បទល្មើសហិរញ្ញវត្ថុ
Compliance: AML, KYC and sanctions
FATF ស្តង់ដារ, ការយកចិត្តទុកដាក់របស់អតិថិជន, កម្មសិទ្ធិផលប្រយោជន៍, PEP, ការដាក់ទណ្ឌកម្ម, ការត្រួតពិនិត្យ, របាយការណ៍សកម្មភាពសង្ស័យ, កញ្ចប់សហភាពអឺរ៉ុប AML និងច្បាប់ធ្វើដំណើរ។
ចំណុចសំខាន់
- 01សេចក្តីណែនាំ FATF 40 ដែលធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពចុងក្រោយនៅខែតុលា 2025 គឺជាមូលដ្ឋានគ្រឹះសកល។ច្បាប់ជាតិអនុវត្តពួកគេ ហើយ FATF ការពិនិត្យពីអ្នកដទៃសាកល្បងថាតើពួកគេធ្វើការឬអត់។
- 02ការយកចិត្តទុកដាក់របស់អតិថិជនមានបួនផ្នែក: កំណត់អត្តសញ្ញាណនិងផ្ទៀងផ្ទាត់អតិថិជន, កំណត់អត្តសញ្ញាណម្ចាស់ផលប្រយោជន៍, យល់ពីគោលបំណងនៃទំនាក់ទំនងនេះ, និងត្រួតពិនិត្យវានៅលើមូលដ្ឋានបន្ត។
- 03PEPs, ធនាគារឆ្លើយតបនិងប្រទេសដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ត្រូវការវិធានការពង្រឹងរួមទាំងការអនុម័តគ្រប់គ្រងជាន់ខ្ពស់និងប្រភពនៃការពិនិត្យទ្រព្យសម្បត្តិ។
- 04បទប្បញ្ញត្តិថ្មីរបស់សហភាពអឺរ៉ុប AML អនុវត្តចាប់ពីថ្ងៃទី 10 ខែកក្កដាឆ្នាំ 2027 ហើយអាជ្ញាធរប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់នៃសហភាពអឺរ៉ុបនៅទីក្រុង Frankfurt នឹងចាប់ផ្តើមត្រួតពិនិត្យដោយផ្ទាល់លើអង្គភាពដែលបានជ្រើសក្នុងឆ្នាំ 2028 ។
- 05សម្រាប់ការផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិគ្រីបតូនៅក្នុងសហភាពអឺរ៉ុបព័ត៌មានដើមនិងអ្នកទទួលផលត្រូវធ្វើដំណើរជាមួយរាល់ការផ្ទេរដោយមិនគិតពីចំនួនទឹកប្រាក់ចាប់ពីថ្ងៃទី 30 ខែធ្នូឆ្នាំ 2024 ។
ធនាគារមួយដែលមានផែនការមូលនិធិរឹងមាំប៉ុន្តែមានការត្រួតពិនិត្យប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់ខ្សោយនឹងប្រឈមមុខនឹងការទទួលបានអាជ្ញាប័ណ្ណហើយនៅពេលមានអាជ្ញាប័ណ្ណដើម្បីតភ្ជាប់ទៅនឹងប្រព័ន្ធទូទាត់អន្តរជាតិ។
The global standard: FATF
ក្រុមការងារសកម្មភាពហិរញ្ញវត្ថុកំណត់ស្តង់ដារអន្តរជាតិនៅក្នុងសេចក្តីណែនាំចំនួន 40 របស់វា។ អត្ថបទបច្ចុប្បន្នដែលត្រូវបានអនុម័តក្នុងឆ្នាំ 2012 ត្រូវបានធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពចុងក្រោយនៅខែតុលា ឆ្នាំ 2025 ។ ប្រទេសនីមួយៗអនុវត្តសេចក្តីណែនាំតាមរយៈច្បាប់ហើយ FATFនិងអង្គភាពតំបន់របស់វាវាយតម្លៃប្រទេសនីមួយៗតាមរយៈការវាយតម្លៃគ្នាទៅវិញទៅមក។
