欧州連合の AML パッケージと AMLA：何が変わり、いつ変わるか

For two decades the EU fought money laundering through directives.各加盟国はそれぞれ独自の方法でこれらを取り入れたので、リスボンの銀行とヴィリニュスの電子マネー機関が同じテキストを読み、異なる制御を実行できるようになった。The package adopted on 31 May 2024 replaces much of that with a single rulebook, a slimmer directive and a new supervisor.

本ガイドは，各機関の役割，重要な日付，信用機関，支払いおよび電子マネー会社，投資会社，基金，暗号資産サービスプロバイダおよび非金融部門に対する実際の変更をカバーしている。

三つの楽器、三つの仕事

楽器	法人形式	メインジョブ	Apply from
規制（EU）2024/1624(AMLR)	規制，直接適用	企業の義務：リスクアセスメント，デュー・ディリジェンス，実益所有者，報告，記録保管，現金限度	10 July 2027 (football sector 10 July 2029)
指令2024/1640 （ＡＭＬＤ6）	指令、国際的に実施	加盟国の義務：監督者、金融情報機関（FIU）、登録、制裁	Transposition by 10 July 2027, with earlier and later dates for specific articles
規則(EU)2024/1620（AMLA規則）	規制	マネーロンダリング防止・テロリズム資金調達対策機関を設置（AMLA）	1 July 2025, with some articles from 26 June 2024

会社レベルのルールを規制に移すことの実際的な結果は、国の金融機関が縮小することである。加盟国は、例えば、現金限度を下げたり、低リスクギャンブルを除外したりする余地を残しているが、核心義務はどこでも同じである。

タイムライン

1. 26 June 2024. AMLA is legally established.Selected articles of the AMLA Regulation apply from this date under Article 108.
2. 1 July 2025. The AMLA Regulation applies in general.AMLA reports that its first Chair, Bruna Szego, took office on 16 February 2025.
3. 10 July 2025. Member States had to apply the AMLD6 amendments to the existing directive on access to beneficial ownership information (AMLD6, Articles 74 and 78).
4. 10 July 2026. Deadline for the AMLD6 rules on access to beneficial ownership registers by authorities, obliged entities and persons with a legitimate interest (Articles 11, 12, 13 and 15).
5. By 1 July 2027. AMLA starts its first selection of entities for direct supervision and must finish it within six months (AMLA Regulation, Article 13(4)).
6. 10 July 2027. The AMLR applies (Article 90) and AMLD6 must be transposed in general.
7. 2028. AMLA begins direct supervision, six months after it publishes the list of selected entities.AMLA’s own timeline places full operation in 2028.
8. 10 July 2029. The AMLR applies to football agents and professional football clubs.Bearer shares must have been converted, immobilised or deposited (AMLR, Article 79), and the AMLD6 single access point for real estate information is due (Article 18).

義務主体は誰か

AMLR 第3条 金融機関の定義は、支払い・電子マネー会社、投資会社、生命保険会社、共同通貨取引所およびその管理会社、オルタナティブ投資ファンドおよびその管理者と並んで、現在はクリプト資産サービスプロバイダを明示的に指定している。

非金融的リストには、ライセンスを持つグループとその顧客にとって重要ないくつかの追加または明確化が含まれている。

• 信託や会社のサービスプロバイダ 税務顧問 監査人 弁護士 公証人
• クラウドファンディングサービスプロバイダーと クラウドファンディング仲介業者
• 投資と引き換えに居住権を求める者を代表する 投資移民オペレーター
• 高価な商品や文化財をEUR10,000以上で取引する者
• 非金融混合型持株会社
• サッカーエージェントやプロサッカークラブが 投資家やスポンサー エージェントとの取引や 選手の移籍に使う

加盟国は第4条に基づき低リスクのギャンブルサービスを除外することができるが、カジノや主な活動がオンラインギャンブルまたはスポーツベットであるプロバイダ（国家運営または国家規制のオンラインサービス以外）は除外される。

企業にとって何が変わるか

ガバナンス

Article 11 requires two named roles.A compliance manager is a member of the management body in its management function and is responsible for compliance with the AMLR and the Transfer of Funds Regulation.A compliance officer, appointed by that body with sufficiently high standing, runs day-to-day AML and sanctions controls and is the contact point for authorities.

