શાસન તથા યોગ્ય અને યોગ્ય જરૂરિયાતો

બેન્કિંગ લાયસન્સ કોઈ સંસ્થાને આપવામાં આવે છે, પરંતુ નિયમનકારો મોટાભાગે તેની પાછળના લોકો અને માળખા પર નિર્ણય લે છે. નબળી બોર્ડ સાથે મજબૂત બિઝનેસ પ્લાનને મંજૂરી નહીં મળે. એક લાયસન્સ ધરાવતી બેંક જેના મેનેજર માપદંડોને પૂરા કરવાનું બંધ કરે છે તેવા મેનેજરોને દૂર કરી શકાય છે.

આ લેખમાં યુરોપિયન સંઘના નિયમોને સૌથી વિગતવાર પ્રકાશિત સંદર્ભ તરીકે વાપરીને મોટાભાગના નિયમનકારો દ્વારા લાગુ પાડવામાં આવતા શાસન માળખાની સમજ આપવામાં આવી છે.

વ્યવસ્થાપન બોડી

યુરોપિયન સંઘના કાયદામાં “મેનેજમેન્ટ બોડી” શબ્દનો ઉપયોગ એક જ બોર્ડ અને મેનેજમેન્ટ બોર્ડ તથા સુપરવિઝન બોર્ડ સાથે બે સ્તરનું માળખું બંનેને આવરી લેવા માટે થાય છે.

ઓછામાં ઓછી શરતો સત્તા આપવાથી શરૂ થાય છે. CRD વિભાગ 13 જો મેનેજમેન્ટ બોડીના સભ્યો આર્ટિકલ 91માં સુસંગતતાની જરૂરિયાતોને પૂરી નથી કરતા તો સત્તા આપવાનો ઇનકાર કરવો પડશે.

CRD કલમ 91 સભ્યોએ “પુરતી સારી પ્રતિષ્ઠા અને તેમની જવાબદારીઓ નિભાવવા માટે પૂરતા જ્ઞાન, કુશળતા અને અનુભવ” હોવો જોઈએ, પૂરતો સમય ફાળવવો પડશે તથા ઈમાનદારી, સંકલ્પબદ્ધતા અને મનની સ્વતંત્રતા સાથે કામ કરવું પડશે.

ડિરેક્ટરશિપ પર મર્યાદા

સમયની પ્રતિબદ્ધતાને સંપૂર્ણપણે ન્યાય માટે છોડવામાં આવી નથી. જે સંસ્થાઓનું કદ, આંતરિક સંગઠન અને જટિલતા નોંધપાત્ર છે, તે માટે અનુચ્છેદ 91(3) એક કાર્યકારી ડિરેક્ટરશિપ સાથે બે બિન-કાર્યકારી ડિરેક્ટરશિપ અથવા ચાર બિન-કાર્યકારી ડિરેક્ટરશિપના સભ્યો સુધી મર્યાદિત કરે છે.

બોર્ડ કમિટીઝ

મોટા બેંકોમાં જોખમ, ઓડિટ, પગાર અને નામકરણ સમિતિઓ હોવી જોઈએ, જેમાં સંબંધિત નિષ્ણાતો સાથે બિન-કાર્યકારી સભ્યોનો સમાવેશ થાય છે.

રક્ષાની ત્રણ લીટી

ચિહ્ન EBA આંતરિક શાસન પર માર્ગદર્શિકા (EBA/GL/2021/05), જે 31 ડિસેમ્બર, 2021થી લાગુ થશે, તે સંરક્ષણના ત્રણ લાઇન મોડેલ સાથે સુસંગત છે.

લીટી	કોણ	ભાગ
પહેલા	આઈટી, એચઆર અને કાયદા જેવા વ્યવસાયિક ક્ષેત્રો તથા સહાયક કાર્યો	જોખમ લેવું અને તેનું સીધું વ્યવસ્થાપન કરવું, જે પ્રક્રિયાઓ અને નિયંત્રણો સાથે જોખમની આકાંક્ષાની અંદર પ્રવૃત્તિઓને જાળવી રાખે છે.
બીજું	સ્વતંત્ર જોખમ વ્યવસ્થાપન કાર્ય અને અનુકૂલન કાર્ય	સંસ્થામાં જોખમોની ઓળખ, માપન, દેખરેખ અને અહેવાલ આપવો; પહેલી લાઇનને પડકારવું; કાયદા અને આંતરિક નીતિઓનું પાલન કરવાનું દેખરેખ રાખવી
ત્રીજું	આંતરિક ઓડીટ	સ્વતંત્ર, જોખમ આધારિત શાસનની સમીક્ષા, પ્રક્રિયાઓ અને પ્રથમ બે લાઇન

