ЕУ AML пакет и AMLA: шта се мења и када

Две деценије ЕУ се борила против прања новца кроз директиве, које је свака држава чланица транспоновала на свој начин, тако да банка у Лисабону и институција електронског новца у Вилњусу могу читати исти текст и извршавати различите контроле. Пакет усвојен 31. маја 2024. године замењује већину тога једним збирком правила, тањом директивом и новим надзорником.

Овај водич покрива шта сваки инструмент ради, датуме који су важни и практичне промене за кредитне институције, фирме за плаћање и е-новац, инвестиционе фирме, фондове, пружаоце услуга крипто-актива и нефинансијски сектор.

Три инструмента, три посла

Инструмент	Правни облик	Главни посао	Прилаже се од
Regulation (EU) 2024/1624 (AMLR)	Регулација, директно примењива	Обвезе фирми: процена ризика, дужност пажње, корисничко власништво, извештавање, водење евиденције, лимити новца	10. јул 2027 (фудбалски сектор 10. јул 2029)
Directive (EU) 2024/1640 (AMLD6)	Директива, транспонована на националном нивоу	Обвезе држава чланица: надзорници, финансијско-обавештајне јединице (ФИЈ), регистри, санкције	Транспоновање до 10 јула 2027, са ранијим и каснијим датумима за специфичне чланке
Regulation (EU) 2024/1620 (AMLA Regulation)	Регулација	Закон о борби против прања новца и финансирања тероризма (Сл.AMLA)	1. јул 2025, са неким чланцима од 26. јуна 2024

Практична последица пребацивања правила на нивоу фирме у регулативу је да се национални златни слој смањује.Државе чланице задржавају одређени простор, на пример да поставе нижи лимит новца или да изузму нискоризичне коцкање, али су основне обавезе свуда исте.

Временска линија

1. 26. јун 2024. AMLA је законски успостављен. Избрани чланови AMLA регулативе примењују се од овог датума под чланом 108.
2. 1. јула 2025. То. AMLA Правила се генерално примењују. AMLA Први председник је био Бруно Сего, који је преузео дужност 16. фебруара 2025. године.
3. 10 July 2025. Member States had to apply the AMLD6 amendments to the existing directive on access to beneficial ownership information (AMLD6, Articles 74 and 78).
4. 10 July 2026. Deadline for the AMLD6 rules on access to beneficial ownership registers by authorities, obliged entities and persons with a legitimate interest (Articles 11, 12, 13 and 15).
5. By 1 July 2027. AMLA starts its first selection of entities for direct supervision and must finish it within six months (AMLA Regulation, Article 13(4)).
6. 10. јула 2027. То. AMLR важи (Члан 90.) и AMLD6 морају бити транспоновани уопштено.
7. 2028. AMLA почиње директни надзор, шест месеци након што објави списак изабраних ентитета. AMLA своја временска линија ставља пуну операцију у 2028.
8. Дана 10. јула 2029. То. AMLR Акције на носиоца морају бити конвертоване, имобилизоване или депониране (на пример у банку).AMLRЧлан 79.), и AMLD6 јединствена тачка приступа за информације о некретнинама (члан 18).

Ко је обавезан субјекат

AMLR Члан 3. Дефиниција финансијске институције сада изричито именује пружаоце услуга крипто-актива, заједно са компанијама за плаћање и електронски новац, инвестиционим фирмама, животним осигуравајућима, УНИЦЕФ-ом и њиховим управљачким компанијама, као и алтернативним инвестиционим фондовима и њиховим менаџерима.

Нефинансијски списак укључује неколико додатака или разјашњења која су важна за лиценциране групе и њихове клијенте:

• поверитељи или провајдери услуга компанија, порески саветници, ревизори, адвокати и нотари у дефинисаним трансакцијама;
• пружаоци услуга грађанског финансирања и посредници за грађанско финансирање;
• Оператори инвестиционих миграција који представљају подносиоце захтева за права пребивалишта у замену за инвестиције;
• трговци високовредном робом и културним добрама изнад 10.000 евра;
• нефинансијски холдинг друштва са мешаним активностима;
• Фудбалски агенти и професионални фудбалски клубови за трансакције са инвеститорима, спонзорима, агентима и за трансфере играча.

Државе чланице могу изузети услуге коцкања ниског ризика према Члану 4, али не казина и не провајдери чија је главна активност онлајн коцкање или спортско клађење, осим државних или државно регулисаних онлајн услуга.

