बैंक पुँजी र बासेल फ्रेमवर्क

पूँजी एक बैंक गरेको वित्तपोषण को भाग हो जो खाताधारक मा बैंक defaulting बिना हानि अवशोषित गर्न सक्छन्. यो मुख्यतया शेयरधारक देखि आउँछ. नियामकहरू एक बैंक घाटा सहन र सञ्चालन राख्न सक्छ भनेर पूँजी आवश्यकता सेट, वा खाताधारक र करदाताहरूलाई हानि बिना असफल.

अन्तर्राष्ट्रिय मानक बासेल फ्रेमवर्क हो, अन्तर्राष्ट्रिय निकासीको लागि बैंकमा बैंकिंग पर्यवेक्षणमा बासेल समिति द्वारा सेट गरिएको छ। बासेल मानकहरू आफैंमा कानून होइनन्। प्रत्येक न्यायपालिकाले कहिलेकाहीं सख्त सेटिंग्ससँग तिनीहरूलाई स्थानान्तरण गर्दछ र यसको बैंकहरूलाई लागू गर्दछ।

पुँजीको तीन तह

Basel III कसरी विश्वसनीय प्रत्येक उपकरण हानि अवशोषित अनुसार तहहरूमा विनियमन पूँजी विभाजन. को वित्तीय स्थिरता संस्थान र Basel III पाठ निम्न रूपमा तिनीहरूलाई वर्णन.

तह	मुख्य घटकहरू	रोल
साधारण इक्विटी तह 1 (CET1)	साधारण शेयर, शेयर प्रिमियम, राखिएको आम्दानी, अन्य संचय, नियामक कटौती पछि	उच्चतम गुणस्तर. बैंक एक जाँदै चिन्ता छ जबकि तत्काल हानि absorbs
अतिरिक्त तह 1 (AT1)	पूर्णतया विवेकशील कूपनहरूसँग सदासर्वदा अधीनस्थ उपकरणहरू, तल लेखिएको वा एक ट्रिगरमा रूपान्तरित	जाने-चिन्ता हानि अवशोषण
तह 2	कम्तिमा पाँच वर्षको मूल परिपक्वता संग सहायक ऋण	गएको-चिन्ता पुँजी। रिजोल्युसन वा निकासी मा घाटा absorbs, जमाकर्ताहरू अगाडि

तह 1 पूँजी CET1 प्लस AT1 छ। कुल पूँजी तह 1 प्लस Tier2छ।

Basel III अन्तर्गत, भविष्यको लाभप्रदता मा निर्भर गर्ने राम्रो इच्छा र अन्य intangibles र विलम्बित कर सम्पत्तिहरू CET1 देखि घटाइएको छ।

यो युरोपेली संघ CRR एक capitalised प्रविधि निर्माण को उपचार jurisdiction द्वारा जाँच गरिनु पर्छ, त्यसैले सर्तहरू अन्तर्गत intangibles कटौती देखि सावधानीपूर्वक मूल्य सफ्टवेयर सम्पत्ति छुट छ। स्टार्ट-अप क्षति पनि कर घाटा अगाडि ल्याइएको सिर्जना, जो कटौती योग्य विलम्बित कर सम्पत्ति उत्पादन गर्न सक्छन्।

रिस्क-वजन सम्पत्तिहरू

पूँजी अनुपात जोखिम भारित सम्पत्तिहरूको (RWAs), कुल सम्पत्तिहरू होइन को प्रतिशत रूपमा व्यक्त गरिन्छ। प्रत्येक जोखिम यसको ऋण जोखिम प्रतिबिम्बित कि एक जोखिम तौल द्वारा गुणा छ, र बजार जोखिम र सञ्चालन जोखिम लागि राशि थपिएको छन्।

बैंकहरु नियामक द्वारा सेट मानकीकृत दृष्टिकोण प्रयोग गर्न सक्नुहुन्छ, वा, स्वीकृति संग, आन्तरिक मोडेल. नयाँ बैंकहरू लगभग सधैं मानकीकृत दृष्टिकोण मा सुरु.

