የባንክ ገቢና የባዝል አሠራር

የባንክ መዋዕለ-ነዋይ ማለት በባንኩ ላይ ጫና የሚፈጥሩ ጉዳቶችን ለመቀበል የሚያስችል የባንክ ገንዘብ ክፍል ነው። አብዛኛውን ጊዜ ከባለአክሲዮኖች ይመጣል። ተቆጣጣሪ አካላት የባንክን መዋዕለ-ነዋይ ፍላጎቶች ያስተካክላሉ። ይህም ማለት ባንክ ጉዳት ሊደርስበት እና ሥራውን እንዲቀጥል ወይም ለደንበኞችና ለታክስ ተመላሾች ምንም ዓይነት ጉዳት ሳይደርስበት እንዲዘገይ ያደርጋል፡፡

የዓለም አቀፍ ደረጃው በባንኮች መከታተል ላይ የተቋቋመው የባሴል ኮሚቴ ባስተላለፈው የአለም አቀፍ መፍትሔዎች ባንክ የተዘጋጀው የባሴል መርሃ ግብር ነው። የባሴል መመሪያዎች በውስጣቸው ህግ አይደሉም። ሁሉም ፍርድ ቤቶች፣ አንዳንድ ጊዜ በተጨናነቁ ሁኔታዎች ውስጥ፣ ወደ ባንክዎቻቸው ይለውጧቸዋል።

የገንዘብ ሦስት ደረጃዎች

Basel III የደንበኛ መሠረተ ልማቱን በየደረጃው በመከፋፈል እያንዳንዱ መሣሪያ ጉዳቶችን እንዴት እንደሚይዝ ይገልጻል። የገንዘብ ደህንነት ተቋም እና Basel III ጽሑፍ እንደሚከተለው ያብራራቸዋል።

ደረጃ	ዋና አካላት	ክፍል
1ኛ ደረጃ (CET1)	Ordinary shares, share premium, retained earnings, other reserves, after regulatory deductions	ከፍተኛ ጥራት ያለው. ባንኩ እየሄደ ነው ጊዜ ወጪዎችን በፍጥነት ይይዛል
ተጨማሪ ደረጃ 1 (AT1)	የዘላለም ተከታታይ መሣሪያዎች በሙሉ የመወሰን መብት ያላቸው ኩፖኖች, ተጽፈዋል ወይም በተነሳው ላይ ተለውጠዋል	የሚቀጥለው የጉዳት መቀነስ
ደረጃ 2	የቀድሞው የመጨረሻ ቀን በጥቂቱ አምስት ዓመት ያለው ተከታታይ ብድር	የቀረበው መሠረተ ልማት. በፍርድ ቤት ወይም በሊኪድሽን ላይ ከሚከሰቱ ጉዳቶች ጋር ተያይዞ፣ ተቀማጭ ካደረጉት በፊት

የደረጃ 1 መሠረተ ልማት CET1 plus AT1 ነው. በሙሉ መሠረተ ልማት ደረጃ 1 plus Tier 2 ነው.

በ Basel III መሠረት፣ የወደፊቱ ትርፍ ላይ የተመሠረተ የጎንዮሽ ጥቅሞች እና ሌሎች የማይታዩ እና የተዘገቡ የጉምሩክ ንብረቶች ከ CET1 ይቀንሳሉ፡፡

የዩሮ ሕብረት CRR በጥንቃቄ የተመረጡ የሶፍትዌር ንብረቶችን ከማይታይ ቅናሽ ስር ውሏል ፣ ስለዚህ የገንዘብ ቴክኖሎጂ ግንባታ ህግጋት በህግጋት መመርመር አለበት ፡፡ የመነሻ ኪሳራዎችም ወደፊት የሚወሰዱ የክፍያ ኪሳራዎችን ይፈጥራሉ ፣ ይህም ሊከፈል የሚችል የጊዜ ገደብ ያለውን የክፍያ ንብረት ማምረት ይችላል።

የመጥፋት አደጋ ያላቸው ንብረቶች

መሠረተ ልማቶች ቁጥሮች እንደ አደጋ-weighted ንብረቶች (RWAs) በመቶ, አይደለም ሙሉ ንብረቶች ተደርገው ይገለጻሉ. ሁሉም እይታ በክሬዲት አደጋውን የሚያመለክት አደጋ ክብደት ይጨምራል, እና መጠን ለገበያ አደጋ እና የስራ አደጋ ጨምሯል.

