សហភាពអឺរ៉ុប AML កញ្ចប់និង AMLA: តើអ្វីបានផ្លាស់ប្តូរហើយនៅពេលណា

ក្នុងរយៈពេលពីរទសវត្សរ៍សហភាពអឺរ៉ុបបានប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការលាងប្រាក់តាមរយៈបទបញ្ជា។ រដ្ឋសមាជិកនីមួយៗបានបកប្រែពួកគេតាមវិធីផ្ទាល់ខ្លួនដូច្នេះធនាគារនៅលីសបូននិងស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុអេឡិចត្រូនិកនៅវីលនីយូអាចអានអត្ថបទដូចគ្នាហើយរត់ការត្រួតពិនិត្យផ្សេងៗគ្នា។ កញ្ចប់ដែលបានអនុម័តនៅថ្ងៃទី 31 ខែឧសភាឆ្នាំ 2024 បានជំនួសវាដោយច្បាប់តែមួយគត់គោលការណ៍ណែនាំតូចជាងមុននិងអ្នកត្រួតពិនិត្យថ្មី។

មគ្គុទ្ទេសក៍នេះគ្របដណ្តប់លើអ្វីដែលឧបករណ៍នីមួយៗធ្វើ, កាលបរិច្ឆេទដែលសំខាន់, និងការផ្លាស់ប្តូរជាក់ស្តែងសម្រាប់ស្ថាប័នឥណទាន, ការទូទាត់និងក្រុមហ៊ុនប្រាក់អេឡិចត្រូនិក, ក្រុមហ៊ុនវិនិយោគ, មូលនិធិ, អ្នកផ្តល់សេវាទ្រព្យសម្បត្តិ crypto និងវិស័យមិនហិរញ្ញវត្ថុ.

ឧបករណ៍​បី ការងារ​បី

ឧបករណ៍	ទម្រង់ច្បាប់	ការងារ​ចម្បង	អនុវត្តពី
បទប្បញ្ញត្តិ (សហភាពអឺរ៉ុប) 2024/1624 (AMLR)	បទប្បញ្ញត្តិអនុវត្តដោយផ្ទាល់	កាតព្វកិច្ចលើក្រុមហ៊ុន: ការវាយតម្លៃហានិភ័យ, due diligence, ម្ចាស់ផលប្រយោជន៍, ការរាយការណ៍, ការរក្សាកំណត់ត្រា, ដែនកំណត់ប្រាក់បញ្ញើ	10 ខែកក្កដា 2027 (វិស័យបាល់ទាត់ 10 ខែកក្កដា 2029)
អនុសាសន៍ (EU) 2024/1640 (AMLD6)	ការណែនាំ, បានបម្លែងជាជាតិ	កាតព្វកិច្ចលើរដ្ឋសមាជិក: អ្នកត្រួតពិនិត្យ, អង្គភាពស៊ើបការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ (FIUs), ការចុះឈ្មោះ, ការដាក់ទណ្ឌកម្ម	ការផ្លាស់ប្តូរដោយ 10 ខែកក្កដា 2027, ជាមួយកាលបរិច្ឆេទមុននិងក្រោយសម្រាប់អត្ថបទជាក់លាក់
បទប្បញ្ញត្តិ (សហភាពអឺរ៉ុប) 2024/1620 (AMLA បទប្បញ្ញត្តិ)	បទប្បញ្ញត្តិ	បង្កើតគណៈកម្មាធិការប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់ និងទប់ស្កាត់ការផ្តល់ជំនួយហិរញ្ញវត្ថុដល់ឧក្រិដ្ឋជន (AMLA)	1 ខែកក្កដា 2025, with some articles from 26 ខែមិថុនា 2024

ផលវិបាកជាក់ស្តែងនៃការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់កម្រិតក្រុមហ៊ុនទៅជាបទប្បញ្ញត្តិគឺថាការដាក់ប្រាក់មាសជាតិធ្លាក់ចុះ។ ប្រទេសសមាជិករក្សាកន្លែងខ្លះឧទាហរណ៍ដើម្បីកំណត់ដែនកំណត់ប្រាក់បញ្ញើទាបឬលើកលែងល្បែងស៊ីសងដែលមានហានិភ័យទាបប៉ុន្តែកាតព្វកិច្ចសំខាន់ៗអានដូចគ្នានៅគ្រប់ទីកន្លែង។