អនុសាសន៍ដែលទាក់ទងបំផុតទៅនឹងធនាគារត្រូវបានរាយខាងក្រោម។
| ការណែនាំ | ប្រធានបទ |
|---|---|
| R.1 | ការវាយតម្លៃហានិភ័យនិងអនុវត្តវិធីសាស្រ្តដែលមានមូលដ្ឋានលើហានិភ័យ |
| R.6 និង R.7 | ការដាក់ទណ្ឌកម្មហិរញ្ញវត្ថុលើឧក្រិដ្ឋជននិងការរីករាលដាល |
| R.10 | ការយកចិត្តទុកដាក់របស់អតិថិជន |
| R.11 | រក្សាកំណត់ហេតុ |
| R.12 | មនុស្សដែលមានឥទ្ធិពលនយោបាយ |
| R.13 | ធនាគារឆ្លើយតប |
| R.15 | បច្ចេកវិទ្យាថ្មី រួមទាំងទ្រព្យសម្បត្តិនិម្មិត |
| R.16 | ភាពថ្លានៃការទូទាត់ មុនពេលផ្ទេរខ្សែ |
| R.17 ទៅ R.19 | ការពឹងផ្អែកលើភាគីទីបីការត្រួតពិនិត្យខាងក្នុងប្រទេសដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ |
| R.20 និង R.21 | ការរាយការណ៍ប្រតិបត្តិការសង្ស័យ និង tipping- off |
| R.24 និង R.25 | កម្មសិទ្ធិផលរបស់បុគ្គលច្បាប់និងកិច្ចព្រមព្រៀង |
គ្រឹះគឺជាវិធីសាស្រ្តដែលមានមូលដ្ឋានលើហានិភ័យនៅក្នុង R.1 ។ វិធានការគួរតែត្រូវបានសមនឹងហានិភ័យដែលបានកំណត់អត្តសញ្ញាណដែលមានន័យថាការពិនិត្យឡើងវិញបន្ថែមទៀតសម្រាប់អតិថិជននិងផលិតផលដែលមានហានិភ័យខ្ពស់និងវិធានការសាមញ្ញដែលហានិភ័យគឺទាប demonstrably ។
ដឹងពីអតិថិជនរបស់អ្នកនិងភាពយកចិត្តទុកដាក់របស់អតិថិជន
សេចក្តីណែនាំ 10ហាមឃាត់គណនីអនាមិកនិងគណនីដែលមានឈ្មោះក្លែងក្លាយ។ វាទាមទារឱ្យមាន CDD នៅពេលបង្កើតទំនាក់ទំនងអាជីវកម្មសម្រាប់ប្រតិបត្តិការលើកលែងតែ USD / EUR 15,000 នៅពេលដែលមានការសង្ស័យនៃការលាងលុយកខ្វក់ឬការគាំទ្រហិរញ្ញវត្ថុដល់ក្រុមឧក្រិដ្ឋជនហើយនៅពេលស្ថាប័នសង្ស័យថាទិន្នន័យកំណត់អត្តសញ្ញាណដែលបានទទួលពីមុន។
វិធានការ CDD គឺ:
- ការកំណត់អត្តសញ្ញាណអតិថិជននិងផ្ទៀងផ្ទាត់អត្តសញ្ញាណដោយប្រើឯកសារប្រភពឯករាជ្យដែលអាចទុកចិត្តបានទិន្នន័យឬព័ត៌មាន។
- ការកំណត់អត្តសញ្ញាណម្ចាស់ផលប្រយោជន៍និងយកវិធានការសមហេតុផលដើម្បីផ្ទៀងផ្ទាត់អត្តសញ្ញាណ, រួមទាំងការយល់ដឹងអំពីកម្មសិទ្ធិនិងការគ្រប់គ្រងរចនាសម្ព័ន្ធនៃបុគ្គលច្បាប់និងកិច្ចព្រមព្រៀង.
- ការយល់ដឹង, និងជាការសមរម្យទទួលបានព័ត៌មាននៅលើ, គោលបំណងនិងធម្មជាតិដែលរំពឹងទុកនៃទំនាក់ទំនងនេះ.