ባንኮች በደንበኛ ተቆጣጣሪ የተቀመጡን አጠቃላይ ዘዴዎች፣ ወይም ደግሞ የውስጥ ሞዴሎችን መጠቀም ይችላሉ።

በ የዩናይትድ ስቴትስ የመሠረተ ልማት ፍላጎቶች መመሪያ አንቀጽ 92 መሠረት፣ ሁሉም ቁጥር የሚመለከተው መሠረተ ልማት ነው “በሙሉ የጉዳት መጠን ውስጥ በመቶኛ የተገለጸ”። ለገበያ እና ለሥራ አፈጻጸም የጉዳት ዋጋዎች የገንዘብ ፍላጎቶች በ 12.5 በመጨመር ወደ ጉዳት መጠን ይለወጣሉ ፣ ይህም የ 8% ተቃራኒ ነው ፡፡

የምርት ፎቅ

የ2017 ዓ.ም. Basel III የባንክ RWAs ሞዴል RWAs እና 72.5% ብቻ ደረጃ የተሰጠው ዘዴዎችን በመጠቀም የተቆጠሩ RWAs ከፍተኛ መሆን አለበት, መሠረት የባዝል ኮሚቴ ከፍተኛ ደረጃ ማጠቃለያየቢ.አይ.ኤስ. ከ2017 እስከ 2028 የሚዘልቅ የቀይ መስቀል አደረጃጀት.

ዩናይትድ ስቴትስ የሕገ መንግስቱ አንቀጽ 92(3) ላይ CRR በተመሳሳይ 72.5% የወለድ ተመን እና የራሱን መቀየሪያ ህጎች በመጠቀም ነው፡፡

Basel III ዝቅተኛው መጠን እና ባፌሮች

የ Basel III መለኪያ ሰንጠረዥ ዝቅተኛዎቹን እና የመጠበቂያውን ባፌር ያስተካክላል

አስፈላጊነት	CET1	ደረጃ 1	የመጨረሻው
ጥቂት	4.5%	6.0%	8.0%
የመሠረተ ልማት መከላከያ ባፌር	2.5%
የቀን መቁጠሪያው ቀለም	7.0%	8.5%	10.5%
Countercyclical buffer ክልል	0% ወደ 2.5%

የአውሮፓ ኅብረት CRR አንቀጽ 92ን በመጠቀም የጥበቃ መከላከያውን እና CRD አንቀፅ 129ን በመጠቀም የ CET1ን መከላከያ “የአጠቃላይ የጉዳት መጠን 2.5% ጋር እኩል” የሚለውን ያስተላልፋል።

ባፌሮች እንዴት እንደሚሠሩ

የባንኮች መከላከያ በተመሳሳይ አመለካከት ውስጥ ዝቅተኛ አይደሉም. ባንኩ በጭንቀት ውስጥ ሊጠቀማቸው ይችላል, ነገር ግን ዋጋ አለ. እንደ FSI ማጠቃለያ መሠረት, የመጠበቂያ መከላከያው ከ2.5% በታች በሚሆንበት ጊዜ ሁሉ, አውቶማቲክ ገደቦች ለተቆጣጣሪዎች እንደ ሽልማቶች, የሽያጭ ተመላሾች እና የማስተዳደር ጉርሻዎች ይተገበራሉ.

የፀረ-ዝግጅት መከላከያ በ0% እና በ2.5% መካከል ይለያያል RWAs እና ጋር መሟላት አለበት CET1ብሔራዊ ባለሥልጣናት የጋራ የክሬዲት ዕድገት መዛባቱን በሚወስኑበት ጊዜ ይጨምራሉ፡፡ የኤፍ.ኤስ.አይ. እንደሚያሳየው፣ ጭማሪዎች እስከ 12 ወራት በፊት በቅድሚያ የሚታወቁ ሲሆን፣ ቅናሾች ደግሞ ወዲያውኑ ሊከሰቱ ይችላሉ፡፡

በዓለም አቀፍ ደረጃ ባንኮች የራሳቸው የሆነ የጥራት መስፈርት አላቸው፡፡ የብሔራዊ ባለሥልጣናትም ለሀገር ውስጥ ባንኮች የራሳቸው የሆነ የጥራት መስፈርት አላቸው፡፡ በአውሮፓ ህብረት ውስጥ ደግሞ የራሳቸው የሆነ የጥራት መስፈርት አላቸው፡፡ CRD አንቀጽ 133

Pillar 2

የባንኮች መዋጮዎች በባንክ መዝገብ ውስጥ ያሉት የወለድ ተመኖች አደጋ ወይም የመሰብሰቢያ አደጋን ጨምሮ ለሚመለከታቸው የባንክ ተቋማት የሚጠበቁትን ግዴታዎች ይጨምራሉ፡፡ በአውሮፓ ኅብረት ውስጥ ይህ የራሱን ገቢ የሚጠይቀው በ CRD አንቀጽ 104a ስር ተቀምጧል፡፡ በተጨማሪም የሥራ አስፈጻሚው አባላት በአንቀጽ 104b መሠረት በተጨማሪ የራሳቸው ገንዘብ ላይ መመሪያዎችን ማስተላለፍ ይችላሉ፡፡

