बँक भांडवल आणि बासेल आराखडा

भांडवल म्हणजे बँकेच्या वित्तपुरवठ्याचा एक भाग आहे जो बँकेला जमादारांवर कर्ज फेडता येत नाही अशा परिस्थितीत नुकसान सहन करण्यास सक्षम बनवतो. हे भांडवल बहुतेक शेअर्सधारकांकडून येते. नियामक मंडळे भांडवलाची आवश्यकता ठरवतात जेणेकरून बँकेला नुकसान सहन करावे लागते आणि ते कामकाज चालू ठेवू शकते, किंवा जमादारांना आणि करदात्यांना नुकसान न होता तो फेडायचा प्रयत्न करू शकतो.

बँक ऑफ इंटरनॅशनल सेटलमेंट्सच्या बँकिंग पर्यवेक्षण समितीने निश्चित केलेले आंतरराष्ट्रीय मानक म्हणजे बासेल चौकट आहे. बासेलचे मानक हे स्वतःला कायदा नाही. प्रत्येक प्रशासकीय क्षेत्र त्यांना कधीकधी कठोरपणे बदलते आणि ते आपल्या बँकांना लागू करते.

भांडवलाचे तीन स्तर

Basel III प्रत्येक साधनाने किती विश्वासार्हपणे नुकसान सहन केले आहे यानुसार नियंत्रक भांडवल स्तरांमध्ये विभागले जाते. फायनान्सियल स्टॅबिलिटी इन्स्टिट्यूट आणि Basel III टेक्स्ट हे खालीलप्रमाणे वर्णन करतात.

टर	मुख्य घटक	भूमिका
सामान्य समभाग Tier 1 (CET1)	सामान्य शेअर्स, शेअर प्रीमियम, ठेवलेले नफा, इतर निधी, नियामक कपात केल्यानंतर	सर्वोत्तम दर्जा. बँक चालू असताना नुकसान त्वरित शोषून घेते
अतिरिक्त स्तर 1 (AT1)	पूर्णपणे निर्णयक्षम कूपनसह शाश्वत सहाय्यक साधने, ट्रिगरवर लिहिली किंवा रूपांतरित	चालू खात्यातील नुकसानाचे शोषण
स्तर 2	किमान पाच वर्षांची मूलभूत मुदत असलेली अनुसूचित कर्जे	गुंतवणूकदारांपेक्षा आधी नियोजन किंवा विलीनीकरणात नुकसान सहन करणे

Tier 1 capital is CET1 plus AT1. Total capital is Tier 1 plus Tier 2.

Basel IIIअंतर्गत, भविष्यातील लाभांशावर अवलंबून असलेली गुडविल आणि इतर अनौपचारिक आणि स्थगित कर संपत्ती CET1 पासून कमी केली जाते.

युरोझोन CRR मुळे सावधगिरीने मूल्यांकन केलेल्या सॉफ्टवेअर संपत्तीला अभौतिक घटकांच्या कपातीच्या अटींपासून वगळण्यात आले आहे, म्हणूनच भांडवलीकरण झालेल्या तंत्रज्ञानाच्या निर्मितीचे नियोजन कायदेशीर क्षेत्रानुसार तपासले पाहिजे.

धोका वजनित संपत्ती

एकूण संपत्ती नव्हे तर धोका-वेगवान मालमत्ता (आरडब्ल्यूए) च्या टक्केवारीने भांडवली प्रमाण व्यक्त केले जाते. प्रत्येक उघडेपणाला त्याच्या कर्जाच्या धोक्याचा प्रतिबिंब असणाऱ्या धोका वजनाने गुणले जाते आणि बाजारातील धोका आणि कार्यकारी धोक्याची रक्कम जोडली जाते.

नवीन बँका जवळजवळ नेहमीच मानक पद्धतीने सुरू होतात.

खाली युरोपियन युनियनच्या भांडवल आवश्यकता नियमनाच्या कलम 92, प्रत्येक प्रमाण म्हणजे संबंधित भांडवल “सर्वोच्च धोका उघडा रकमेच्या टक्केवारीने व्यक्त केले जाते” बाजार आणि संचालनात्मक धोक्याच्या भांडवली गरजा त्यांना 12.5 ने गुणून धोका उघडा रकमेत रूपांतरित केल्या जातात, जे 8% चे परस्पर आहे.

अहमदाबाद विमानतळ

2017 मध्ये अंतिम Basel III बँकेचे आरडब्ल्यूए त्याच्या मॉडेल केलेल्या आरडब्ल्यूए आणि केवळ मानक पद्धतींचा वापर करून मोजलेल्या आरडब्ल्यूएच्या 72.5% पेक्षा जास्त असणे आवश्यक आहे. बासेल समितीचा उच्चस्तरीय सारांश. बीआयएस वर्णन 2017 ते 2028 या कालावधीसाठीची अंतरिम तरतूद.

युरोपियन युनियनने 72.5 टक्के घटक आणि स्वतःच्या बदलत्या नियमांसह CRR च्या कलम 92 (3) मध्ये खालील तरतूद समाविष्ट केली आहे.