コンプライアンスマネージャーは管理機関に通知しなければならず，監督者に告げなければならない。

デューイ・ディリジェンスが発動すると

第19条 欧州連合全体で同じトリガーを設定しています

状況	カスタマー・デューイ・ディリジェンスの限界
業務提携	常に
偶発的な取引、一般規則	EUR 10,000 以上、単一またはリンク
銀行・金融機関による時折の資金移動（CASP以外）	1,000ユーロ以上
暗号資産サービスプロバイダによる偶発的な取引	1,000ユーロ以上、それ以下の識別措置
時折の現金取引	少なくとも3,000ユーロからの識別と確認
賭博	2,000ユーロ以上
マネーロンダリング・テロリズム資金調達疑惑	しきい値に関係なく常に

ファイルを最新に保つ

Under Article 26, customer information must be updated at intervals that reflect risk but never longer than one year for higher-risk customers and five years for all others.イベント駆動型レビューのみに依存する企業は，カレンダー駆動型バックストップが必要となる。

信用金融機関は，リスクに基づく定期的なチェックに加えて，新たな指定を受ける度に顧客ベースをターゲットとした金融制裁からスクリーニングする必要がある。

実益所有権

The 25% test is now in the regulation itself.Under Article 52, ownership of 25% or more of shares, voting rights or other ownership interest, direct or indirect, makes a person a beneficial owner, and holdings on every level of the chain are counted.The Commission may set a lower threshold, of at most 15%, for categories of entity it identifies as higher risk.

Article 53 adds a separate control test.Control through ownership means 50% plus one of the shares or votes, and control by other means includes rights to appoint or remove a majority of the board, veto rights and decisions on profit distribution.

富裕層顧客

Article 34(5) adds specific enhanced measures for higher-risk relationships that involve handling at least EUR 5 million in assets through personalised services for a customer with total assets of at least EUR 50 million, excluding the private residence.信用機関，金融機関および信託または会社サービスプロバイダに適用され，民間銀行，財産管理者および信託業者を直接的な範囲に置く。AMLA must issue guidelines on measuring that wealth by 10 July 2027.

暗号資産

Crypto-asset service providers face three distinct rules.文章 19 は偶発的な取引のしきい値を EUR 1,000 に下げる。Article 40 requires them to assess and mitigate risks of transfers to or from self-hosted addresses.Article 79 prohibits anonymous accounts and accounts that allow anonymisation or increased obfuscation of transactions, “including through anonymity-enhancing coins”.

記録、現金、FIUからの要請

• Record retention: five years from the end of the relationship or the occasional transaction, or from a refusal to onboard, extendable by authorities for up to five more years (Article 77).
• 現金制限: 10,000ユーロ以上の現金支払いを受け入れまたは行うことができません。第80条銀行・電子マネー発行機関・支払サービスプロバイダの所在地での支払い・預金は免除されるが，上限を超えた場合はＦＩＵに報告する必要がある。
• FIU requests: firms must reply within five working days, and FIUs may shorten this to less than 24 hours in urgent cases (Article 69).

高リスク第三国

The Commission continues to identify third countries with significant strategic deficiencies by delegated act, taking FATF calls for action into account (Article 29).Business relationships and occasional transactions involving persons from listed countries require the enhanced measures in Article 34(4).欧州連合以外の機関にとって，その本国管轄区域のリストは直接的に各欧州連合相談者および対価関係のコストを上げる。

AMLA: 新しい権限が行うこと

AMLAはフランクフルト・アム・マインに本部を置いている（AMLA規則、条項4）。It has three broad roles: direct supervision of a small number of high-risk financial groups, indirect oversight of national supervisors, and support and coordination for national FIUs.