तल यूईई पूँजी आवश्यकता नियमनको लेख 92, प्रत्येक अनुपात सम्बन्धित पूँजी छ "कूल जोखिम जोखिम मात्रा को एक प्रतिशत रूपमा व्यक्त"। बजार र सञ्चालन जोखिम लागि पूँजी आवश्यकताहरू तिनीहरूलाई गुणन गरेर जोखिम जोखिम मात्रामा रूपान्तरित छन् 12.5, जो 8% को पारस्परिक छ।

आउटपुट तल्ला

Basel III को 2017 समापन आन्तरिक मोडेलको लाभ सीमित गर्दछ। एक बैंकको RWAs यसको मॉडल गरिएको RWAs र RWAs को 72.5% को उच्चतम हुनुपर्दछ, केवल मानकीकृत दृष्टिकोण प्रयोग गरेर गणना गरिएको छ, बासेल समिति गरेको उच्च स्तरीय सारांश अनुसार। यो BIS 2028 गर्न 2017 देखि चलिरहेको transitional arrangements वर्णन गर्दछ।

यूरोपीय संघले CRR को समान 72.5% कारक र आफ्नै संक्रमणकालीन नियमहरूको साथ लेख 92 (3) मा फर्शलाई स्थानान्तरण गर्यो। फ्लोर मुख्यतया आन्तरिक मोडेलसँग ठूलो बैंकहरूलाई असर गर्दछ।

Basel III न्यूनतम अनुपात र बफरहरू

Basel III क्यालिब्रेसन तालिका ले न्यूनतम तथा संरक्षण बफर सेट गर्दछ।

आवश्यकता	CET1	तह 1	कूल पूँजी
न्यूनतम	4.5%	6.0%	8.0%
पूँजी संरक्षण बफर	2.5%
न्यूनतम प्लस संरक्षण बफर	7.0%	8.5%	10.5%
Countercyclical बफर दायरा	0% देखि 2.5%

युरोपेली युनियन CRR लेख 92 र CRD लेख 129 मार्फत संरक्षण बफर मार्फत न्यूनतम लागू गर्दछ, जसले CET1 को बफर आवश्यक छ "2,5% आफ्नो कुल जोखिम जोखिमको मात्रा बराबर"।

बफरहरू कसरी काम गर्दछन्

बफरहरू एउटै अर्थमा minimums छैनन्। एक बैंक तनाव मा तिनीहरूलाई प्रयोग गर्न सक्नुहुन्छ, तर त्यहाँ एक मूल्य छ। FSI सारांश अनुसार, जबसम्म संरक्षण बफर 2.5% तल गिर्छ, स्वचालित प्रतिबन्धहरू यस्तो लाभांश, शेयर buybacks र विवेकपूर्ण बोनस रूपमा वितरण लागू हुन्छ।

यो countercyclical बफर RWAs को 0% र 2.5% बीच भिन्न हुन्छ र CET1 संग भेटिनु पर्छ। राष्ट्रिय अधिकारीहरूले तिनीहरूले अत्यधिक हुन कुल ऋण वृद्धि न्याय गर्दा यो बढाउँछन्। FSI वृद्धिहरू अघि 12 महिना सम्म पूर्व-अनुमोदित छन् भनेर उल्लेख, जबकि कमी तुरुन्तै प्रभाव ल्याउन सक्छ।

विश्वव्यापी प्रणालीगत महत्वपूर्ण बैंकहरू आफ्नो प्रणालीगत स्कोर द्वारा सेट गरिएको एक अतिरिक्त शुल्क राख्दछन्, र राष्ट्रिय प्राधिकरणहरूले घरेलु रूपमा महत्त्वपूर्ण बैंकहरूको लागि बफरहरू सेट गर्दछ। यूरोपीय संघमा, थप प्रणालीगत जोखिम बफर CRD लेख 133 अन्तर्गत लागू गर्न सकिन्छ।