Basel III किमान प्रमाण व बफर

Basel III कॅलिब्रेशन टेबल कमीत कमी आणि संरक्षण बफर निश्चित करते.

आवश्यकता	CET1	स्तर 1	एकूण भांडवल
अंबाजोगाई	4.5%	6.0%	8.0%
बंगळूरू विमानतळ	2.5%
किमान प्लस संरक्षण बफर	7.0%	8.5%	10.5%
कंटॅरसिक्लिकल बफर दायरा	0% ते 2.5%

युरोपियन युनियन या माध्यमातून किमान तत्त्वे लागू करते. CRR कलम 92 आणि संवर्धन बफर द्वारे CRD कलम 129, ज्याला बफरची आवश्यकता असते CET1 “त्यांच्या एकूण जोखीम उभारणी रकमेच्या 2.5 टक्के एवढ्या”

बंगलोरमधील पर्यटन स्थळे

बफर हे एकाच अर्थाने किमान नसतात. एक बँक तणावात त्यांचा वापर करू शकते, पण त्यासाठी किंमत मोजावी लागते. एफएसआयच्या सारांशानुसार, जेव्हा संवर्धन बफर 2.5% च्या खाली येतो तेव्हा डिव्हिडंड, शेअर बुकिंग आणि विवेकी बोनस सारख्या वितरणांवर स्वचालित मर्यादा लागू होतात.

प्रतिचक्र बफर आरडब्ल्यूएच्या 0% आणि 2.5% दरम्यान बदलते आणि CET1• राष्ट्रीय संस्थांनी समग्र कर्जवाढीचा आढावा घेतल्यावर ते व्याजदर वाढवतात.एफएसआयने म्हटले आहे की, व्याजदरात वाढ होण्याची घोषणा 12 महिन्यांपूर्वी केली जाते, तर व्याजदरात घट झाल्यास ती लगेच लागू होते.

प्रणालीगत महत्त्वाच्या बँका आणखी बफर ठेवतात. जागतिक प्रणालीगत महत्वाच्या बँकांनी त्यांच्या प्रणालीगत गुणांकानुसार निश्चित केलेला अतिरिक्त शुल्क ठेवला आहे आणि राष्ट्रीय अधिकार्‍यांनी देशांतर्गत महत्त्वाच्या बँकांसाठी बफर निश्चित केले आहेत. युरोपियन युनियनमध्ये CRD कलम 133 अंतर्गत आणखी एक प्रणालीगत धोका बफर लागू होऊ शकतो.

स्तंभ 2

बँकेच्या नियमांनुसार, बँकेने कर्जदाराच्या खात्यात पैसे जमा केले पाहिजेत, ज्यामुळे बँकेचे नुकसान होऊ शकते किंवा बँकेची मालमत्ता धोक्यात येऊ शकते. In the EU this additional own funds requirement is set under CRD Article 104a and sits between the minimums and the buffers. Supervisors can also communicate guidance on additional own funds under Article 104b, which sits on top.

एक नवीन बँकेसाठी, एकूण आवश्यकता म्हणून एक स्टॅक आहे: किमान, स्तंभ 2 आवश्यकता, संयुक्त बफर आणि कोणतीही मार्गदर्शन. फक्त 8% एकूण भांडवलावर लक्ष केंद्रित करणार्‍या व्यवसाय योजना स्वीकारल्या जाणार नाहीत.

लिव्हरेज रेट

लीवरेज रेशो म्हणजे टॉवर 1 भांडवल, ज्याला एका आकलन मोजणीने विभागले जाते, जे व्यापकपणे लेखा मूल्यांचे अनुसरण करते, डेरिव्हेटिव्ह्ससाठी विशिष्ट उपचार, सुरक्षितता वित्त आणि ऑफ-बॅलन्स शीट घटकांसाठी.

बासेल समितीने कमीत कमी 3% चाचणी केली, आणि युरोपियन युनियनने CRR कलम 92(1)(डी) अंतर्गत 3% लेव्हलअप प्रमाण लागू केले.

जागतिक पद्धतशीर महत्त्वाच्या बँका सुद्धा एक लेव्हल रेशो बफर ठेवतात. अंतिम Basel III सुधारणाअंतर्गत, बँकेच्या धोका आधारित जी-एसआयबी बफरच्या 50% वर निश्चित करण्यात आले आहे आणि ते श्रेणी 1 भांडवलाने पूर्ण केले पाहिजे. The EU applies the same 50% factor in CRR Article 92(1a).

ज्या बँका कमी जोखीम असलेली मालमत्ता ठेवतात, जसे की गृहकर्ज देणारे किंवा सरकारी बांडांमध्ये गुंतवणूक करणारे बँक, त्यासाठी धोका आधारित प्रमाणांपेक्षा आधीच लिव्हरेज अनुपात जोडला जाऊ शकतो.

परवानग्यासाठी किमान प्रारंभिक भांडवल

लाइसेन्स मिळवण्यासाठी लागणाऱ्या किमान प्रारंभिक भांडवलाच्या तुलनेत चालू भांडवलाचे प्रमाण वेगळे असते.