បន្ទាត់​ពេលវេលា

1. ថ្ងៃទី 26 ខែមិថុនា ឆ្នាំ 2024។ AMLA ត្រូវបានបង្កើតឡើងតាមផ្លូវច្បាប់។ មាត្រាដែលបានជ្រើសនៃ AMLA បទបញ្ជាអនុវត្តចាប់ពីកាលបរិច្ឆេទនេះក្រោម មាត្រា 108 ។
2. 1 ខែកក្កដាឆ្នាំ 2025. បទបញ្ជា AMLA អនុវត្តជាទូទៅ។ AMLA បានរាយការណ៍ថាប្រធានដំបូងរបស់វាគឺ Bruna Szego បានចូលកាន់តំណែងនៅថ្ងៃទី 16 ខែកុម្ភៈឆ្នាំ 2025 ។
3. ថ្ងៃទី 10 ខែកក្កដា ឆ្នាំ 2025។ ប្រទេសជាសមាជិកត្រូវអនុវត្តការកែសម្រួល AMLD6 ទៅលើបទបញ្ជាដែលមានស្រាប់ទាក់ទងនឹងការចូលដំណើរការព័ត៌មានម្ចាស់កម្មសិទ្ធិផលប្រយោជន៍ (AMLD6, មាត្រា 74 និង 78) ។
4. ថ្ងៃទី 10 ខែកក្កដា ឆ្នាំ 2026។ កាលបរិច្ឆេទកំណត់សម្រាប់បទប្បញ្ញត្តិ AMLD6 អំពីការចូលដំណើរការទៅកាន់បញ្ជីម្ចាស់ផលប្រយោជន៍ដោយអាជ្ញាធរអង្គភាពដែលមានកាតព្វកិច្ចនិងមនុស្សដែលមានចំណាប់អារម្មណ៍ស្របច្បាប់ (មាត្រា 11, 12, 13 និង 15) ។
5. ដោយ 1 ខែកក្កដា 2027. AMLA ចាប់ផ្ដើមការជ្រើសដំបូងរបស់អង្គភាពសម្រាប់ត្រួតពិនិត្យដោយផ្ទាល់និងត្រូវបញ្ចប់វាក្នុងរយៈពេលប្រាំមួយខែ (AMLA មាត្រា 13 (4)).
6. ថ្ងៃទី 10 ខែកក្កដា ឆ្នាំ 2027។ ​ AMLR អនុវត្ត (មាត្រា 90) និង AMLD6 ត្រូវ បាន បម្លែង ជាទូទៅ ។
7. 2028. AMLA begins direct supervision, six months after it publishes the list of selected entities.AMLA ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ timeline កន្លែងប្រតិបត្តិការពេញលេញនៅក្នុង 2028 ។
8. 10 ខែកក្កដា ឆ្នាំ 2029. AMLR អនុវត្តចំពោះភ្នាក់ងារបាល់ទាត់និងក្លិបបាល់ទាត់ជំនាញ។ ភាគហ៊ុនរបស់ម្ចាស់ត្រូវត្រូវបានផ្លាស់ប្តូរ, ផ្អាកឬដាក់ប្រាក់ (AMLR, មាត្រា 79) និងចំណុចចូលដំណើរការតែមួយ AMLD6 សម្រាប់ព័ត៌មានអចលនទ្រព្យគឺសមរម្យ (មាត្រា 18) ។

តើ​នរណា​ជា​អង្គភាព​ដែល​មាន​កាតព្វកិច្ច

AMLR មាត្រា3 បញ្ជីស្ថាប័នឥណទាន, ស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុនិងបញ្ជីវែងនៃវិជ្ជាជីវៈ. និយមន័យនៃស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុឥឡូវនេះឈ្មោះអ្នកផ្ដល់សេវា crypto-ទ្រព្យសម្បត្តិដោយផ្ទាល់, នៅក្បែរការទូទាត់និងក្រុមហ៊ុនប្រាក់អេឡិចត្រូនិក, ក្រុមហ៊ុនវិនិយោគ, អ្នកធានារ៉ាប់រងជីវិត, UCITS និងក្រុមហ៊ុនគ្រប់គ្រងរបស់ពួកគេនិងមូលនិធិវិនិយោគជំនួសនិងអ្នកគ្រប់គ្រងរបស់ពួកគេ.