- ការអនុវត្តការយកចិត្តទុកដាក់ជានិច្ចនិងការពិនិត្យឡើងវិញនៃប្រតិបត្តិការដើម្បីធានាថាពួកគេគឺស្របតាមចំណេះដឹងរបស់ស្ថាប័ននៃអតិថិជន, រួមទាំង, នៅកន្លែងដែលចាំបាច់, ប្រភពនៃប្រាក់.
ប្រសិនបើស្ថាប័នមួយមិនអាចបញ្ចប់ CDD, វាមិនគួរបើកគណនីឬគួរតែបញ្ចប់ទំនាក់ទំនងនិងគួរពិចារណាដាក់ពាក្យស្នើសុំរបាយការណ៍ប្រតិបត្តិការសង្ស័យ. ក្រោម R.11, ការផ្ទេរប្រាក់និងកំណត់ហេតុ CDD ត្រូវបានរក្សាទុកយ៉ាងហោចណាស់សម្រាប់រយៈពេលប្រាំឆ្នាំ។
ការយកចិត្តទុកដាក់បន្ថែម
វិធានការ EDD រួមបញ្ចូលទាំងភស្តុតាងបន្ថែមទៀតលើប្រភពនៃមូលនិធិនិងប្រភពនៃទ្រព្យសម្បត្តិ, ការអនុម័តគ្រប់គ្រងថ្នាក់ខ្ពស់និងពិនិត្យឡើងវិញជាញឹកញាប់ជាងមុន។
ការកាន់កាប់ផលប្រយោជន៍
ម្ចាស់ផលប្រយោជន៍គឺជាមនុស្សធម្មជាតិដែលចុងក្រោយមានឬគ្រប់គ្រងអតិថិជន។ រ 24 អនុក្រឹត្យនេះបានទាមទារឱ្យប្រទេសទាំងអស់ធានាថាមានព័ត៌មានត្រឹមត្រូវនិងទាន់សម័យអំពីការកាន់កាប់ផលប្រយោជន៍ដែលគ្រប់គ្រាន់អាចរកបានសម្រាប់អាជ្ញាធរតាមរយៈបញ្ជីឬយន្តការជំនួស។
សហភាពអឺរ៉ុបបានកំណត់ព្រំដែនទូទៅមួយ។ នៅក្រោម ច្បាប់ប្រឆាំងនឹងការលាងប្រាក់, ភាគហ៊ុនកម្មសិទ្ធិមានន័យថាជាកម្មសិទ្ធិដោយផ្ទាល់ឬដោយប្រយោលនៃ 25% ឬច្រើនជាងនេះនៃភាគហ៊ុន, សិទ្ធិបោះឆ្នោតឬភាគហ៊ុនកម្មសិទ្ធិផ្សេងទៀតនៅក្នុងអង្គភាពក្រុមហ៊ុន។ ការគ្រប់គ្រងតាមរយៈមធ្យោបាយផ្សេងទៀតអាចធ្វើឱ្យមនុស្សម្នាក់ក្លាយជាម្ចាស់ផលប្រយោជន៍ហើយព្រំដែន 25% មិនយកចេញនូវតម្រូវការដើម្បីយល់ពីរចនាសម្ព័ន្ធពេញលេញទេ។
មនុស្សដែលមានឥទ្ធិពលនយោបាយ
PEP គឺជាអ្នកណាម្នាក់ដែលបានទទួលភារកិច្ចសាធារណៈដ៏សំខាន់ ដូចជាជាប្រធានរដ្ឋ អ្នកនយោបាយកំពូល អ្នកជំនុំជម្រះកំពូល ឬមន្ត្រីជាន់ខ្ពស់នៃក្រុមហ៊ុនដែលមានកម្មសិទ្ធិរបស់រដ្ឋ ។ សមាជិកគ្រួសារ និងដៃគូជិតស្និទ្ធក៏ត្រូវបានគ្របដណ្តប់ដែរ ។
សម្រាប់ PEP ក្រៅប្រទេស, R.12 តម្រូវឱ្យស្ថាប័នដើម្បី:
- មានប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យដើម្បីកំណត់ថាតើអតិថិជនឬម្ចាស់ផលប្រយោជន៍គឺជា PEP ។
- ទទួលបានការអនុម័តគ្រប់គ្រងជាន់ខ្ពស់ដើម្បីបង្កើតឬបន្តទំនាក់ទំនង។
- យកវិធានការសមហេតុផលដើម្បីបង្កើតប្រភពនៃទ្រព្យសម្បត្តិនិងប្រភពនៃមូលនិធិ។
- Conduct enhanced ongoing monitoring.