अधिकारक्षेत्र	किमान प्रारंभिक भांडवल	अहमदनगर जिल्हा
युरोपियन युनियन	कमीत कमी5दशलक्ष युरो; सदस्य देश आयोगाला सूचना दिल्यानंतर 1 दशलक्ष युरोपेक्षा कमी किंमतीच्या विशिष्ट श्रेणींना परवानगी देऊ शकतात आणि EBA	CRD कलम 12
दुबई आंतरराष्ट्रीय वित्तीय केंद्र (DFSA)	जमा स्वीकारण्यास मान्यता असलेल्या 1 श्रेणीतील कंपन्यांसाठी 10 दशलक्ष अमेरिकन डॉलरची मूलभूत भांडवलाची आवश्यकता; जमा न घेता कर्ज देणाऱ्या 2 श्रेणीतील कंपन्यांसाठी 2 दशलक्ष अमेरिकन डॉलर	DFSA नियमपुस्तक, पीआयबी 1.3 आणि 3.6
अबू धाबी जागतिक बाजार (FSRA)	• श्रेणी 1 साठी 10 दशलक्ष अमेरिकन डॉलरची मूलभूत भांडवलाची आवश्यकता (जमा कर स्वीकारणे); श्रेणी 2 साठी 2 दशलक्ष अमेरिकन डॉलर	FSRA नियम पुस्तिका, PRU 1.3 आणि 3.3

उदाहरणार्थ, DFSA पीआयबी 3.3.2 नुसार, श्रेणी 1 च्या कंपनीची भांडवलाची आवश्यकता ही मूलभूत भांडवलाची गरज आणि त्यावरील धोकादायक भांडवलाची गरज यापैकी ज्यात जास्त असेल त्यापेक्षा अधिक असते.

इतर अधिकारक्षेत्रात राष्ट्रीय बँकिंग कायद्यात स्वतःची पूर्ण किमान रक्कम निश्चित केली जाते आणि काहींनी पूर्ण, मर्यादित किंवा डिजिटल परवाना वर्गासाठी भिन्न संख्या निश्चित केली आहे.

कायदेशीर किमान कधीकधी वास्तविक संख्या का नाही

पर्यवेक्षक व्यावसायिक आराखड्यापासून भांडवल आकारतात, कायदेशीर मजल्यावरून नाही. ECBफिनटेक बँकेच्या परवाना अर्जासाठी मार्गदर्शक हे म्हणते की ECB आणि राष्ट्रीय प्राधिकरणांनी अर्जदाराला “प्रथम तीन वर्षांच्या कार्यकाळात स्टार्टअपचे नुकसान भरून काढण्यासाठी पुरेशी रक्कम राखीव ठेवू शकतो का, याबाबतचा आढावा घेईल आणि त्यानुसार बाहेर पडण्याचा आराखडा राबविण्याच्या खर्चाचाही विचार करेल.

या मार्गदर्शक तत्त्वात असेही नमूद करण्यात आले आहे की, ज्या ठिकाणी किमान रकमेपेक्षा जास्त भांडवल आवश्यक असू शकते, जसे की एक नवीन बँक विकसित बाजारपेठेत प्रवेश करत असताना आक्रमक किंमत धोरणाचा अवलंब करते.

1. बॅफर्स आणि स्तंभ2सह अंदाजित बॅलेन्स शीटवरील प्रमाणाच्या गरजा पूर्ण करण्यासाठी भांडवल.
2. याशिवाय, एक संक्षिप्त आवृत्ती देखील प्रकाशित करण्यात आली आहे, ज्यात मुख्य आणि सहाय्यक भूमिकांसह इतर पात्रे आहेत.
3. याशिवाय, सर्व गरजांपेक्षा अधिक व्यवस्थापन बफर आहे, जेणेकरून सामान्य अस्थिरता वितरण मर्यादा सुरू करू शकत नाही.
4. याशिवाय, जेथे आवश्यक आहे तेथे, व्यवस्थित विंड-डाउनचा खर्च.

महामंडळाच्या मालमत्तेविषयी निरीक्षक विचारत असलेले प्रश्न

1. याचे मुख्य कारण म्हणजे, त्यातील माहिती योग्य व अचूक आहे का?
2. त्यापैकी काही भाग शेअर्सधारकांनी उभारलेल्या कर्जावर अवलंबून आहे का, ज्यामुळे लाभांशासाठी दबाव निर्माण होऊ शकतो?
3. जर योजना अपयशी ठरली तर शेअर्सधारक अधिक भांडवल देऊ शकतात का आणि ही वचनबद्धता विश्वासार्ह आहे का?
4. कोणत्या घटकांचा वापर केला जातो, विशेषत: अनौपचारिक संपत्ती आणि विलंबित कर संपत्ती?
5. त्यावेळी बँकेच्या संचालक मंडळात कोणते सदस्य असतील व ते कोणत्या पदावर काम करतील, हे ठरविले जाते.

पुढील लेखात सावधगिरीच्या सुदृढतेचा दुसरा स्तंभ समाविष्ट केला आहे: तरल आणि स्थिर वित्तपुरवठा.