బ్యాంకు మూలధనం మరియు బాసెల్ ఫ్రేమ్ వర్క్

పెట్టుబ‌డి అనేది ఒక బ్యాంకు నిధుల‌లో భాగంగా ఉంటుంది.ఇది పెట్టుబ‌డుదారుల‌కు న‌ష్టం జ‌రిగినా, ఆ న‌ష్టాన్ని భ‌రించ‌గ‌లిగినంత మాత్రాన ఆ బ్యాంకు కార్య‌క‌లాపాల‌ను కొనసాగించ‌వ‌చ్చు లేదా పెట్టుబ‌డిదారులు మ‌రియు ప‌న్ను చెల్లింపుదారుల‌కు న‌ష్టం జ‌ర‌గ‌కుండా విఫ‌ల‌మ‌య్యేలా నియంత్ర‌ణ సంస్థ‌లు పెట్టుబ‌డి అవ‌స‌రాల‌ను నిర్దేశిస్తాయి.

అంత‌ర్జాతీయ ప్ర‌మాణం బేస్ ఫ్రేమ్ వ‌ర్క్, ఇది బ్యాంక్ ఫ‌ర్ ఇంట‌ర్ నేష‌న‌ల్ సెటిల‌మెంట్స్ లో బేస్ క‌మిటీ ఆన్ బ్యాంకింగ్ సూప‌రింటెండెన్సీ నిర్దేశించింది. బేస్ ప్ర‌మాణాలు స్వ‌యంగా చ‌ట్టం కావు. ప్ర‌తి ఒక్క ప్రాంతం వాటిని కొన్నిసార్లు మరింత క‌ఠిన‌మైన సెట్టింగ్స్‌తో అనువ‌దించి, వాటిని త‌న బ్యాంకుల‌లో అమ‌లు చేస్తుంది.

మూడు స్థాయిల పెట్టుబ‌డి

Basel III నియంత్రణ మూలధనాన్ని ప్రతి సాధనం నష్టాలను ఎలా భద్రంగా గ్రహిస్తుంది అనే దాని ఆధారంగా స్థాయిలుగా విభజిస్తుంది. ఫైనాన్షియల్ స్టెబిలిటీ ఇన్‌స్టిట్యూట్ మరియు Basel III వచనం వాటిని ఈ క్రింది విధంగా వివరిస్తాయి.

జూన్of July	ప్రధాన భాగాలు	పాత్ర
కమ్యూనిటీ ఈక్విటీ టైర్ 1 (CET1)	సాధార‌ణ షేర్లు, షేర్ ప్రీమియం, నిల్వ ఉన్న ఆదాయాలు, ఇత‌ర రిజ‌ర్వులు, నియంత్ర‌ణాత్మ‌క త‌గ్గింపుల అనంత‌రం	అత్యున్నత నాణ్యత.
అదనపు స్థాయి 1 (AT1)	పూర్తిగా స్వేచ్ఛాయుతమైన కూపన్లతో, ఒక ట్రిగర్ వద్ద నమోదు చేయబడిన లేదా మార్చబడిన నిరంతరాయంగా అనుసంధానించబడిన పరికరాలు	గోయింగు-కన్షర్న్ లాస్ అబ్జర్వేషన్
స్థాయి 2	క‌నీసం ఐదు సంవ‌త్స‌రాల ప్రాథ‌మిక వ‌య‌స్సుతో స‌బ్ సిడ‌ర్డ్ రుణాలు	గోన్- కాన్సర్న్ మూలధనం. డిపాజిటర్లకు ముందుగా, పరిష్కారం లేదా లిక్విడేషన్ లో నష్టాలను గ్రహిస్తుంది

టైర్ 1 పెట్టుబడి CET1 పైన AT1. మొత్తం పెట్టుబడి టైర్ 1 పైన టైర్2ఉంది.

అనేక మంది అభ్యర్థులు ఊహించిన దాని కంటే నియంత్రణాత్మక తగ్గింపులు అధికంగా ఉంటాయి. Basel III కింద, గౌరవం మరియు ఇతర అసాధ్యమైనవి మరియు భవిష్యత్ లాభదాయకతపై ఆధారపడిన వాయిదా పన్ను ఆస్తులు CET1 నుండి తగ్గించబడతాయి.