សម្រាប់ PEPs ជាតិនិងមនុស្សដែលមានមុខងារសំខាន់នៅអង្គការអន្តរជាតិ, វិធានការទាំងនេះអនុវត្តនៅកន្លែងដែលទំនាក់ទំនងមានហានិភ័យខ្ពស់.
ការត្រួតពិនិត្យវិធានការទប់ស្កាត់
យោងតាម R.6 ប្រទេសទាំងអស់ត្រូវតែផ្អាក "ដោយគ្មានការពន្យារពេល" មូលនិធិរបស់មនុស្សដែលត្រូវបានជ្រើសរើសដោយក្រុមប្រឹក្សាសន្តិសុខអង្គការសហប្រជាជាតិសម្រាប់ឧក្រិដ្ឋកម្មនិង R.7 អនុវត្តតក្កវិជ្ជាដូចគ្នាទៅនឹងការពង្រីកហិរញ្ញវត្ថុ។
ធនាគារក៏អនុវត្តការដាក់ទណ្ឌកម្មដោយស្វ័យប្រវត្តិនៃតុលាការដែលពួកគេធ្វើការ. នៅក្នុងសហភាពអឺរ៉ុបទាំងនេះគឺជាបទបញ្ជារបស់ក្រុមប្រឹក្សា. ធនាគារដែលធ្វើប្រតិបត្តិការទូទាត់ប្រាក់ក្នុងរូបិយប័ណ្ណផ្សេងទៀតត្រូវតែគិតគូរពីរបបដាក់ទណ្ឌកម្មដែលធនាគារតំណាងរបស់ពួកគេអនុវត្ត, ព្រោះការទូទាត់ដែលរំលោភលើរបបទាំងនោះនឹងត្រូវបានបញ្ឈប់នៅក្នុងខ្សែសង្វាក់។
កម្មវិធីទប់ស្កាត់គ្របដណ្តប់:
- ការត្រួតពិនិត្យអតិថិជន, ម្ចាស់ផលប្រយោជន៍និងភាគីដែលបានតភ្ជាប់នៅ onboarding និងនៅពេលណាដែលបញ្ជីផ្លាស់ប្តូរ.
- ការត្រួតពិនិត្យការទូទាត់, រួមទាំងឈ្មោះនៃភាគី, ធនាគារ, នាវានិងទីតាំង, នៅក្នុងពេលវេលាពិតប្រាកដមុនពេលប្រតិបត្តិ។
- ការគ្រប់គ្រងការជូនដំណឹងជាមួយនឹងការសម្រេចចិត្តដែលបានចុះហត្ថលេខាដោយចៀសវាងភាពងាយស្រួលក្លែងក្លាយ និងការទប់ស្កាត់ច្រើនពេក ។
- ផ្អាក និងរាយការណ៍ការផ្គូផ្គងទៅកាន់អាជ្ញាធរដែលមានសិទ្ធិ ។
- Controls against evasion, such as stripping or altering payment information.