បញ្ជីមិនហិរញ្ញវត្ថុរួមបញ្ចូលការបន្ថែមឬពន្យល់ជាច្រើនដែលសំខាន់សម្រាប់ក្រុមដែលមានអាជ្ញាប័ណ្ណនិងអតិថិជនរបស់ពួកគេ:

• ក្រុមហ៊ុនផ្តល់សេវាទុកចិត្តឬក្រុមហ៊ុន, អ្នកប្រឹក្សាពន្ធដារ, គណនេយ្យករ, មេធាវីនិង notary ក្នុងប្រតិបត្តិការដែលបានកំណត់;
• អ្នកផ្ដល់សេវា crowdfunding និងអ្នកសម្របសម្រួល crowdfunding
• ក្រុមហ៊ុនអន្តោប្រវេសន៍វិនិយោគដែលតំណាងឱ្យអ្នកដាក់ពាក្យសុំសិទ្ធិស្នាក់នៅក្នុងការផ្លាស់ប្តូរសម្រាប់ការវិនិយោគ;
• ឈ្មួញក្នុងទំនិញដែលមានតម្លៃខ្ពស់និងនៅក្នុងទំនិញវប្បធម៌ខាងលើ EUR 10,000;
• ក្រុមហ៊ុនគ្រប់គ្រងសកម្មភាពលាយមិនហិរញ្ញវត្ថុ;
• ភ្នាក់ងារបាល់ទាត់, និងក្លិបបាល់ទាត់ជំនាញសម្រាប់ប្រតិបត្តិការជាមួយអ្នកវិនិយោគ, អ្នកឧបត្ថម្ភ, ភ្នាក់ងារនិងសម្រាប់ការផ្ទេរកីឡាករ.

រដ្ឋសមាជិកអាចលើកលែងសេវាល្បែងស៊ីសងដែលមានហានិភ័យទាបក្រោមមាត្រា4ប៉ុន្តែមិនមែនកាស៊ីណូនិងមិនផ្តល់សេវាកម្មដែលសកម្មភាពសំខាន់គឺល្បែងស៊ីសងលើបណ្តាញឬការភ្នាល់កីឡាក្រៅពីសេវាកម្មអនឡាញដែលគ្រប់គ្រងដោយរដ្ឋឬរដ្ឋ។

អ្វីផ្លាស់ប្តូរសម្រាប់ក្រុមហ៊ុន

ការ​គ្រប់គ្រង

មាត្រា 11 ទាមទារតួនាទីពីរដែលមានឈ្មោះថា។ អ្នកគ្រប់គ្រងការអនុវត្តគឺជាសមាជិកនៃអង្គភាពគ្រប់គ្រងនៅក្នុងមុខងារគ្រប់គ្រងរបស់ខ្លួននិងមានទំនួលខុសត្រូវចំពោះការអនុវត្តតាម AMLR និងបទប្បញ្ញត្តិផ្ទេរមូលនិធិ។ មន្ត្រីការប្រតិបត្តិដែលត្រូវបានតែងតាំងដោយអង្គភាពនោះជាមួយនឹងឋានៈខ្ពស់គ្រប់គ្រាន់ដំណើរការរាល់ថ្ងៃ AML និងត្រួតពិនិត្យការដាក់ទណ្ឌកម្មហើយជាចំណុចទំនាក់ទំនងសម្រាប់អាជ្ញាធរ។

មន្ត្រីអនុលោមភាពអាចត្រូវបានយកចេញតែបន្ទាប់ពីការជូនដំណឹងដល់អង្គភាពគ្រប់គ្រងនិងអ្នកត្រួតពិនិត្យត្រូវតែត្រូវបានប្រាប់. ក្រុមហ៊ុនតូចជាងនេះអាចរួមបញ្ចូលគ្នានូវតួនាទីពីរកន្លែងដែលទំហំនិងហានិភ័យសមហេតុផលវា. ក្រុមប្រឹក្សាភិបាលគួរតែរំពឹងថាអ្នកត្រួតពិនិត្យដើម្បីសាកល្បងថាតើអ្នកគ្រប់គ្រងអនុលោមភាពពិតប្រាកដជាម្ចាស់ប្រធានបទ.

ពេល​ការ​ប្រុងប្រយ័ត្ន​ត្រូវ​បាន​កេះ

មាត្រា 19 កំណត់ការបង្ក្រាបដូចគ្នានៅទូទាំងសហភាពអឺរ៉ុប:

ស្ថានភាព	កម្រិត​ទាប​សម្រាប់​ការ​យកចិត្តទុកដាក់​របស់​អតិថិជន
ការ​បង្កើត​ទំនាក់ទំនង​អាជីវកម្ម	ជានិច្ច
ការ​ផ្ទេរ​ជា​រឿយៗ ច្បាប់​ទូទៅ	EUR 10,000 ឬច្រើនជាងនេះ, មួយឬភ្ជាប់
ការផ្ទេរមូលនិធិដោយធនាគារ និងស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ (មិនមែន CASPs)	EUR 1,000 ឬច្រើន
ការ​ផ្ទេរ​ជា​អចិន្ត្រៃយ៍​ដោយ​អ្នក​ផ្ដល់​សេវា crypto- asset	EUR 1,000 ឬច្រើនជាងនេះ; វិធានការកំណត់អត្តសញ្ញាណខាងក្រោមថា
ប្រតិបត្តិការប្រាក់បញ្ញើជារឿយៗ	យ៉ាងហោចណាស់ការកំណត់អត្តសញ្ញាណនិងការផ្ទៀងផ្ទាត់ពី EUR 3,000
ការ​ភ្នាល់ ឬ​ឈ្នះ	EUR 2,000 ឬច្រើន
ការសង្ស័យនៃការលាងលុយកខ្វក់ឬការគាំទ្រហិរញ្ញវត្ថុរបស់ឧក្រិដ្ឋជន	ជានិច្ច មិន​ថា​កម្រិត​ពន្លឺ

រក្សា​ឯកសារ​បច្ចុប្បន្ន

យោងតាម មាត្រា 26, ព័ត៌មានអតិថិជនត្រូវតែត្រូវបានធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពនៅចន្លោះពេលដែលឆ្លុះបញ្ចាំងពីហានិភ័យប៉ុន្តែមិនយូរជាងមួយឆ្នាំសម្រាប់អតិថិជនដែលមានហានិភ័យខ្ពស់និងប្រាំឆ្នាំសម្រាប់អ្នកផ្សេងទៀតទាំងអស់.

គ្រឹះស្ថានហិរញ្ញវត្ថុនិងឥណទានក៏ត្រូវពិនិត្យមើលមូលដ្ឋានអតិថិជនរបស់ពួកគេប្រឆាំងនឹងការដាក់ទណ្ឌកម្មហិរញ្ញវត្ថុដែលបានកំណត់គោលដៅលើការតែងតាំងថ្មីៗទាំងអស់ផងដែរក្រៅពីការត្រួតពិនិត្យជាប្រចាំដែលផ្អែកលើហានិភ័យ។

ការកាន់កាប់ផលប្រយោជន៍

បទពិសោធន៍ 25% នេះគឺឥឡូវនេះនៅក្នុងការត្រួតពិនិត្យខ្លួនវាផ្ទាល់។ នៅក្រោម មាត្រា 52, ការកាន់កាប់ 25% ឬច្រើនជាងនៃភាគហ៊ុន, សិទ្ធិបោះឆ្នោតឬផលប្រយោជន៍ផ្សេងទៀតនៃការកាន់កាប់, ដោយផ្ទាល់ឬដោយប្រយោល, ធ្វើឱ្យមនុស្សម្នាក់ជាម្ចាស់ដែលមានអត្ថប្រយោជន៍និងកាន់កាប់នៅគ្រប់កម្រិតនៃខ្សែសង្វាក់ត្រូវបានរាប់។ គណៈកម្មាធិការអាចកំណត់ព្រំដែនទាបបំផុត, នៃយ៉ាងច្រើន 15%, សម្រាប់ប្រភេទនៃអង្គភាពដែលវាបានបញ្ជាក់ថាជាហានិភ័យខ្ពស់។

មាត្រា 53បន្ថែមការសាកល្បងត្រួតពិនិត្យដាច់ដោយឡែក។ ការគ្រប់គ្រងតាមរយៈម្ចាស់កម្មសិទ្ធិមានន័យថា 50% បូកមួយនៃភាគហ៊ុនឬសំឡេងឆ្នោតនិងការគ្រប់គ្រងដោយមធ្យោបាយផ្សេងទៀតរួមបញ្ចូលទាំងសិទ្ធិក្នុងការតែងតាំងឬលុបចោលភាគច្រើននៃក្រុមប្រឹក្សាភិបាលសិទ្ធិបដិសេធនិងសេចក្តីសម្រេចចិត្តលើការចែកចាយប្រាក់ចំណេញ។

