अनुपालन: AML, KYC और दंड

यह वह क्षेत्र भी है जिसमें पत्राचार बैंक खाता खोलने से पहले सबसे करीब से जांच करते हैं। एक ऐसा बैंक जिसकी पूंजी योजना सुदृढ़ हो लेकिन मनी लॉन्ड्रिंग के खिलाफ नियंत्रण कमजोर हो, उसे लाइसेंस प्राप्त करने में कठिनाई होगी और एक बार लाइसेंस मिल जाने पर अंतर्राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली से जुड़ने में भी।

वैश्विक मानक: FATF

वित्तीय कार्य बल अपने 40 सिफारिशों में अंतर्राष्ट्रीय मानक निर्धारित करता है। वर्तमान पाठ, जिसे 2012 में अपनाया गया था, अक्टूबर 2025 में अंतिम बार अद्यतन किया गया था। देश कानून के माध्यम से सिफारिशों को लागू करते हैं और FATFऔर इसके क्षेत्रीय निकाय पारस्परिक मूल्यांकन के माध्यम से प्रत्येक देश का आकलन करते हैं।

बैंकों के लिए सबसे प्रासंगिक सिफारिशें नीचे सूचीबद्ध हैं।

सिफारिश	विषय
R.1	जोखिमों का आकलन और जोखिम आधारित दृष्टिकोण लागू करना
आर.6और आर.7	आतंकवाद और प्रकोप पर लक्षित वित्तीय प्रतिबंध
R.10	ग्राहक due diligence
R.11	रिकॉर्ड रखने
R.12	राजनीतिक रूप से उजागर व्यक्तियों
R.13	संबंधित बैंकिंग
R.15	आभासी संपत्ति सहित नई प्रौद्योगिकियां
R.16	भुगतान पारदर्शिता, पूर्व में वायर ट्रांसफर
R.17 से R.19	तीसरे पक्षों पर निर्भरता, आंतरिक नियंत्रण, उच्च जोखिम वाले देश
आर.20 और आर.21	संदिग्ध लेनदेन रिपोर्टिंग और टिपिंग-ऑफ
आर.24 और आर.25	कानूनी व्यक्तियों और व्यवस्थाओं का लाभकारी स्वामित्व

इसका आधार R.1 में जोखिम-आधारित दृष्टिकोण है। उपायों को पहचाने गए जोखिमों के अनुरूप होना चाहिए, जिसका अर्थ है उच्च जोखिम वाले ग्राहकों और उत्पादों के लिए अधिक जांच और सरलीकृत उपाय जहां जोखिम प्रदर्शित रूप से कम है।

अपने ग्राहक और ग्राहक due diligence जानते हैं

सिफारिश 10 यह एक कारोबारी संबंध स्थापित करने के लिए, 15,000 अमेरिकी डॉलर/यूरो से अधिक के आकस्मिक लेनदेन के लिए, जब मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी वित्तपोषण का संदेह हो और जब संस्थान को पहले प्राप्त पहचान डेटा पर संदेह हो तो सीडीडी की आवश्यकता होती है।

सीडीडी के उपाय हैं:

1. ग्राहक की पहचान करना और विश्वसनीय, स्वतंत्र स्रोत दस्तावेजों, डेटा या जानकारी का उपयोग करके पहचान की पुष्टि करना।
2. लाभार्थी मालिक की पहचान करना और पहचान की पुष्टि के लिए उचित कदम उठाना, जिसमें कानूनी व्यक्तियों और व्यवस्थाओं की स्वामित्व और नियंत्रण संरचना को समझना शामिल है।
3. समझना, और उपयुक्त रूप से संबंध के उद्देश्य और इरादे की प्रकृति पर जानकारी प्राप्त करना।
4. यह सुनिश्चित करने के लिए कि लेनदेन ग्राहक के बारे में संस्थान के ज्ञान के साथ अनुरूप हैं, जहां आवश्यक हो, धन के स्रोत सहित, चल रहे due diligence और जांच का संचालन करना।