Шта се мења за фирме

Управљање

Члан 11. захтева две именоване улоге. менаџер компатибилности Члан је управног тела у његовој менаџерској функцији и одговоран је за поштовање AMLR и регулативу о преносу средстава. службеник за понашање, именован од стране тог тела са довољно високом позицијом, ради из дана у дан AML и санкције контроле и је тачка контакта за власти.

Официр за поштовање може бити смењен само након обавештења управног тела, а надзорник мора бити известен. Мање фирме могу комбиновати две улоге где величина и ризик то оправдају. Одбори би требало да очекују од надзорника да тестирају да ли је менаџер за поштовање стварно власник предмета.

Када се покрене дужан бригу

Члан 19. постављају исте покретаче широм ЕУ:

Ситуација	Споразум о привременој заштити
Успостављање пословног односа	Увек
Повремене трансакције, опште правило	10.000 евра или више, појединачно или повезано
Повремени пренос средстава од стране банака и финансијских институција (не ЦАСП)	1000 или више
Повремена трансакција од стране крипто-активног сервисног провајдера	EUR 1.000 или више; идентификационе мере испод тога
Повремене новчане трансакције	Најмање идентификација и верификација од 3.000 евра
Коцкарски улози или добици	2.000 или више
Сумња на прање новца или финансирање тероризма	Увек, без обзира на праг

Одржавање актуелних фајлова

Испод Члан 26., информације о клијентима морају бити ажуриране у интервалима који одражавају ризик, али никад дуже од годину дана за вишеризичне клијенте и пет година за све остале.

Кредитне и финансијске институције такође морају да провере своју базу клијената против циљаних финансијских санкција на сваком новом именовању, поред периодичних провера заснованих на ризику.

Употребљиво власништво

Тест од 25% је сада у самој регулативи. Члан 52., власништво над 25% или више акција, права гласа или другог власничког интереса, директно или индиректно, чини особу корисним власником, а држања на сваком нивоу ланца се рачунају. комисија може поставити нижи праг, од највише 15%, за категорије ентитета које идентификује као већи ризик.

Члан 53. Контрола путем власништва значи 50% плус једну акцију или глас, а контрола другим средствима укључује права да се именује или смени већина одбора, права на вето и одлуке о расподели профита.

Богати клијенти

Article 34(5) adds specific enhanced measures for higher-risk relationships that involve handling at least EUR 5 million in assets through personalised services for a customer with total assets of at least EUR 50 million, excluding the private residence. Применљива је на кредитне институције, финансијске институције и доверитеље или компаније које пружају услуге, што ставља приватне банке, менаџере богатства и повериоце у правом смислу. AMLA мора издати смернице о мерењу тог богатства до 10 јула 2027.

Крипто-активе

Члан 19 смањује њихов праг повремених трансакција на 1.000 евра. Члан 40 захтева од њих да процене и умање ризике преноса до или са само-хостованих адреса. Члан 79 забрањује анонимне рачуне и рачуне који омогућавају анонимизацију или повећано забуњивање трансакција, "укључујући кроз анонимност-појачање новца".

Записи, новчић и захтеви од ФИУ

• Задржавање записа: пет година од краја односа или повремене трансакције, или од одбијања да се укрцају, продужљиво од стране власти за до још пет година (Члан 77.).
• Лимит готовине: особе које тргују робом или пружају услуге не могу прихватити или вршити готовинска плаћања изнад 10.000 евра, а државе чланице могу поставити нижа ограничења (Члан 80.Плаћања и депозити у просторијама банака, издавачима електронског новца и пружаоцима услуга плаћања су изузети, али морају бити пријављени ПИУ изнад лимитеа.
• ФАИ захтева: Компаније морају да одговоре у року од пет радних дана, а ФЈУ може скратити ово на мање од 24 сата у хитним случајевима (Члан 69.).

Високоризичне треће земље

Комисија наставља да идентификује треће земље са значајним стратешким недостатцима путем делегисаних аката, узимајући FATF Позив на акцију (Члан 29.Пословни односи и повремене трансакције које укључују особе из наведених земаља захтевају побољшане мере у Члану 34(4).За институције ван ЕУ, списак њихових домаћих надлежности директно повећава трошкове сваког дописника ЕУ и односа контрапартије.

AMLA: шта нови ауторитет ради

AMLA Седиште ЕЦБ је у Франкфурту на Мајни.AMLA Члан 4.Он има три широке улоге: директни надзор малог броја високоризичних финансијских група, индиректан надзор над националним надзорницима и подршку и координацију за националне ФЈУ.