អតិថិជនមានទ្រព្យសម្បត្តិ

មាត្រា 34(5)បន្ថែមវិធានការពិសេសសម្រាប់ទំនាក់ទំនងដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការគ្រប់គ្រងយ៉ាងហោចណាស់5លានអឺរ៉ូក្នុងទ្រព្យសម្បត្តិតាមរយៈសេវាកម្មផ្ទាល់ខ្លួនសម្រាប់អតិថិជនដែលមានទ្រព្យសម្បត្តិសរុបយ៉ាងហោចណាស់ 50 លានអឺរ៉ូដោយមិនរាប់បញ្ចូលទីលំនៅឯកជន។ វាអនុវត្តចំពោះស្ថាប័នឥណទានស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុនិងអ្នកផ្តល់សេវាទុកចិត្តឬក្រុមហ៊ុនដែលដាក់ធនាគារឯកជនអ្នកគ្រប់គ្រងទ្រព្យសម្បត្តិនិងពាណិជ្ជករនៅក្នុងវិសាលភាព។ AMLAត្រូវចេញសេចក្តីណែនាំអំពីការវាស់ស្ទង់ទ្រព្យសម្បត្តិនោះមុនថ្ងៃទី 10 ខែកក្កដាឆ្នាំ 2027 ។

ទ្រព្យសម្បត្តិគ្រីបតូ

មាត្រា 19 បន្ថយកម្រិតនៃការផ្ទេរប្រាក់លើកលែងតែការផ្លាស់ប្តូរជាញឹកញាប់របស់ពួកគេទៅ 1,000 អឺរ៉ូ។ មាត្រា 40 ទាមទារឱ្យពួកគេដើម្បីវាយតម្លៃនិងកាត់បន្ថយហានិភ័យនៃការផ្ទេរទៅឬពីអាសយដ្ឋានដែលបានរៀបចំដោយខ្លួនឯង។ មាត្រា 79 ហាមឃាត់គណនីអនាមិកនិងគណនីដែលអនុញ្ញាតឱ្យអនាមិកឬកើនឡើង obfuscation នៃប្រតិបត្តិការ, "រួមទាំងតាមរយៈការបង្កើនភាពអនាមិករូបិយប័ណ្ណ".

កំណត់ហេតុ, ប្រាក់និងសំណើពី FIU

• ការរក្សាទុកកំណត់ត្រា:ប្រាំឆ្នាំចាប់ពីចុងបញ្ចប់នៃទំនាក់ទំនងឬប្រតិបត្តិការពេលខ្លះ, ឬពីការបដិសេធក្នុងការចុះចត, អាចពង្រីកដោយអាជ្ញាធរសម្រាប់រយៈពេលរហូតដល់ទៅប្រាំឆ្នាំទៀត (មាត្រា 77) ។
• ដែនកំណត់ប្រាក់បញ្ញើ: អ្នកជួញដូរទំនិញឬផ្តល់សេវាអាចមិនទទួលយកឬធ្វើការទូទាត់ជាសាច់ប្រាក់លើសពី EUR 10,000 ហើយរដ្ឋសមាជិកអាចកំណត់ដែនកំណត់ទាបជាងនេះ (មាត្រា 80) ។ ការទូទាត់និងដាក់ប្រាក់នៅទីស្នាក់ការរបស់ធនាគារអ្នកចេញប្រាក់អេឡិចត្រូនិកនិងអ្នកផ្ដល់សេវាកម្មទូទាត់ត្រូវបានលើកលែងប៉ុន្តែត្រូវរាយការណ៍ទៅ FIU លើសពីដែនកំណត់។
• ការស្នើសុំរបស់ FIU:ក្រុមហ៊ុនត្រូវតែឆ្លើយតបក្នុងរយៈពេលប្រាំថ្ងៃធ្វើការហើយ FIU អាចកាត់បន្ថយវាឱ្យតិចជាង 24 ម៉ោងក្នុងករណីបន្ទាន់ (មាត្រា 69) ។

ប្រទេសដែលមានហានិភ័យខ្ពស់

គណៈកម្មាធិការបន្តកំណត់ប្រទេសទីបីដែលមានកង្វះខាតយុទ្ធសាស្ត្រសំខាន់ដោយអំពើផ្ទេរអំណាចដោយយក FATF ការអំពាវនាវឱ្យមានសកម្មភាពក្នុងចិត្ត ( មាត្រា 29 ) ។ ទំនាក់ទំនងអាជីវកម្មនិងប្រតិបត្តិការលើកលែងដែលពាក់ព័ន្ធនឹងមនុស្សពីប្រទេសដែលបានរាយឈ្មោះត្រូវការវិធានការបន្ថែមនៅក្នុងមាត្រា 34(4) ។ សម្រាប់ស្ថាប័ននៅក្រៅសហភាពអឺរ៉ុបការចុះបញ្ជីនៃយុត្តាធិការផ្ទះរបស់ពួកគេដោយផ្ទាល់បង្កើនតម្លៃនៃទំនាក់ទំនងអ្នកនិពន្ធនិងភាគីប្រឆាំងរបស់សហភាពអឺរ៉ុបទាំងអស់។

