банк ҳисоб рақамлари рўйхати	2027 йилнинг 10 июль кунига қадар умумий кўчириш, баъзи мақолалар учун аввалги саналар билан
Қонун (ЕИ) 2024/1620 (AMLA)	Франкфурт-ам-Майнда жойлашган пул ювишга қарши курашиш идорасини яратди	2025 йилнинг 1 июлидан кучга киради, баъзи мақолалар аввалроқ

AMLA камида олтита аъзо давлатда фаолият юритаётган чекланган сондаги юқори хавфли кредит ва молия институтларини бевосита назорат қилади. Низомга кўра, биринчи танлов жараёни 2027 йилнинг 1 июлига қадар бошланиши керак, танланган ташкилотлар устидан тўғридан-тўғри назорат эса 2028 йилда бошланиши лозим. Агар биринчи босқичда 40 дан ортиқ ташкилотлар талабларга жавоб берса, AMLA энг кўп аъзо давлатларда фаолият кўрсатаётган 40 та ташкилотни назорат қилади.

Бошқа институтлар учун эса, миллий назоратчилар масъул бўлиб қолади, AMLA эса техник стандартларни мувофиқлаштириш ва белгилаш билан шуғулланади.

Саёҳат қоидаси

Йўналиш қоидаси тўлов занжири орқали ўтказилаётган маблағлар билан бирга келиб тушувчи ва олувчи ҳақидаги тўлов маълумотларини ҳам талаб қилади. У FATF R.16 дан олинган.

Европа Иттифоқида, (ЕИ) 2023/1113 қоидаси 2024 йилнинг 30 декабридан бошлаб маблағлар ва крипто-активларнинг ўтказмаларига татбиқ этилади. Маблағлар ўтказиш учун тўлиқ тўловчи ва олувчи маълумотлари 1000 евродан ортиқ талаб қилинади, кичикроқ, боғланмаган ўтказмалар учун енгилроқ талаблар билан. Крипто-активлар учун, қоида шу талабларни қўллайди “уларнинг миқдоридан қатъи назар ва улар ички ёки чегаралараро ўтказмаларми?”

FATF 2025 йил июнь ойида R.16 ва унинг тушунтириш хатини қайта кўриб чиқди, уни тўлов шаффофлиги деб номлади. CSSFнинг резюмесига кўра, ўзгаришлар тўлов хабарларида талаб этиладиган маълумотларни стандартлаштиради, тўлов занжири бўйлаб масъулиятларни аниқлайди, фирибгарлик, хато йўналтириш ва хатога қарши чораларни қўшиш, мисол учун тўлов олувчини текшириш каби, ва 2030 йил охирига қадар кучга кириши керак.

Мамлакат хавфи ва жамоат рўйхатлари

FATF ҳар бир мажлисдан кейин иккита рўйхатни эълон қилади. 2026 йил июнь ойидаги йиғилишида, Мальтанинг FIAU томонидан қисқача баён этилганидек, Корея Халқ Демократик Республикаси, Эрон ва Мьянма юқори хавфли юрисдикциялар бўлиб қолмоқда. Босния ва Герцеговина ҳамда Ироқ кучайтирилган кузатув остидаги юрисдикциялар рўйхатига қўшилган, Алжир ва Намибия эса олиб ташланган.

Европа Иттифоқи юқори хавфли учинчи мамлакатлар рўйхатини сақлаб қолади. Европа Комиссияси 2025 йил декабрида Россия, Боливия ва Британия Виргин оролларини қўшиб қўйган ўзгартиришларни қабул қилди. 2026 йилнинг 29 январидан кучга киради. Европа Иттифоқи мажбурий субъектлари рўйхатдаги мамлакатлар иштирокидаги муносабатлар ва транзакцияларга кучайтирилган эҳтиёткорликни қўллашлари керак.

Регуляторлар янги банкдан нимани кутмоқда?

1. Бошқарув томонидан тасдиқланган мижозлар, маҳсулотлар, каналлар ва мамлакатларни қамраб олувчи бизнес-барчаси бўйича хавфни баҳолаш.
2. Мол ювиш бўйича ҳисобот берувчи ходим ваколат, ресурслар ва кенгашга тўғридан-тўғри кириш билан.
3. Ҳақиқий ишга тушириш ва кузатиш тизимларига мос келадиган ёзма қоидалар ва тартиботлар.
4. Тасдиқлаш, скрининг ва кузатув учун синовдан ўтказилган тизимлар, ҳужжатлаштирилган созлаш билан.
5. Барча ходимлар учун тайёргарлик, шунингдек, офис ва мувофиқлаштириш бўйича махсус тайёргарлик.
6. Ички аудит ёки ташқи текширувчи томонидан мустақил синов.
7. Бизнес-режага мувофиқлик. Регуляторлар AMLни мақсадли мижозлар ва мамлакатлар билан таққослаб, бўшлиқларни аниқлаб оладилар.

Кейинги мақолада бу назоратларни бошқа банклар, шунингдек, назоратчилар томонидан синовдан ўтказадиган кореспондент банкингга эътибор қаратилади.