誰が AMLA を直接監督するか

選択は 第12条と第13条に定められた式に従う。

1. AMLA periodically assesses credit and financial institutions, and groups, that operate in at least six Member States, including the home State, whether through establishments or cross-border services, and whether physically or remotely.
2. 信用機関，電子マネー機関，支払機関，投資会社，集団投資事業者および暗号資産サービスプロバイダを含むカテゴリーに対して別々の方法論を使用して固有リスクと残留リスクを低い，中間，実質的または高いに分類する。
3. Entities whose residual risk is high qualify.In the first round, if more than 40 qualify, AMLA takes the 40 that operate in the highest number of Member States.
4. 与えられた加盟国における実体が資格を有しない場合、追加のプロセスで最も高いリスクのある実体を選択するが、これは第一ラウンドでは適用されない。

The first selection must start by 1 July 2027, and the list is reviewed every three years.従って，制御が弱くパスポート化が広い国境を越えた支払いまたは電子マネーグループは大規模な銀行と同じくらい有力な候補である。

AMLAの権限

For directly supervised entities, AMLA can impose pecuniary sanctions.For serious, repeated or systematic breaches of customer due diligence, internal or group-wide controls, or reporting obligations, the maximum is 10% of total annual turnover in the preceding business year.For serious breaches of other requirements, the cap after adjustments is EUR 10 million (Article 22).

AMLAはまた，AMLRを埋める技術基準も作成する。It consulted on draft regulatory technical standards on customer due diligence from 9 February to 8 May 2026 and published the consultation outcome on 6 October 2026 (AMLA).これらの標準は，オンボードシステムが収集しなければならないデータフィールドを定義するので，企業はこれらの標準を注意深く追跡すべきである。

AMLD6: 加盟国が必要とするもの

指令は企業にとって見えないが，その環境を形成する。

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• 実益所有者登録 当局、義務主体及び正当な利害関係を有する者に対するアクセス規則が定められた中央登録簿（第10条から第15条）
• 口座レジスター: 支払いと銀行口座の持ち主を識別する 中央集権的なメカニズムは FIUが直接アクセスできる第16条).
• Sanctions: for credit and financial institutions, maximum pecuniary sanctions of at least EUR 10 million or 10% of annual turnover, whichever is higher, and at least EUR 5 million for natural persons (Article 55).

EU以外の影響

AMLRはEUに設立された実体を拘束するが、その範囲は実際にはより広い。

• EUに子会社を持つ企業 必要条件を満たさなきゃ AMLR グループ全体の方針を適用し 親会社のコントロールを形成します
• 欧州連合関係機関 欧州連合以外のクライアントに対して 統一されたデュー・ディリースと 実益所有者テストを適用します ハイリスク第三国に対する強化措置と共に
• Neighbouring regimes are moving in parallel.Switzerland, for example, brought its revised Anti-Money Laundering Act and a new Act on the Transparency of Legal Persons and the Identification of Beneficial Owners into force on 1 October 2026, starting transition periods for registering entities in a new transparency register (Swiss Federal Council).

Preparing for 10 July 2027

1. 地図の範囲 第3条に基づき、どのグループ実体が義務を負う実体であり、どの国の免除が無効となるかを確認する。
2. 二つの役割を指定する。 コンプライアンスマネージャとコンプライアンスオフィサーを指名し，彼らの取締役会への報告ラインを文書化する。
3. ギャップ分析デューディリジェンス 第19条，第26条，第52条及び第53条に基づき，現在のしきい値，データフィールド，更新サイクルおよび有益所有権論理を比較した。 AMLAこれらの技術基準は，採用されるにつれて変化する。
4. 製品をチェック 現金の受け入れ，匿名またはプライバシーを強化する機能，持ち主の手段と自己ホストのウォレットフローをレビューした。
5. 評価 AMLA 暴露だ グループが活動する加盟国を数え、パスポートによるものも含めて、残留リスクを公表された方法論に対して正直にテストする。
6. 計画データ FIUと監督者からの より構造化された要求を期待し それらに答えるための 短い期限を設ける

このパッケージは、AMLの基本的な論理を変えることはない：誰と取引しているか知り、その理由を理解し、適合しないものを報告すること。これは、かつて異なる国際規則が与えていた余地の多くを取り除き、ヨーロッパの監督者を最もリスクの高い国境を越えるグループに直接置くことである。