AMLA៖ អ្វី​ដែល​អាជ្ញាធរ​ថ្មី​ធ្វើ

AMLA មានទីស្នាក់ការកណ្តាលនៅ Frankfurt am Main (AMLA បទបញ្ជា, មាត្រា4) ។ វាមានតួនាទីទូលំទូលាយបី: ការត្រួតពិនិត្យដោយផ្ទាល់នៃក្រុមហិរញ្ញវត្ថុដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ចំនួនតិចតួចការត្រួតពិនិត្យដោយប្រយោលរបស់អ្នកត្រួតពិនិត្យជាតិនិងការគាំទ្រនិងសម្របសម្រួលសម្រាប់ FIUs ជាតិ។

នរណា AMLA នឹង​ត្រួតពិនិត្យ​ដោយ​ផ្ទាល់

ការ​ជ្រើស​តាម​រូបមន្ត​ដែល​បាន​កំណត់​ក្នុង មាត្រា 12 និង 13:

1. AMLA ជាញឹកញាប់វាយតម្លៃឥណទាននិងស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុនិងក្រុមដែលប្រតិបត្តិការនៅក្នុង យ៉ាងហោចណាស់ប្រទេសសមាជិកប្រាំមួយរួមទាំងរដ្ឋដើម, ថាតើតាមរយៈការបង្កើតឬសេវាឆ្លងកាត់ព្រំដែន, និងថាតើដោយផ្ទាល់ឬពីចម្ងាយ.
2. វាចាត់ថ្នាក់ហានិភ័យដែលជាប់ទាក់ទងនិងបន្សល់ទុកជាទាប, មធ្យម, សំខាន់ឬខ្ពស់, ដោយប្រើវិធីសាស្រ្តដាច់ដោយឡែកសម្រាប់ប្រភេទដែលរួមមានស្ថាប័នឥណទាន, ស្ថាប័នប្រាក់អេឡិចត្រូនិក, ស្ថាប័នទូទាត់, ក្រុមហ៊ុនវិនិយោគ, សហគ្រាសវិនិយោគរួមគ្នានិងអ្នកផ្តល់សេវាទ្រព្យសម្បត្តិ crypto.
3. អង្គភាពដែលមានហានិភ័យដែលនៅសល់គឺ ខ្ពស់មានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់។ ក្នុងជុំទីមួយប្រសិនបើលើសពី 40 មានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ AMLA យក 40 ដែលប្រតិបត្តិការនៅក្នុងចំនួនប្រទេសជាសមាជិកខ្ពស់បំផុត។
4. នៅ​ពេល​ដែល​គ្មាន​អង្គភាព​នៅ​ក្នុង​ប្រទេស​ជា​សមាជិក​ណា​មួយ​មាន​លក្ខណៈ​សម្បត្តិ​គ្រប់គ្រាន់ ដំណើរការ​បន្ថែម​ទៀត​ជ្រើស​យក​អង្គភាព​ដែលមាន​ហានិភ័យ​ខ្ពស់​បំផុត​នៅ​ទីនោះ បើ​ទោះ​បី​ជា​នេះ​មិន​ត្រូវ​បាន​អនុវត្ត​ក្នុង​ជុំ​ដំបូង​ក៏ដោយ ។

ការជ្រើសរើសដំបូងត្រូវតែចាប់ផ្តើមដោយ 1 ខែកក្កដា 2027 ហើយបញ្ជីត្រូវបានពិនិត្យឡើងវិញរៀងរាល់បីឆ្នាំម្តង។ ការទូទាត់ឆ្លងកាត់ព្រំដែនឬក្រុមប្រាក់អេឡិចត្រូនិកដែលមានការត្រួតពិនិត្យខ្សោយនិងលិខិតឆ្លងដែនទូលំទូលាយគឺជាបេក្ខជនដែលអាចជឿទុកចិត្តបានដូចជាធនាគារធំមួយ។

សិទ្ធិអំណាចរបស់ AMLA

សម្រាប់អង្គភាពដែលគ្រប់គ្រងដោយផ្ទាល់, AMLA អាចដាក់ទណ្ឌកម្មប្រាក់. ចំពោះការរំលោភបំពានធ្ងន់ធ្ងរ, កើតឡើងម្តងហើយម្តងទៀតឬប្រព័ន្ធនៃការយកចិត្តទុកដាក់របស់អតិថិជន, ការត្រួតពិនិត្យខាងក្នុងឬទូទាំងក្រុម, ឬកាតព្វកិច្ចរាយការណ៍អតិបរមាគឺ 10% នៃទឹកប្រាក់ចំណូលប្រចាំឆ្នាំសរុបនៅក្នុងឆ្នាំអាជីវកម្មមុន. សម្រាប់ការរំលោភបំពានធ្ងន់ធ្ងរនៃតម្រូវការផ្សេងទៀត, cap ក្រោយពីការលៃតម្រូវគឺ EUR 10 លាន (ជំពូកទី 22).