ለአዲስ ባንክ, የሙሉ ፍላጎት ስለዚህ አንድ ስታት ነው: ዝቅተኛው, Pillar 2 ፍላጎት, የተቀላቀለ መከላከያ, እና ማንኛውም መመሪያ. 8% ብቻ የሚሆኑትን የንግድ ዕቅዶች መቀበል አይቻልም፡፡

የሊቨርጅ ሬሺዮ

የሊቨርጅ ሪፖርት በከፍተኛ ደረጃ የሂሳብ ዋጋዎችን የሚከተል በስፋት የተከፋፈለ የ Tier 1 መሠረተ ልማት ነው ፣ ለሚመጡ ዕቃዎች ፣ ለአክሲዮኖች ማካፈል እና ከባሌንሴት ሰነዶች ውጭ ያሉ ንብረቶች የተለየ ህክምና ይሰጣል ፡፡ በጥረት ላይ የጉዳት ክብደቶችን አይተውታል ፡፡ በጉዳት ክብደት ውስጥ ስህተቶችን ለመከላከል እና ዝቅተኛ የጉዳት ክብደትን ባላቸው ንብረቶች ላይ በበዛ መጠን የባሌንሴት ጭማሪን ለመከላከል ነው ፡፡

የባዝል ኮሚቴ 3%ን ቢያንስ ፈተና አድርጓል፡፡ የአውሮፓ ህብረትም በ CRR አንቀጽ 92(1)(d) መሠረት 3% የሚሆነውን መጠን ይጠቀማል።

የዓለም አቀፍ ባንኮችም የሊቨርጅ ሬሺዮ መከላከያ ይዘው ይገኛሉ፡፡ በ የተጠናቀቁት Basel III ለውጦች መሰረት፣ ይህ ከባንኩ የጉዳት-ተኮር G-SIB መከላከያ 50 በመቶ ሲሆን በTier 1 ገቢ ሊሟላ ይገባል። የአውሮፓ ህብረትም CRR በአንቀጽ 92(1a) ውስጥ እኩል የሆነውን የ50 በመቶ መጠን ይጠቀማል።

በዋናነት ዝቅተኛ አደጋ ያላቸውን ንብረቶች ለሚይዙ ባንኮች፣ ለምሳሌ የሞቴል ብድር ሰጪዎች ወይም በመንግሥት ቦንድዎች ውስጥ ገንዘብ የሚያተኩሩ ባንኮች፣ የሊቨርጅ ቁጥር ከጉዳዩ ላይ የተመሠረቱ ቅነሳዎች ከመደረጋቸው በፊት መያዝ ይችላል።

ለሊዝ አነስተኛ የመጀመርያ ገቢ

የንግድ ፈቃድ ለማግኘት ከሚያስፈልገው አነስተኛ የመጀመርያ ገቢ ጋር ሲነፃፀር የሚኖረው መሠረተ ልማታዊ መጠን ይለያያል፡፡

የሕግ ሥልጣን	የጥቂት መጀመሪያ መሠረተ ልማት	መነሻ
የአውሮፓ ህብረት	5 ሚሊዮን ዩሮ፤ አባል አገሮች ኮሚሽኑን ካሳወቁ በኋላ ከ1 ሚሊዮን ዩሮ በታች የሆኑትን ክፍሎች ማረጋገጥ ይችላሉ፤ EBA	CRD አንቀጽ 12
ዱባይ ዓለም አቀፍ የፋይናንስ ማዕከልDFSA)	10 ሚሊዮን የአሜሪካ ዶላር የመሰረት መሠረተ ልማት ፍላጎት ለክፍያ ለመቀበል የተፈቀደላቸው የካቴድራል 1 ኩባንያዎች፣ 2 ሚሊዮን የአሜሪካ ዶላር ለክፍያ ሳይወስዱ ብድር የሚያቀርቡ የካቴድራል 2 ኩባንያዎች	DFSA የደንቦች መጽሐፍ፣ PIB 1.3 እና 3.6
አቡ ዳቢ ዓለም አቀፍ ገበያ (FSRA)	10 ሚሊዮን የአሜሪካ ዶላር የመሰረት ገቢ ፍላጎት ለከፋፍለህ ግዛ 1 (ተቀማጭ ገንዘብ መቀበል)፣ ለከፋፍለህ ግዛ 2 2 ሚሊዮን አሜሪካ ዶላር	FSRA የሕግ መጽሐፍ፣ PRU 1.3 እና 3.3