ការត្រួតពិនិត្យប្រតិបត្តិការ និងរបាយការណ៍សកម្មភាពសង្ស័យ
ការត្រួតពិនិត្យប្រតិបត្តិការប្រៀបធៀបសកម្មភាពអតិថិជនជាមួយនឹងទម្រង់ដែលរំពឹងទុកនិងជាមួយ typologies ដែលបានស្គាល់។ ការត្រួតពិនិត្យជាទូទៅត្រូវបានធ្វើដោយស្វ័យប្រវត្តិ, ជាមួយនឹងស្ថានភាពនិងការកំណត់កម្រិតសំឡេងទៅមូលដ្ឋានអតិថិជនផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ធនាគារនិងបានពិនិត្យឡើងវិញដោយអ្នកវិភាគដែលមានជំនាញវិជ្ជាជីវៈ។
យោងតាម R.20 ស្ថាប័នដែល "សង្ស័យឬមានហេតុផលសមរម្យដើម្បីសង្ស័យ" ថាមូលនិធិគឺជាប្រាក់ចំណេញនៃបទល្មើសឬទាក់ទងនឹងការគាំទ្រហិរញ្ញវត្ថុដល់ឧក្រិដ្ឋជនត្រូវតែរាយការណ៍ភ្លាមៗទៅនាយកដ្ឋានព័ត៌មានហិរញ្ញវត្ថុ។ របាយការណ៍ទាំងនេះត្រូវបានគេហៅថារបាយការណ៍ប្រតិបត្តិការសង្ស័យឬរបាយការណ៍សកម្មភាពសង្ស័យអាស្រ័យលើយុត្តាធិការ។
R.21 ការពារបុគ្គលិកដែលរាយការណ៍ដោយមានជំនឿចិត្តល្អនិងហាមឃាត់ការបញ្ចេញមតិ, ដែលមានន័យថាការបង្ហាញដល់អតិថិជនឬអ្នកដទៃដែលរបាយការណ៍ត្រូវបានដាក់ពាក្យបណ្តឹង។ ធនាគារត្រូវតែគ្រប់គ្រងទំនាក់ទំនងជាមួយអតិថិជនដោយប្រុងប្រយ័ត្នបន្ទាប់ពីដាក់ពាក្យបណ្តឹងដោយមិនបង្ហាញរបាយការណ៍។
សហភាពអឺរ៉ុប AML កញ្ចប់និង AMLA
សហភាពអឺរ៉ុបបានអនុម័តកញ្ចប់មួយនៅក្នុង 2024 ដែលផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ភាគច្រើនពីបទបញ្ជាទៅជាបទប្បញ្ញត្តិដែលអនុវត្តដោយផ្ទាល់និងបង្កើតអាជ្ញាធរសហភាពអឺរ៉ុប។
| ឧបករណ៍ | អ្វីដែលវាធ្វើ | កាលបរិច្ឆេទសោ |
|---|---|---|
| បទប្បញ្ញត្តិ (EU) 2024/1624 (AMLR) | សៀវភៅច្បាប់តែមួយសម្រាប់អង្គភាពដែលមានកាតព្វកិច្ច: CDD, កម្មសិទ្ធិផល, PEP, ការរាយការណ៍, ដែនកំណត់ទូទាំងសហភាពអឺរ៉ុបលើការទូទាត់ប្រាក់ដោយអ្នកជួញដូរក្នុងទំនិញនិងសេវាកម្មនៃ EUR 10,000 | អនុវត្តចាប់ពីថ្ងៃទី 10 ខែកក្កដាឆ្នាំ 2027 ដោយមានកាលបរិច្ឆេទក្រោយសម្រាប់អង្គភាពជាក់លាក់ |
| អនុសាសន៍ (អឺរ៉ុប) 2024/1640 (AMLD6) | អ្នកត្រួតពិនិត្យជាតិ, FIUs, ចុះឈ្មោះម្ចាស់ផលប្រយោជន៍, ចុះឈ្មោះគណនីធនាគារ | ការផ្លាស់ប្តូរទូទៅដោយ 10 ខែកក្កដា 2027, ជាមួយកាលបរិច្ឆេទមុនសម្រាប់អត្ថបទមួយចំនួន |