यदि कोई संस्‍थान सीडीडी पूरा नहीं कर सकता है तो उसे खाता नहीं खोलना चाहिए या संबंध समाप्त करना चाहिए और संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्ट दाखिल करने पर विचार करना चाहिए। आर. 11, लेनदेन और सीडीडी रिकॉर्ड कम से कम पांच साल के लिए रखना चाहिए।

बढ़ाया गया due diligence

सामान्य ट्रिगर जटिल स्वामित्व संरचनाएं, नकदी-केन्द्रित व्यवसाय, उच्च जोखिम वाले देशों से जुड़े ग्राहक, निजी बैंकिंग और मजबूत सत्यापन के बिना गैर-फेस-टू-फेस संबंध हैं।

लाभकारी स्वामित्व

एक लाभकारी मालिक वह प्राकृतिक व्यक्ति है जो अंततः ग्राहक का स्वामित्व या नियंत्रण रखता है। R.24 देशों को यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता है कि पर्याप्त, सटीक और अद्यतन लाभकारी स्वामित्व जानकारी एक पंजीकरण या वैकल्पिक तंत्र के माध्यम से अधिकारियों के लिए उपलब्ध हो।

यूरोपीय संघ एक सामान्य सीमा निर्धारित करता है। धन-भ्रष्टाचार विरोधी विनियमनके तहत, स्वामित्व की रुचि का अर्थ है शेयरों के 25% या उससे अधिक के प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष स्वामित्व, मतदान अधिकार या किसी कॉर्पोरेट संस्था में अन्य स्वामित्व की रुचि। अन्य तरीकों से नियंत्रण भी किसी व्यक्ति को लाभकारी मालिक बना सकता है और 25% सीमा पूरी संरचना को समझने की आवश्यकता को दूर नहीं करती है।

राजनीतिक रूप से उजागर व्यक्तियों

एक PEP वह व्यक्ति है जिसे किसी प्रमुख सार्वजनिक कार्य के साथ सौंपा जाता है, जैसे कि राज्य का प्रमुख, वरिष्ठ राजनेता, वरिष्ठ न्यायाधीश या एक राज्य स्वामित्व वाले उद्यम के वरिष्ठ अधिकारी।

विदेशी पीईपी के लिए, R.12 संस्थानों को आवश्यक है:

1. यह निर्धारित करने के लिए जोखिम प्रबंधन प्रणाली हो कि एक ग्राहक या लाभार्थी मालिक PEP है।
2. उच्च प्रबंधन की स्वीकृति प्राप्त करना संबंध स्थापित करने या जारी रखने के लिए।
3. धन के स्रोत और धन के स्रोत की स्थापना के लिए उचित उपाय करें।
4. निरंतर सुधार की दिशा में कार्य करना।

घरेलू पीईपी और अंतर्राष्ट्रीय संगठनों में प्रमुख कार्यों वाले लोगों के लिए, ये उपाय वहां लागू होते हैं जहां संबंध उच्च जोखिम होता है।

संयम स्क्रीनिंग

R.6 के तहत, देशों को संयुक्त राष्ट्र सुरक्षा परिषद द्वारा आतंकवाद के लिए निर्धारित व्यक्तियों के धन को "अवकाश के बिना" ठंडा करना चाहिए, और R.7 में उसी तर्क को प्रसार वित्त पोषण पर लागू किया गया है।

यूरोपीय संघ में ये परिषद के विनियम हैं। बैंकों को जो अन्य मुद्राओं में भुगतान करते हैं, उन्हें अपने समकक्ष बैंकों द्वारा लागू किए जाने वाले प्रतिबंधों की व्यवस्थाओं का भी ध्यान रखना चाहिए, क्योंकि उन व्यवस्थाओं का उल्लंघन करने वाला भुगतान श्रृंखला में बंद हो जाएगा।

एक प्रतिबंध कार्यक्रम में शामिल हैं:

1. ग्राहकों, लाभार्थी मालिकों और जुड़े पक्षों की स्क्रीनिंग अनबोर्डिंग पर और जब भी सूची बदलती है।
2. भुगतानों की जांच, जिसमें पक्षों के नाम, बैंक, जहाज और स्थान शामिल हैं, निष्पादन से पहले वास्तविक समय में।
3. इस प्रकार के निर्णयों से अलार्म का प्रबंधन, झूठे आराम और अत्यधिक ब्लॉक करने से बचने में मदद मिलती है।
4. इसकी सूचना और अनुमोदन राज्य सरकार द्वारा किया जाता है।
5. विनिमय के माध्यम से या तो धन प्राप्त किया जाता है, या संसाधनों का हस्तांतरण होता है।

लेनदेन निगरानी और संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट

निगरानी आमतौर पर स्वचालित होती है, जिसमें बैंक के अपने ग्राहक आधार के अनुरूप परिदृश्य और सीमाएं होती हैं और प्रशिक्षित विश्लेषकों द्वारा समीक्षा की जाती है।

R.20 के तहत, एक संस्था जो “संदेह करता है या संदेह करने के लिए उचित आधार है” कि धन अपराध की आय हैं या आतंकवादी वित्तपोषण से संबंधित हैं, उन्हें वित्तीय खुफिया इकाई को तुरंत रिपोर्ट करनी चाहिए।

R.21 उन कर्मचारियों की रक्षा करता है जो अच्छे विश्वास से रिपोर्ट करते हैं और टिपिंग-ऑफ पर प्रतिबंध लगाता है, जिसका अर्थ ग्राहक या अन्य लोगों को यह बताना है कि एक रिपोर्ट दायर की गई है।

EU AML पैकेज और AMLA

यूरोपीय संघ ने 2024 में एक पैकेज को अपनाया जो निर्देशों से अधिकतर नियमों को सीधे लागू विनियमन में ले जाता है और एक यूरोपीय संघ प्राधिकरण बनाता है।

वाद्ययंत्र	क्या यह करता है	की तिथि
विनियमन (ईयू) 2024/1624 (AMLR)	बाध्यकारी संस्थाओं के लिए एकल नियम पुस्तिका: सीडीडी, लाभकारी स्वामित्व, पीईपी, रिपोर्टिंग, वस्तुओं और सेवाओं में व्यापारियों द्वारा नकदी भुगतान पर 10,000 यूरो की यूरोपीय संघ-व्यापी सीमा	10 जुलाई 2027 से लागू होगा, कुछ संस्थाओं के लिए बाद की तारीख
निर्देश (ईयू) 2024/1640 (एएमएलडी6)	राष्‍ट्रीय पर्यवेक्षक, एफआईयू, लाभकारी स्वामित्व रजिस्‍ट्रेशन, बैंक खाते रजिस्‍ट्रेशन	सामान्य रूपांतरण 10 जुलाई 2027 तक, कुछ लेखों के लिए पहले की तारीखों के साथ
विनियमन (ईयू) 2024/1620 (AMLA)	फ्रैंकफर्ट में स्थित मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी प्राधिकरण का गठन	1 जुलाई 2025 से लागू होता है, कुछ लेखों के साथ पहले

AMLA कम से कम छह सदस्‍य देशों में कार्यरत उच्च जोखिम वाले ऋण और वित्तीय संस्‍थानों की सीमित संख्या पर सीधे निगरानी करेगा। विनियमन के अनुसार पहली चयन प्रक्रिया 1 जुलाई 2027 से शुरू होनी चाहिए और यह कहा गया है कि चुने गए संस्थाओं की प्रत्यक्ष निगरानी 2028 में शुरू होनी चाहिए। यदि 40 से अधिक इकाइयां पहले दौर में योग्य हो जाती हैं, तो AMLA उच्चतम संख्या के सदस्य देशों में संचालित 40 की देखरेख करती है।

अन्य संस्थानों के लिए, राष्ट्रीय नियंत्रक AMLA के साथ समन्वय और तकनीकी मानकों को निर्धारित करने के लिए जिम्मेदार रहते हैं।

द ट्रैवल रूल

यात्रा नियम को भुगतान श्रृंखला के माध्यम से एक हस्तांतरण के साथ आरम्भकर्ता और लाभार्थी के बारे में भुगतान जानकारी की आवश्यकता होती है. यह FATF R.16 से व्युत्पन्न होता है.