በ DFSA PIB 3.3.2 መሠረት፣ ለምሳሌ፣ የ1ኛ ክፍል ኩባንያ የገንዘብ ግዴታ ከመሰረታዊ ገንዘብ ግዴታና ከጉዳት ገንዘብ ግዴታ ጋር ተያይዞ የሚከፈልበትን የገንዘብ መጠን ጨምሮ ከፍተኛው ነው።

ሌሎች ፍርድ ቤቶች በብሔራዊ የባንክ ሕጎች ውስጥ የራሳቸውን ሙሉ መቀነስን ያስተካክላሉ ፣ እና አንዳንድ ለሙሉ ፣ የተገደበ ወይም ዲጂታል ላስቲክ ክፍሎች የተለያዩ ቁጥሮችን ያስቀምጣሉ ፡፡ አቤቱታ ሰጪዎች በአቤቱታው ጊዜ ከሚመለከተው አካል የራሱ ህግ ወይም የንግድ ፈቃድ መመሪያ የቅርብ ጊዜውን ቁጥር መውሰድ አለባቸው ፣ ምክንያቱም እነዚህ መጠንዎች ተሻሽለዋል ፡፡

ለምን ህጋዊ ዝቅተኛው በጣም ጥቂት ጊዜ እውነተኛ ቁጥር ነው

የሥራ አስፈጻሚዎች መጠን መሠረተ ልማት ከቢዝነስ ዕቅድ, አይደለም ከሕግ ምድብ. ECBየፋይናንቴክ ባንክ ፈቃድ አሰጣጥ መመሪያ ይህም ECB የብሔራዊ ባለሥልጣናትም አቤቱታ ሰጪው “በመጀመሪያዎቹ ሦስት ዓመታት ውስጥ የሚከሰተውን መዘግየት ለመሸፈን በቂ የሆነ ገቢ ማሰባሰብ እንደሚችል” እና፣ በሚመለከታቸው ቦታዎች፣ የመውጣት ዕቅድን ለማስፈጸም የሚያስፈልጉትን ወጪዎች ይመረምራሉ፡፡

በተመሳሳይ መመሪያ መሠረተ ልማት ከጥቂቱ በላይ ሊሆን የሚችልበትን ምሳሌዎች ይሰጣል፣ እንደ አዲስ ባንክ የተሻሻለውን የገበያ አቅጣጫ በመውሰድ አደገኛ የሆነ ዋጋ የማስቀመጥ ስትራቴጂን በመከተል ሲገባ።

1. 2. የቀረበው የባንክ ሪፖርት መሠረት የሚያስፈልገውን መጠን ለማሟላት የሚያስፈልገው ገቢ፣ በውስጡም የቡፈሮችና የሁለተኛው ማዕዘን ግቦችን ጨምሮ፤
2. በተጨማሪም እስከ መቆራረጥ ድረስ የተከማቹ የጀርባ አገናኝ ጉዳቶች፣ በተጨናነቀ እና በመሠረታዊ ሁኔታ ውስጥ.
3. በተጨማሪም ከሁሉም ፍላጎቶች በላይ የሆነ አስተዳደራዊ መከላከያ አለ፣ ስለዚህ መደበኛ ያልተቋረጠነት የመለዋወጥ ገደቦችን አይነሳም.
4. በተጨማሪም የሚያስፈልገው ከሆነ፣ በትክክል መቋረጥ ያለበትን ወጪ ማካተት አለብን፡፡

የባለሙያዎች ጥያቄዎች ስለ መሠረተ ልማት

1. ገንዘቡ በእውነቱ ተከፍሏል ወይስ አይደለም፣ ምንጩም የተረጋገጠና ሕጋዊ ነው?
2. የዚህም ክፍል በባለአክሲዮኖች የተሰበሰቡት ብድር ላይ የተመሠረተ ነውን? ይህም ለትርፍ ክፍያ ጫና ሊፈጥር ይችላል?
3. የድርጅቱ ባለአክሲዮኖች ፕሮጀክቱ ካልተሳካላቸው የበለጠ ገቢ ሊሰጡ ይችላሉ ወይስ ይህ ቃል ኪዳን ታማኝ ነው?
4. በፕሮጀክቱ የባንክ ሪፖርት ላይ ምን ዓይነት ቅነሳዎች፣ በተለይም የማይታዩ ንብረቶች እና የተዘገቡ ግብር አያያዝ ንብረቶች ይሠራሉ?
5. ባንኩ በችግሩ ወቅት ምን ያህል ጊዜ የራሱን መከላከያ ገደብ ይጥሳል? ከዚያም በኋላ አስተዳደሩ ምን ያደርጋል?

ቀጣዩ ጽሑፍ የጥንቃቄ ጤናማነት ሁለተኛውን ማዕዘን ያጠቃልላል:- የገንዘብ መጠን እና የተረጋጋ ገንዘብ.