యూరోపియన్ యూనియన్ CRR నిబంధనల కింద అపరిశుభ్రంగా విలువైన సాఫ్ట్‌వేర్ ఆస్తులను అసాధ్యమైనవి తగ్గింపు నుండి మినహాయిస్తుంది, కాబట్టి ఒక పెట్టుబడి సౌకర్యాన్ని నిర్మించే ప్రక్రియను పరిపాలన ప్రాంతం ద్వారా పరిశీలించాలి.

రిస్క్‌-వేజ్డ్‌ అసెట్స్‌

మూలధన నిష్పత్తిని మొత్తం ఆస్తులు కాకుండా, ప్రమాదాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకున్న ఆస్తి (RWAs) యొక్క శాతంగా సూచిస్తారు. ప్రతి ఒక్క ఎక్స్ పోజర్ ను దాని రుణ ప్రమాదాన్ని ప్రతిబింబించే ఒక ప్రమాద భారం ద్వారా గుణించబడుతుంది మరియు మార్కెట్ ప్రమాదానికి మరియు కార్యకలాపాల ప్రమాదానికి సంబంధించిన మొత్తాలను జోడిస్తారు.

బ్యాంకులు నియంత్ర‌ణ సంస్థ నిర్దేశించిన ప్ర‌మాణీక‌రిత విధానాల‌ను లేదా ఆమోదం లభిస్తే అంత‌ర్గ‌త న‌మూనాల‌ను ఉప‌యోగించ‌వ‌చ్చు.

క్రింద యూరోపియ‌న్ యూనియ‌న్ మూల‌ధ‌న అవ‌స‌రాల నియంత్ర‌ణ చ‌ట్టంలోని ఆర్టికల్ 92మార్కెట్ మరియు కార్యకలాపాలకు సంబంధించిన ప్రమాదాల కోసం పెట్టుబడి అవసరాలను వాటిని 12.5తో గుణించడం ద్వారా ప్రమాదాల పరిమాణంలోకి మార్చబడుతుంది, ఇది 8% యొక్క ప్రతికూలంగా ఉంటుంది.

అవుట్పుట్ ఫ్లోర్

2017లో ముగింపు Basel III ఒక బ్యాంకు యొక్క ఆర్ డబ్ల్యూ ఎ లు దాని మోడల్డ్ ఆర్ డబ్ల్యూ ఎ ల కంటే అధికంగా ఉండాలి మరియు కేవలం ప్రమాణీకృత విధానాలను మాత్రమే ఉపయోగించి గణన చేసిన ఆర్ డబ్ల్యూ ఎ ల లో 72.5 శాతం ఉండాలి. బాసెల్ క‌మిటీ అత్యున్న‌త స్థాయి స‌మీక్ష. ఈ బిఐఎస్ వివరిస్తుంది 2017 నుండి 2028 వరకు అమలు కానున్న మార్పుల చర్యలు.

యూరోపియన్ యూనియన్ CRR యొక్క ఆర్టికల్ 92(3) లో అదే 72.5% ఫ్యాక్టరుతో మరియు దాని స్వంత మార్పు చట్టాలతో ఈ భూమిని ప్రవేశపెట్టింది.

Basel III కనిష్ట నిష్పత్తి మరియు బఫర్లు

Basel III కాలిబరేషన్ టేబుల్ కనిష్ఠాలను మరియు సంరక్షణ బఫర్‌ను నిర్ణయిస్తుంది.

అవసరము	CET1	స్థాయి 1	మొత్తం పెట్టుబడి
మినిమమ్	4.5%	6.0%	8.0%
మూలధన సంరక్షణ బఫర్	2.5%
కనిష్టం పైన కాన్సర్వేటివ్ బఫర్	7.0%	8.5%	10.5%
కాంట్రాసైక్లికల్ బఫర్ పరిధి	0% నుండి 2.5%

యూరోపియన్ యూనియన్ CRR ఆర్టికల్ 92 ద్వారా కనీసాలను మరియు CRD ఆర్టికల్ 129 ద్వారా సంరక్షణ బఫర్‌ను వర్తింపజేస్తుంది, ఇది CET1 యొక్క ఒక బఫర్‌ను అవసరం చేస్తుంది “వారి మొత్తం ప్రమాద ఎక్స్‌పోజర్ మొత్తానికి సమానమైన 2.5%”.