स्तम्भ 2

पर्यवेक्षकहरू न्यूनतमहरू, जस्तै बैंकिंग पुस्तक वा एकाग्रता जोखिममा ब्याज दर जोखिम लिने छैनन् भन्ने जोखिमका लागि बैंक-विशिष्ट आवश्यकताहरू थप्दछन्। यूरोपीय संघमा यो अतिरिक्त आफ्नै कोषको आवश्यकता CRD लेख 104a अन्तर्गत सेट गरिएको छ र न्यूनतम र बफरहरू बीच बस्छ। पर्यवेक्षकहरूले शीर्षमा बस्ने लेख 104b अन्तर्गत अतिरिक्त आफ्नो कोषमा मार्गदर्शन पनि गर्न सक्छन्।

एक नयाँ बैंक लागि, कुल आवश्यकता त्यसैले एक स्टक छ: न्यूनतम, स्तम्भ2आवश्यकता, संयोजन बफर, र कुनै पनि मार्गदर्शन। केवल 8% कुल पूँजी लक्षित गर्ने व्यापार योजनाहरू स्वीकार गरिनेछैन।

लिभरेज अनुपात

लीवरेज अनुपात छ Tier 1 पूँजी व्यापक रूपमा लेखा मूल्यहरू, derivatives लागि विशिष्ट उपचार संग एक जोखिम उपाय द्वारा विभाजित, सेयर वित्तपोषण र अफ-संतुलन-शीट वस्तुहरू. यो उद्देश्य मा जोखिम भार उपेक्षा. यो जोखिम weighting मा त्रुटि विरुद्ध र कम जोखिम तौल संग सम्पत्तिमा अत्यधिक संतुलन शीट वृद्धि विरुद्ध एक backstop छ.

बासेल समितिले 3% को न्यूनतम परीक्षण गर्यो, र यूरोपीय संघले CRR अनुच्छेद 92(1)(d) अन्तर्गत3% को लिभरेज अनुपात लागू गर्दछ।

विश्वव्यापी प्रणालीगत रूपमा महत्वपूर्ण बैंकहरू पनि एक लिभरेज अनुपात बफर राख्दछन्। समापन Basel III सुधार अन्तर्गत, यो बैंकको जोखिम-आधारित जी-एसआईबी बफरको 50% मा सेट गरिएको छ र Tier 1 पुँजीसँग भेट्न आवश्यक छ। EU ले CRR अनुच्छेद 92(1a) मा उही 50% कारक लागू गर्दछ।

For banks that hold mostly low-risk-weight assets, such as mortgage lenders or banks investing deposits in government bonds, the leverage ratio can bind before the risk-based ratios do.

लाइसेन्सका लागि न्यूनतम प्रारम्भिक पूँजी

जारी पूँजी अनुपात एक लाइसेन्स प्राप्त गर्न आवश्यक न्यूनतम प्रारम्भिक पूँजी देखि फरक. प्रारम्भिक पूँजी एक आवेदकले प्राधिकरण मा राख्नुपर्छ कि एक पूर्ण रकम छ.

न्यायपालिका	न्यूनतम प्रारम्भिक पूँजी	स्रोत
युरोपेली संघ	कम्तीमा EUR5मिलियन; सदस्य राष्ट्रहरू कम्तिमा EUR 1 मिलियन र EBA आयोगलाई सूचना दिए पछि विशेष श्रेणीहरूलाई अनुमति दिन सक्छन्	CRD अनुच्छेद 12
दुबई अन्तर्राष्ट्रिय वित्तीय केन्द्र (DFSA)	1 श्रेणी कम्पनीहरूको लागि US $ 10 मिलियन को आधार पूँजी आवश्यकता, जो जम्मा स्वीकार गर्न अधिकार भएका छन्;2श्रेणी कम्पनीहरूको लागि US $2मिलियन जुन जम्मा बिना ऋण प्रदान गर्दछ	DFSA नियम पुस्तिका, PIB 1.3 र 3.6
अबु धाबी विश्वव्यापी बजार (FSRA)	श्रेणी 1 को लागि US $ 10 मिलियन आधार पूँजी आवश्यकता (जमा स्वीकार); श्रेणी2को लागि US $2मिलियन	FSRA नियम पुस्तिका, PRU 1.3 र 3.3