AMLA ក៏រៀបចំសេចក្តីព្រាងស្តង់ដារបច្ចេកទេសដែលនឹងបំពេញក្នុង AMLR ។ វាបានពិគ្រោះយោបល់លើសេចក្តីព្រាងស្តង់ដារបច្ចេកទេសស្តីពីការយកចិត្តទុកដាក់របស់អតិថិជនពី9ខែកុម្ភៈដល់ 8 ខែឧសភាឆ្នាំ 2026 ហើយបានចេញផ្សាយលទ្ធផលនៃការពិភាក្សានៅថ្ងៃ6ខែតុលាឆ្នាំ 2026 (AMLA) ។ ក្រុមហ៊ុនគួរតែតាមដានស្តង់ដារទាំងនេះយ៉ាងជិតស្និទ្ធព្រោះពួកគេនឹងកំណត់វាលទិន្នន័យដែលប្រព័ន្ធបញ្ចូលត្រូវតែប្រមូល។

AMLD6: អ្វីដែលប្រទេសសមាជិកត្រូវកសាង

គោលការណ៍​ណែនាំ​នេះ​មើល​ឃើញ​តិចតួច​ទៅ​ក្រុមហ៊ុន ប៉ុន្តែ​វា​បង្កើត​បរិស្ថាន​ដែល​ពួក​គេ​ធ្វើការ​នៅ​ក្នុង ។

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• បញ្ជីឈ្មោះម្ចាស់ផលប្រយោជន៍: បញ្ជីឈ្មោះកណ្តាលដែលមានច្បាប់ចូលដំណើរការដែលកំណត់សម្រាប់អាជ្ញាធរស្ថាប័នដែលមានកាតព្វកិច្ចនិងមនុស្សដែលមានចំណាប់អារម្មណ៍ស្របច្បាប់ (មាត្រា 10 ដល់ 15) ។
• គណនីចុះបញ្ជី: យន្តការកណ្តាលដែលកំណត់អត្តសញ្ញាណអ្នកកាន់កាតបង់ប្រាក់និងគណនីធនាគាររួមទាំង IBANs និម្មិតគណនីមូលបត្រគណនីទ្រព្យសម្បត្តិគ្រីបតូនិងប្រអប់ដាក់ប្រាក់សុវត្ថិភាពដែលអាចចូលដំណើរការដោយផ្ទាល់ទៅ FIU (មាត្រា 16) ។
• ការដាក់ទណ្ឌកម្ម:សម្រាប់ស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុនិងឥណទាន, ការដាក់ទណ្ឌកម្មប្រាក់អតិបរមាយ៉ាងហោចណាស់ 10 លានអឺរ៉ូឬ 10% នៃប្រាក់ចំណេញប្រចាំឆ្នាំ, ដែលខ្ពស់ជាងនេះហើយយ៉ាងហោចណាស់5លានអឺរ៉ូសម្រាប់មនុស្សធម្មជាតិ (មាត្រា 55) ។

ឥទ្ធិពល​នៅ​ក្រៅ​សហភាព​អឺរ៉ុប

AMLR ចងអង្គភាពដែលបានបង្កើតឡើងនៅក្នុងសហភាពអឺរ៉ុបប៉ុន្តែការឈានដល់របស់វាគឺទូលំទូលាយជាងនេះទៅទៀត។