| បទបញ្ជា (EU) 2024/1620 (AMLA) | បង្កើតអាជ្ញាធរប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់, មានអាសយដ្ឋាននៅ Frankfurt am Main | អនុវត្តចាប់ពីថ្ងៃទី 1 ខែកក្កដាឆ្នាំ 2025, ជាមួយនឹងអត្ថបទមួយចំនួនមុន |
AMLA នឹងត្រួតពិនិត្យដោយផ្ទាល់លើចំនួនកំណត់នៃស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ និងឥណទានដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ដែលប្រតិបត្តិការនៅប្រទេសសមាជិកយ៉ាងហោចណាស់ប្រាំមួយ។ បទបញ្ជានេះទាមទារឱ្យដំណើរការជ្រើសរើសដំបូងត្រូវចាប់ផ្តើមនៅថ្ងៃទី 1 ខែកក្កដាឆ្នាំ 2027 ហើយបានបញ្ជាក់ថាការត្រួតពិនិត្យដោយផ្ទាល់របស់អង្គភាពដែលបានជ្រើសគួរតែចាប់ផ្ដើមនៅឆ្នាំ 2028 ។ ប្រសិនបើមានអង្គភាពច្រើនជាង 40 ដែលបំពេញលក្ខខណ្ឌក្នុងជុំទីមួយនោះ AMLA នឹងត្រួតពិនិត្យលើអង្គភាព 40 ដែលប្រតិបត្តិការនៅក្នុងចំនួនប្រទេសសមាជិកខ្ពស់បំផុត។
សម្រាប់ស្ថាប័នផ្សេងទៀត អ្នកត្រួតពិនិត្យជាតិនៅតែមានតួនាទីជាមួយ AMLA សម្របសម្រួលនិងកំណត់ស្តង់ដារបច្ចេកទេស។
ច្បាប់ធ្វើដំណើរ
គោលការណ៍ធ្វើដំណើរត្រូវការព័ត៌មាននៃការទូទាត់អំពីអ្នកបង្កើតនិងអ្នកទទួលផលដើម្បីរួមជាមួយការផ្ទេរតាមរយៈខ្សែសង្វាក់ការទូទាត់។ វាបានមកពី FATF R.16 ។
នៅក្នុងសហភាពអឺរ៉ុប បទប្បញ្ញត្តិ (EU) 2023/1113 អនុវត្តពីថ្ងៃទី 30 ខែធ្នូឆ្នាំ 2024 ទៅការផ្ទេរប្រាក់និងទ្រព្យសម្បត្តិគ្រីបតូ។ សម្រាប់ការផ្ទេរប្រាក់ព័ត៌មានអ្នកបង់ប្រាក់និងអ្នកទទួលពេញលេញត្រូវបានទាមទារលើសពី 1,000 អឺរ៉ូជាមួយនឹងតម្រូវការស្រាលសម្រាប់ការផ្ទេរតូចជាងដែលមិនត្រូវបានភ្ជាប់។ សម្រាប់ទ្រព្យសម្បត្តិគ្រីបតូបទប្បញ្ញត្តិនេះអនុវត្តតាមលក្ខខណ្ឌដូចគ្នា“ មិនថាចំនួនរបស់ពួកគេឬតើពួកគេគឺជាការផ្ទេរក្នុងស្រុកឬឆ្លងកាត់ព្រំដែន” ។
FATF កែប្រែ R.16 និងចំណាំបកស្រាយរបស់ខ្លួននៅក្នុងខែមិថុនាឆ្នាំ 2025, ប្តូរឈ្មោះវាភាពថ្លានៃការទូទាត់។ នេះបើយោងតាម CSSFសង្ខេប, ការផ្លាស់ប្តូរស្តង់ដារព័ត៌មានដែលត្រូវការនៅក្នុងសារការទូទាត់, បញ្ជាក់ពីភារកិច្ចនៅតាមបណ្តោយខ្សែសង្វាក់នៃការទូទាត់, បន្ថែមវិធានការប្រឆាំងនឹងការលួចបន្លំ, misrouting និងកំហុសដូចជាការផ្ទៀងផ្ទាត់អ្នកទទួលនិងត្រូវមានប្រសិទ្ធិភាពនៅចុងឆ្នាំ 2030.