బఫర్లు ఎలా పనిచేస్తాయి

బఫర్ లు అదే అర్ధంలో కనిష్టం కాదు. ఒక బ్యాంకు ఒత్తిడిలో వాటిని ఉపయోగించవచ్చు, కానీ ధర ఉంది. FSI సమీక్ష ప్రకారం, సంరక్షణ బఫర్ 2.5% కంటే తక్కువకు పడిపోయినప్పుడు, స్వయంచాలక నిబంధనలు డివిడెండ్స్, షేర్ బైబ్యాక్స్ మరియు విచక్షణాత్మక బోనస్‌ల వంటి పంపిణీలకు వర్తిస్తాయి.

వ్య‌తిరేక చ‌క్రీయ బ‌ఫ‌ర్ 0% నుండి 2.5% వ‌ర‌కు మారుతుంది, దీనిని ఈ క్రింది అంశాల‌తో సంతృప్తి ప‌ర‌చాలి: CET1• మొత్తం రుణ వృద్ధి అధికంగా ఉందని జాతీయ అధికారులు అభిప్రాయపడితే ఈ రేటును పెంచుతారు.అధికరణాలు 12 నెలల ముందుగానే ప్రకటించబడతాయి, అయితే తగ్గింపులు తక్షణమే అమలులోకి వస్తాయి అని ఎఫ్ఎస్ఐ సూచించింది.

వ్య‌వ‌స్థాత్మ‌కంగా ముఖ్య‌మైన బ్యాంకులు మ‌రింత బ‌ఫ‌ర్ ల‌ను నిర్వ‌హిస్తాయి. గ్లోబ‌ల్ సిస్ట‌మిక్ గా కీలక‌మైన బ్యాంకులు త‌మ సిస్ట‌మిక్ స్కోరు ఆధారంగా స‌ర్ఛార్జ్ ను నిర్ణ‌యించుకొంటాయి, ఇంకా జాతీయ ప్ర‌భుత్వాలు దేశీయంగా ముఖ్య‌మైన బ్యాంకుల‌కు బ‌ఫ‌ర్ ల‌ను నిర్వ‌హిస్తాయి. యూరోపియ‌న్ యూనియ‌న్ లో మ‌రింత సిస్ట‌మిక్ రిస్క్ బ‌ఫ‌ర్ CRD ఆర్టిక‌ల్ 133 కింద అమ‌ల‌వుతుంటుంది.

స్తంభం 2

బ్యాంకింగ్ పుస్తకంలో వడ్డీ రేటు ప్రమాదాలు లేదా కేంద్రీకరణ ప్రమాదాలు వంటి కనీస పరిమాణాన్ని పొందలేని ప్రమాదాల కోసం బ్యాంకు- ప్రత్యేకమైన అవసరాలను సూపరింటెండెంట్లు జోడిస్తారు. CRD నిబంధన 104a అదనపు స్వంత నిధులపై సూపరింటెండెంట్‌లు 104బి సెక్షన్‌ కింద మార్గదర్శకాలను కూడా అందించవచ్చు.

ఒక కొత్త బ్యాంకు కోసం, మొత్తం అవసరం ఒక స్టాక్: కనీసం, Pillar 2 అవసరం, సంయుక్త బఫర్ మరియు ఏదైనా మార్గదర్శకం. కేవ‌లం 8% మొత్తం మూల‌ధ‌నాన్ని మాత్రమే లక్ష్యంగా పెట్టుకున్న వ్యాపార ప్ర‌ణాళిక‌ల‌ను ఆమోదించ‌డం జ‌ర‌గ‌దు.

లెవ‌ల‌బ్రిటీ రేషియో

లెవ‌రేజ్ రేషియో అనేది అకౌంటింగ్ విలువ‌ల‌ను బ‌హుళంగా అనుస‌రించే ఒక ఎక్స్ పోజ‌ర్ మాత్ర ద్వారా విభ‌జించిన టైర్ 1 మూల‌ధ‌నాన్ని, డెరివేటివ్స్, సెక్యూరిటీస్ ఫైనాన్సియింగ్ మ‌రియు ఆఫ్-బ్యాలెన్స్ షీట్ అంశాల‌కు సంబంధించి ప్ర‌త్యేక ప‌రిశీల‌న‌తో కూడినటువంటిది.