• ក្រុម​ដែល​មាន​ក្រុមហ៊ុន​បុត្រ​សម្ព័ន្ធ​របស់​សហភាព​អឺរ៉ុប ត្រូវ​តែ​ជួប​ជាមួយ AMLR នៅ​ក្នុង​ក្រុមហ៊ុន​បុត្រ​សម្ព័ន្ធ​ទាំងនោះ និង​អនុវត្ត​គោលការណ៍​ទូទាំង​ក្រុម ដែល​ជា​លទ្ធផល​បង្កើត​ការ​ត្រួតពិនិត្យ​នៅ​លើ​ឪពុក ។
• អ្នកតំណាងសហភាពអឺរ៉ុបនិងភាគីម្ខាងទៀតនឹងអនុវត្តការពិសោធន៍ដែលសមស្របនិងមានអត្ថប្រយោជន៍ដល់អតិថិជនមិនជាសមាជិកសហភាពអឺរ៉ុបរបស់ពួកគេជាមួយនឹងវិធានការបន្ថែមសម្រាប់ប្រទេសទីបីដែលមានហានិភ័យខ្ពស់។
• របបប្រទេសជិតខាងកំពុងតែផ្លាស់ប្តូរស្រដៀងគ្នា។ ឧទាហរណ៍ប្រទេសស្វីសបាននាំមកនូវច្បាប់ប្រឆាំងនឹងការលាងប្រាក់ដែលបានកែប្រែនិងច្បាប់ថ្មីស្តីពីភាពថ្លាសុក្រឹតនៃបុគ្គលច្បាប់និងការកំណត់អត្តសញ្ញាណរបស់ម្ចាស់ផលប្រយោជន៍ចូលជាធរមាននៅថ្ងៃទី 1 ខែតុលាឆ្នាំ 2026ដោយចាប់ផ្តើមរយៈពេលឆ្លងកាត់សម្រាប់ការចុះឈ្មោះអង្គភាពនៅក្នុងបញ្ជីភាពថ្លាសុក្រឹតថ្មី (ក្រុមប្រឹក្សាសហព័ន្ធស្វីស) ។

រៀបចំសម្រាប់ 10 ខែកក្កដា 2027

1. Map scope. អះអាងថាអង្គភាពក្រុមណាដែលត្រូវទទួលខុសត្រូវក្រោមមាត្រា3និងការលើកលែងជាតិណាមួយបើមាននឹងផុតកំណត់។
2. Appoint the two roles. ដាក់ឈ្មោះអ្នកគ្រប់គ្រងការអនុលោមតាមនិងមន្ត្រីការអនុលោមតាមនិងឯកសារបន្ទាត់រាយការណ៍របស់ពួកគេទៅក្រុមប្រឹក្សាភិបាល។
3. Gap-វិភាគ due diligence. ប្រៀបធៀបកម្រិតកំណត់បច្ចុប្បន្នវាលទិន្នន័យវដ្តធ្វើឱ្យទាន់សម័យនិងតក្កវិជ្ជាកម្មសិទ្ធិផលប្រឆាំងនឹងមាត្រា 19, 26, 52 និង 53, បន្ទាប់មកប្រឆាំងនឹងស្តង់ដារបច្ចេកទេសរបស់ AMLA ជាពួកគេត្រូវបានអនុម័ត។
4. ពិនិត្យមើលផលិតផល។ ពិនិត្យមើលការទទួលយកប្រាក់បញ្ញើ, លក្ខណៈពិសេសអនាមិកឬបង្កើនភាពឯកជន, ឧបករណ៍អ្នកកាន់និងលំហូរកាបូបដែលរៀបចំដោយខ្លួនឯង។
5. វាយតម្លៃ AMLA exposure. គណនាសមាជិករដ្ឋដែលក្រុមប្រតិបត្តិការ, រួមទាំងដោយលិខិតឆ្លងដែននិងសាកល្បងហានិភ័យបន្សល់ទុកដោយស្មោះត្រង់ប្រឆាំងនឹងវិធីសាស្រ្តដែលបានចេញផ្សាយ។
6. ផែនការ data. រំពឹងថានឹងមានសំណើដែលមានរចនាសម្ព័ន្ធច្រើនពី FIUs និងអ្នកគ្រប់គ្រងនិងកាលបរិច្ឆេទកំណត់ខ្លីដើម្បីឆ្លើយតបពួកគេ។

កញ្ចប់​មិន​ផ្លាស់ប្ដូរ​តក្កវិជ្ជា​មូលដ្ឋាន​របស់ AML: ដឹងថាអ្នកដែលអ្នកអាចដោះស្រាយជាមួយ, យល់ពីមូលហេតុ, និងរាយការណ៍អ្វីដែលមិនសម. វាបានយកចេញច្រើននៃបន្ទប់ដែលខុសគ្នាច្បាប់ជាតិមួយដងបានផ្តល់ឱ្យនិងវាដាក់អ្នកត្រួតពិនិត្យអឺរ៉ុបដោយផ្ទាល់លើក្រុមឆ្លងកាត់ព្រំដែនដែលមានហានិភ័យបំផុត.