ប្រទេសហានិភ័យ និងបញ្ជីសាធារណៈ
FATF នៅខែមិថុនារបស់ខ្លួន 2026 កិច្ចប្រជុំពេញអង្គ, ដូចដែលបានសង្ខេបដោយ ម៉ាល់តាបូស្នៀនិងហឺហ្ស៊េហ្គោវីណានិងអ៊ីរ៉ាក់ត្រូវបានបន្ថែមទៅក្នុងបញ្ជីនៃតុលាការក្រោមការត្រួតពិនិត្យកើនឡើងហើយអាល្លឺម៉ង់និងណាមីប៊ីត្រូវបានយកចេញ។
សហភាពអឺរ៉ុបរក្សាបញ្ជីរបស់ខ្លួននៃប្រទេសទីបីដែលមានហានិភ័យខ្ពស់។ គណៈកម្មាធិការអឺរ៉ុប សហភាពអឺរ៉ុបបានអនុម័តការកែប្រែក្នុងខែធ្នូឆ្នាំ 2025 ដែលបន្ថែមរុស្ស៊ីបូលីវីនិងកោះ Virgin របស់អង់គ្លេសដែលមានប្រសិទ្ធិភាពចាប់ពីថ្ងៃទី 29 ខែមករាឆ្នាំ 2026 ។
តើអ្នកត្រួតពិនិត្យរំពឹងពីធនាគារថ្មី
- ការវាយតម្លៃហានិភ័យអាជីវកម្មទូទាំង គ្របដណ្តប់អតិថិជនផលិតផលឆានែលនិងប្រទេសដែលបានអនុម័តដោយក្រុមប្រឹក្សាភិបាល។
- មន្ត្រីរាយការណ៍ការលាងលុយកខ្វក់ដែលមានសិទ្ធិអំណាចធនធាននិងចូលដំណើរការដោយផ្ទាល់ទៅក្រុមប្រឹក្សាភិបាល។
- គោលនយោបាយនិងនីតិវិធីសរសេរ ដែលផ្គូផ្គងប្រព័ន្ធ onboarding និងត្រួតពិនិត្យពិតប្រាកដ។
- ប្រព័ន្ធដែលបានសាកល្បងសម្រាប់ការផ្ទៀងផ្ទាត់អត្តសញ្ញាណ, ការត្រួតពិនិត្យនិងការតាមដាន, ជាមួយនឹងការកំណត់ឯកសារ.
- ការបង្ហាត់ សម្រាប់បុគ្គលិកទាំងអស់, ជាមួយនឹងការបណ្តុះបណ្តាលជំនាញសម្រាប់ការិយាល័យខាងមុខនិងភាពស្របច្បាប់.
- ការសាកល្បងឯករាជ្យដោយត្រួតពិនិត្យខាងក្នុងឬអ្នកពិនិត្យខាងក្រៅ។
- ភាពឆបគ្នាជាមួយផែនការអាជីវកម្ម។ អ្នកត្រួតពិនិត្យប្រៀបធៀបគ្រោងការណ៍ AML ជាមួយនឹងអតិថិជននិងប្រទេសគោលដៅនៅក្នុងសំណើនិងជំរុញឱ្យមានចន្លោះខ្វះខាត។
អត្ថបទបន្ទាប់មើលទៅលើធនាគារឆ្លើយតប, ដែលការត្រួតពិនិត្យទាំងនេះត្រូវបានសាកល្បងដោយធនាគារផ្សេងទៀតក៏ដូចជាដោយអ្នកត្រួតពិនិត្យ.
Sources(8)
- FATF: International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism and Proliferation, The FATF Recommendations (updated October 2025), as published by the Hong Kong Companies Registry · checked 2026-10-07
- CSSF Newsletter No 295 (August 2025): FATF updates Standards on Recommendation 16 on Payment Transparency · checked 2026-10-07
- Regulation (EU) 2024/1624 (Anti-Money Laundering Regulation) · checked 2026-10-07
- Directive (EU) 2024/1640 (Sixth Anti-Money Laundering Directive) · checked 2026-10-07
- Regulation (EU) 2024/1620 establishing the Authority for Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism · checked 2026-10-07
- Regulation (EU) 2023/1113 on information accompanying transfers of funds and certain crypto-assets · checked 2026-10-07
- FIAU Malta: FATF Public Statements, 19 June 2026 · checked 2026-10-07
- European Commission: Anti-money laundering and countering the financing of terrorism at international level (EU high-risk third countries) · checked 2026-10-07
ព័ត៌មានតែប៉ុណ្ណោះ, មិនមែនច្បាប់, ការបង់ពន្ធឬការវិនិយោគដំបូន្មាន. សេចក្តីជូនដំណឹងស្តីពីការគ្រប់គ្រង.