బాసెల్ కమిటీ 3% కనీసాన్ని పరీక్షించింది, మరియు యూరోపియన్ యూనియన్ CRR ఆర్టికల్ 92(1)(d) క్రింద 3% లబ్ధి నిష్పత్తిని అనుసరిస్తుంది.

ప్ర‌పంచంలోని వ్య‌వ‌స్థాత్మ‌కంగా ముఖ్య‌మైన బ్యాంకులు కూడా లీవ‌ర్ రేట్ బ‌ఫ‌ర్ ను కలిగి ఉంటాయి. ముగిసిన Basel III సంస్కరణల ప్రకారం, ఇది బ్యాంకు యొక్క ప్రమాద ఆధారిత జి-ఎస్ఐబి బఫర్ లో 50% గా నిర్ణయించబడింది మరియు దీనిని టైర్ 1 మూలధనంతో తీర్చవలసి ఉంటుంది. యూరోపియన్ యూనియన్ అదే 50% అంశాన్ని CRR ఆర్టికల్ 92(1a)లో ఉపయోగిస్తుంది.

ఎక్కువగా తక్కువ ప్రమాద-భారం కలిగిన ఆస్తులను కలిగి ఉన్న బ్యాంకులకు, ఉదాహరణకు మ్యూచువల్ ఫండ్ రుణదాతలు లేదా ప్రభుత్వ బాండ్లలో డిపాజిట్లను పెట్టుబడి పెట్టే బ్యాంకులు, ప్రమాద-ఆధారిత నిష్పత్తి చేయడానికి ముందుగా లీవర్జింగ్ రేషియో బైండ్ చేయవచ్చు.

లైసెన్సు కోసం క‌నీస ప్రారంభ పెట్టుబ‌డి

లైసెన్స్ పొంద‌డానికి అవ‌స‌ర‌మ‌య్యే క‌నిష్ఠ ప్రాథ‌మిక మూల‌ధ‌నంతో పోలిస్తే, న‌డుస్తున్న మూల‌ధ‌న నిష్ప‌త్తి మారుతూ ఉంటుంది.

జ్యురిడిసిటీ	మినిమమ్ ఇన్‌సియల్‌ క్యాపిటల్	మూలం
యూరోపియన్ యూనియన్	క‌నీసం యూరో 5 మిలియ‌న్లు; Member States may authorise particular categories with no less than EUR 1 million after notifying the Commission and EBA	CRD నియమం 12
దుబాయ్ ఇంటర్ నేషనల్ ఫైనాన్షియల్ సెంటర్ (DFSA)	డిపాజిట్లను స్వీకరించడానికి అనుమతి పొందిన 1వ విభాగానికి చెందిన కంపెనీలకు 10 మిలియన్ యుఎస్ డాలర్ల ప్రాథమిక మూలధన అవసరం; డిపాజిట్లను స్వీకరించకుండా రుణాలను అందించే2వ విభాగానికి చెందిన కంపెనీలకు2మిలియన్ యూఎస్ డాలర్లు.	DFSA నిబంధన పుస్తకం, బిపిఐ 1.3 మరియు 3.6
అబుదాబి గ్లోబల్ మార్కెట్ (FSRA)	1వ విభాగం (ధన సమీకరణలు స్వీకరించడం) కోసం 10 మిలియన్ యుఎస్ డాలర్ల బేస్ మూలధన అవసరం;2వ విభాగం కోసం2మిలియన్ యూఎస్ డాలర్లు	FSRA నిబంధన పుస్తకం, PRU 1.3 మరియు 3.3

ఉదాహ‌ర‌ణ‌కు, DFSA పిబిఐ 3.3.2 ప్ర‌కారం, ఒక క్లాస్-1 కంపెనీ యొక్క మూల‌ధ‌న అవ‌స‌రం అనేది ఆ సంస్థ యొక్క మూల‌ధన అవ‌స‌రం, దాని రిస్క్ మూల‌ధ‌న అవ‌స‌రం మ‌రియు అందుకు సంబంధించిన బ‌ఫ‌ర్లు ల‌లో ఏది ఎక్కువ‌గా ఉంటే అది.

ఇత‌ర ప్రాంతాల‌లో జాతీయ బ్యాంకింగ్ చ‌ట్టాల‌లో త‌మ‌కు తాముగా క‌నీస స్థాయిని నిర్ణ‌యించుకొన్నాయి, మరికొన్ని దేశాలు పూర్తి, ప‌రిమిత లేదా డిజిట‌ల్ లైసెన్సుల‌కు వేరువేరు సంఖ్య‌ల‌ను నిర్ణ‌యించాయి.