DFSA PIB 3.3.2 अन्तर्गत, उदाहरणका लागि, एक श्रेणी 1 फर्म गरेको पूँजी आवश्यकता आधार पूँजी आवश्यकता र यसको जोखिम पूँजी आवश्यकता प्लस लागू बफर को उच्च छ।

अन्य क्षेत्राधिकार राष्ट्रिय बैंकिङ कानून मा आफ्नो आफ्नै पूर्ण न्यूनतम सेट, र केही पूरा लागि विभिन्न आंकडा सेट, सीमित वा डिजिटल लाइसेन्स वर्ग. आवेदन को समयमा नियामक गरेको आफ्नै कानुन वा लाइसेन्सिंग मार्गदर्शन देखि आवेदन हालको संख्या लिनु पर्छ, किनभने यी राशिहरू संशोधित छन्.

किन कानुनी न्यूनतम दुर्लभ वास्तविक नम्बर छ

ECB fintech बैंक लाइसेन्स आवेदन गर्न गरेको मार्गदर्शक ECB र राष्ट्रिय अधिकारीहरूले मूल्यांकन गर्नेछ यदि आवेदकले "कार्यक्रम को पहिलो तीन वर्ष मा स्टार्ट-अप घाटा कवर गर्न पर्याप्त पुँजीमा राख्न सक्छ" र, जहाँ लागू हुन्छ, एक बाहिरी योजना कार्यान्वयन को लागत।

एउटै मार्गदर्शक न्यूनतम माथि पूँजी जहाँ उदाहरणहरू दिन्छ, जस्तै एक आक्रामक मूल्य रणनीति संग विकसित बजार प्रविष्ट नयाँ बैंक. अभ्यास मा, पूँजी एक आवेदन बराबर प्रतिबद्ध गर्नुपर्छ:

1. बफर र स्तम्भ 2, सहित अनुमानित ब्यालेन्स शीट मा अनुपात आवश्यकताहरू पूरा गर्न पूँजी।
2. प्लस एक तनाव साथै एक आधार मामला अन्तर्गत, ब्रेक-इभन सम्म जम्मा सुरु-अप घाटा.
3. प्लस सबै आवश्यकताहरू माथि एक व्यवस्थापन बफर, त्यसैले सामान्य अस्थिरता वितरण सीमा ट्रिगर छैन।
4. प्लस, जहाँ आवश्यक छ, एक व्यवस्थित विन्ड-डाउन को लागत।

प्रश्न पर्यवेक्षकहरू पूँजी बारे सोध्न

1. यो पूँजी साँच्चै माथि भुक्तानी छ, र यसको स्रोत दस्तावेजीकरण र वैध छ?
2. यो को कुनै पनि भाग शेयरधारक द्वारा उठाइएको ऋण, जो लाभांश लागि दबाब सिर्जना गर्न सक्छन् मा निर्भर छ?
3. योजना underperforms भने शेयरधारक थप पूँजी प्रदान गर्न सक्छन्, र त्यो प्रतिबद्धता विश्वसनीय छ?
4. कुन कटौतीहरू योजनाबद्ध ब्यालेन्स शीट, विशेष गरी अचल सम्पत्ति र विलम्बित कर सम्पत्ति लागू?
5. बैंकले आफ्नो बफरहरू उल्लंघन गर्छ, र त्यसपछि व्यवस्थापन के गर्नेछ?

अर्को लेखमा सावधानी soundness को दोस्रो स्तम्भ कवर: तरलता र स्थिर वित्तपोषण.