यूरोपीय संघ में, विनियम (ईयू) 2023/1113 30 दिसंबर, 2024 से धन और क्रिप्टो-संपत्ति के हस्तांतरणों पर लागू होगा। धन के हस्तांतरणों के लिए, 1,000 यूरो से अधिक की पूरी भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता जानकारी की आवश्यकता होती है, छोटे हस्तांतरणों के लिए हल्की आवश्यकताओं के साथ जो जुड़े नहीं हैं। क्रिप्टो-संपत्तियों के लिए, विनियमन एक ही आवश्यकताओं को लागू करता है “उनकी राशि के बावजूद और चाहे वे घरेलू या सीमा पार हस्तांतरण हों”।

द FATF जून 2025 में आर.16 और इसके व्याख्यात्मक नोट को संशोधित किया गया, जिसका नाम बदलकर भुगतान पारदर्शिता कर दिया गया। CSSFसारांश, परिवर्तनों ने भुगतान संदेशों में आवश्यक जानकारी को मानकीकृत किया है, भुगतान श्रृंखला के साथ जिम्मेदारियों को स्पष्ट किया है, धोखाधड़ी, गलत मार्गदर्शन और त्रुटि जैसे भुगतान प्राप्तकर्ता सत्यापन के खिलाफ उपाय जोड़े हैं और 2030 के अंत तक प्रभावी होंगे।

देश जोखिम और सार्वजनिक सूची

द FATF इसकी जून 2026 की बैठक में, जैसा कि निम्नलिखित द्वारा सारांशित किया गया है: माल्टा का एफआईएयूबोस्निया और हर्जेगोविना और इराक को बढ़ी निगरानी के तहत अधिकार क्षेत्रों की सूची में जोड़ा गया, जबकि अल्जीरिया और नामीबिया को हटा दिया गया।

यूरोपीय संघ उच्च जोखिम वाले तीसरे देशों की अपनी सूची बनाए रखता है। The European Commission adopted amendments in December 2025 that added Russia, Bolivia and the British Virgin Islands with effect from 29 January 2026. यूरोपीय संघ की बाध्यकारी संस्थाओं को सूचीबद्ध देशों के साथ संबंधों और लेन-देन में बढ़ी हुई due diligence लागू करनी होगी।

नियामक एक नए बैंक से क्या उम्मीद करते हैं

1. एक व्यवसाय-व्यापी जोखिम मूल्यांकन ग्राहकों, उत्पादों, चैनलों और देशों को कवर करता है, जिसे बोर्ड द्वारा मंजूरी दी जाती है।
2. एक मनी लॉन्ड्रिंग रिपोर्टिंग ऑफिसर जिसके पास अधिकार, संसाधन और बोर्ड तक सीधी पहुंच हो।
3. लिखित नीतियां और प्रक्रियाएं जो वास्तविक ओनबोर्डिंग और निगरानी प्रणालियों से मेल खाती हैं।
4. पहचान सत्यापन, स्क्रीनिंग और निगरानी के लिए परीक्षण प्रणाली, दस्तावेज़ीकरण के साथ अनुकूलन।
5. प्रशिक्षण सभी कर्मचारियों के लिए फ्रंट ऑफिस और अनुपालन के लिए विशेषज्ञ प्रशिक्षण।
6. आन्तरिक लेखापरीक्षण या एक बाहरी समीक्षक द्वारा स्वतंत्र परीक्षण।
7. व्यवसाय योजना के साथ अनुरूपता. नियामकों ने AML ढांचे की तुलना लक्ष्य ग्राहकों और आवेदन में देशों से की है, और अंतराल को चुनौती दी है।

अगला लेख कॉर्पोरेट बैंकिंग पर नजर डालता है, जहां इन नियंत्रणों का परीक्षण अन्य बैंकों के साथ-साथ पर्यवेक्षकों द्वारा किया जाता है।