ఎందుకు చట్టపరమైన కనీస సాధారణంగా నిజమైన సంఖ్య

ఫిన్‌టెక్ బ్యాంకు లైసెన్స్ అప్లికేష‌న్ల‌కు సంబంధించిన ECB యొక్క మార్గ‌ద‌ర్శ‌క సూత్రాలు ప్ర‌కారం, ECB మ‌రియు జాతీయ అధికారులు ఆయా కంపెనీలు “ప్ర‌తిపాదిత కార్య‌క‌లాపాల తొలి మూడు సంవ‌త్స‌రాల‌లో స్టార్ట్-అప్ న‌ష్టాల‌ను భ‌రించేందుకు త‌గినంత పెట్టుబ‌డిని నిల్వ ఉంచుకోగలవా లేదా” అనే అంశాన్ని అంచ‌నా వేస్తారు.

అదే మార్గ‌ద‌ర్శ‌కం, ఒక కొత్త బ్యాంకు అభివృద్ధి చెందిన విప‌ణిలో ప్ర‌వేశించ‌డం వంటి వాటికి క‌నీస పెట్టుబ‌డి అవ‌స‌ర‌మ‌య్యే చోట్ల ఉదాహ‌ర‌ణ‌ల‌ను కూడా ఇస్తుంది.

1. బ‌ఫ‌ర్ లు మ‌రియు స్తంభం 2 స‌హా ప్ర‌ణాళికాబ‌ద్ధ బ‌ల‌ప‌ర‌చ‌డంపై నిష్ప‌త్తి అవ‌స‌రాల‌ను తీర్చేందుకు మూల‌ధ‌నాన్ని కేటాయించాలి.
2. ప్లస్ బ్రేక్-ఇవన్ వరకు సంకలిత స్టార్ట్-అప్ నష్టాలు, ఒక ఒత్తిడి కింద, అలాగే ఒక ఆధారం కేసు.
3. అలాగే అన్ని అవసరాలకు మించి ఒక నిర్వహణ బఫర్, సాధారణ ద్రవ్యోల్బణం పంపిణీ పరిమితులను ప్రేరేపించదు.
4. అలాగే, అవసరమైన చోట్ల క్రమబద్ధంగా విండో డౌన్ యొక్క ఖర్చు.

పెట్టుబ‌డి గురించి సూప‌రింటెండెంట్లు అడుగుతున్న ప్ర‌శ్న‌లు

1. ఈ పెట్టుబడి నిజంగా చెల్లించబడిందా, మరియు దాని మూలం పత్రాలు మరియు చట్టపరమైనదిగా ఉందా?
2. దానిలో ఏదైనా భాగం షేర్ హోల్డ‌ర్లు పెంచిన రుణాల‌పై ఆధార‌ప‌డి ఉంటుందా, ఇవి డివిడెండ్ల కోసం ఒత్తిడిని సృష్టించ‌గ‌ల‌దా?
3. ప్ర‌ణాళిక త‌క్కువ ఫ‌లితాల‌ను ఇస్తే షేర్ హోల్డ‌ర్లు మ‌రింత పెట్టుబ‌డిని అందించ‌గ‌ల‌రా? అలాగే ఆ క‌ట్టుబాటు విశ్వ‌స‌నీయ‌మా?
4. ప్ర‌ణాళికాబ‌ద్ధ బ‌ల‌హీన‌త‌ల‌కు, మ‌రియు ప్ర‌త్యేకించి అసాధ్య‌మైన ఆస్తి ప‌దార్థాల‌కు మ‌రియు వాయిదా ప‌డిన ప‌న్ను ఆస్తి ప‌దార్థాల‌కు ఎలాంటి త‌గ్గింపులు వర్తిస్తాయి?
5. ఏ సమయంలో బ్యాంకు తన బఫర్లను ఉల్లంఘిస్తుంది, మరియు తర్వాత నిర్వహణ ఏమి చేస్తుంది?

ఈ కథనంలో ద్రవ్యోల్బణం మరియు స్థిరమైన నిధుల సమీకరణ అనే రెండవ స్థంభం గురించి వివరించబడుతుంది.