Ко ће AMLA директно надгледати

Избор следи формулу постављену у Чланцима 12 и 13:

1. AMLA периодично процењује кредитне и финансијске институције, и групе, које раде у најмање шест држава чланица, укључујући државу порекла, било кроз установе или прекограничне услуге, и било физички или на даљину.
2. Он класификује инхерентни и преостали ризик као низак, средњи, значајан или висок, користећи одвојене методологије за категорије које укључују кредитне институције, институције електронског новца, институције плаћања, инвестиционе фирме, колективна инвестициона предузећа и крипто-активе.
3. ентитети чији је преостали ризик високо У првом кругу, ако се више од 40 квалификује, AMLA 40 који раде у највећем броју држава чланица.
4. Уколико се ниједан ентитет у датом члану не квалификује, додатни процес бира највиши ризични ентитет тамо, иако то не важи у првом кругу.

Прва селекција мора да почне до 1. јула 2027, а листа се ревидира сваке три године Прекогранична плаћања или група електронског новца са слабим контролама и широком пасошом је стога подједнако вероватни кандидат као и велика банка.

AMLA

За директно надгледане субјекте, AMLA може наметнути новчане санкције.За озбиљна, понављајућа или систематска кршења обавезе дубоког размишљања о купцима, унутрашње или групне контроле, или обавезе извештавања, максимално је 10% укупног годишњег прихода у претходној пословној години.За озбиљна кршења других захтева, горња граница након прилагођавања је 10 милиона евра (Члан 22).

AMLA такође израђује техничке стандарде који ће попунити AMLR. Консултовао је нацрт регулаторних техничких стандарда о дубокој пажњи клијента од 9. фебруара до 8. маја 2026. године и објавио резултат консултације 6. октобра 2026. године (AMLA).

AMLD6: Шта државе чланице морају изградити

Директива је мање видљива за фирме, али обликује окружење у којем раде.

• Fit and proper checks: supervisors must verify that senior management and beneficial owners of credit institutions, financial institutions and other listed obliged entities are of good repute and act with honesty and integrity, and may request removal or divestment (AMLD6, Article 6).
• Регистар корисника: централни регистри са дефинисаним правилима приступа за власти, обавезне субјекте и особе са легитимним интересом (чланови 10 до 15).
• Регистри рачуна: централизовани механизми за идентификацију држача рачуна плаћања и банкарских рачуна, укључујући виртуелне IBAN-ове, рачуне хартија од вредности, рачуне крипто-актива и сефове, директно доступни ФЈП-овима (Члан 16.).
• Санкције: за кредитне и финансијске институције, максималне новчане санкције од најмање 10 милиона евра или 10% годишњег прихода, што год је веће, а најмање 5 милиона евра за физичке особе (Члан 55.).

Утицаји изван ЕУ

AMLR обвезује ентитете успостављене у ЕУ, али његов домет је шира у пракси.

• Групе са ЕУ подружницама морају да испуњавају AMLR у тим подружницама и примењују политике на нивоу групе, што заузврат обликује контроле код родитеља.
• Дописници и партнери ЕУ примењивати ће хармонизоване тестове дубинске процене и стварног власништва на своје клијенте изван ЕУ, уз појачане мере за високоризичне треће земље које се налазе на листи.
• Суседне државе Швајцарска, на пример, донела је свој ревидирани Закон против прања новца и нови Закон о транспарентности правних лица и идентификацији стварних власника који ће ступити на снагу 1. октобра 2026. године, започињући прелазне периоде за регистровање субјеката у новом регистру транспарентности (Registre de Transparence).Швајцарска Савезна Република).

Припрема за 10 јул 2027

1. Мапирање простора. Потврдити који су субјекти групе обавезни субјекти по члану 3 и која национална изузетка, ако постоје, ће истећи.
2. Именују се две улоге. Именује менаџера за поштовање и службеника за поштовање, и документује њихове линије извештавања одбору.
3. Анализом се утврђује њен квалитет. Упоредите тренутне прагове, поља података, циклусе освежавања и логику корисног власништва са члановима 19, 26, 52 и 53, а затим против AMLA’s техничким стандардима како су усвојени.
4. Проверите производе. Прегледајте прихватање готовине, анонимне или приватно побољшане карактеристике, носиоце инструмената и само-гостоване токове новчаника.
5. Процена AMLA изложеност. Побројати државе чланице у којима група оперише, укључујући и по пасошу, и тестирати преостали ризик искрено према објављеној методологији.
6. Планирање података. Очекивати више структурираних захтева од страна ФЈУ и надзорника, и кратке рокове за њихово решавање.

Пакет не мења основну логику AML: знајте са ким имате послове, разумејте зашто и пријавите оно што не одговара.Уклања много простора који су различита национална правила некада давала, и ставља европског надзорника директно над најризичнијим прекограничним групама.