આ માર્ગદર્શિકામાં જણાવાયું છે કે, તમામ આંતરિક નિયંત્રણ કાર્યો તેઓ નિયંત્રિત કરતા વ્યવસાયથી સ્વતંત્ર હોવી જોઈએ, તેમની પાસે પૂરતા નાણાકીય અને માનવ સંસાધનો હોવા જોઇએ તથા તેઓ પ્રશાસનને સીધો અહેવાલ આપવો જોઈએ. AML આઈટી સુરક્ષા નિયંત્રણ

નવી બેંક માટે, વ્યવહારિક પરીક્ષા સ્ટાફિંગ છે. એક હેડ ઓફ રિસ્ક જે ટ્રેઝરી પણ ચલાવે છે અથવા તો એક કમ્પ્લાયન્સ ઓફિસર જે સેલ્સના હેડને અહેવાલ આપે છે તેને પડકારવામાં આવશે. નાના બેંકો કેટલીક ભૂમિકાઓને જોડી શકે છે, પરંતુ સુપરવિઝર્સ રિસ્ક, કમ્પ્લાયન્સ અને આંતરિક ઓડિટના હેડ માટે સ્પષ્ટ સ્વતંત્રતાની અપેક્ષા રાખે છે.

કી વિધેય ધારકો

મહત્ત્વના કાર્યો ધરાવતા લોકો એવા લોકો છે જેઓ વ્યવસ્થાપન સંસ્થા પર નથી પરંતુ સંસ્થાની દિશા પર નોંધપાત્ર પ્રભાવ ધરાવે છે.

માર્ગદર્શિકા (EU) 2024/1619 (CRD વી નવા અનુચ્છેદ 91એ ઉમેરે છે CRDસંસ્થાઓની પ્રાથમિક જવાબદારી એ સુનિશ્ચિત કરવા માટે છે કે મુખ્ય કાર્યકારી અધિકારીઓ દરેક સમયે પૂરતી સારી પ્રતિષ્ઠા ધરાવે છે, ઈમાનદારી અને એકતા સાથે કામ કરે છે તથા પૂરતું જ્ઞાન, કુશળતા અને અનુભવ ધરાવે છે.

મોટી સંસ્થાઓ માટે, અધિકારક્ષેત્રની સત્તાવાળાઓએ આર્ટિકલ 91એ(5) હેઠળ આંતરિક નિયંત્રણ કાર્યોનાં પ્રમુખ અને સીઇઓનું મૂલ્યાંકન કરવું પડશે. CRD આ કાયદા હેઠળ મોટા સંસ્થાઓમાં નવો કાર્યકારી સભ્ય અથવા ચેરમેનની જવાબદારી સંભાળે તે પહેલાં ઓછામાં ઓછા 30 કામકાજના દિવસો પહેલા યોગ્યતા અરજી સત્તામંડળ સુધી પહોંચવાની જરૂરિયાત છે. CRD આ પગલાં 11 જાન્યુઆરી, 2026થી લાગુ થશે.

યોગ્ય અને યોગ્ય મૂલ્યાંકન

The detailed EU method is set out in the joint ESMA and EBA Guidelines on the assessment of suitability (EBA/GL/2021/06), which ESMA and the EBA put out for consultation in revised form in 2026 to reflect CRD VI. For banks it directly supervises, the ECB publishes its own Guide to fit and proper assessments.

ECB માર્ગદર્શિકામાં CRDના આર્ટિકલ 91માંથી પાંચ માપદંડો મુજબ વ્યવસ્થાપક સંસ્થાનાં સભ્યોનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવ્યું છે.

માપદંડ	શું મૂલવવામાં આવે છે
અનુભવ	ભૂમિકા સાથે સંબંધિત વ્યવહારિક અનુભવ અને સિદ્ધાંતિક જ્ઞાન
પ્રતિષ્ઠા	ગુનાહિત અને વહીવટી રેકોર્ડ, વ્યક્તિગત અને વ્યવસાયિક વર્તન, તથા કોઈપણ વસ્તુ કે જે સારા અને સંવેદનશીલ વ્યવસ્થાપન વિશે ભૌતિક શંકા ઉભી કરે છે
હિતોના સંઘર્ષ અને મનની સ્વતંત્રતા	વ્યક્તિગત, વ્યવસાયિક, નાણાકીય અને રાજકીય સંબંધો; પડકાર આપવાની ક્ષમતા
સમય પ્રતિબદ્ધતા	અન્ય મંજૂરીઓની સંખ્યા અને પ્રકૃતિ, તથા ભૂમિકાને વાસ્તવિક સમયની જરૂરિયાત
સામૂહિક યોગ્યતા	શું બોર્ડ સંપૂર્ણપણે બેંકની પ્રવૃત્તિઓ અને જોખમોને આવરી લે છે?

અનુભવ થ્રેશોલ્ડ્સ

ECB માર્ગદર્શન થ્રેશોલ્ડ્સ વાપરે છે કે જે પૂરતા અનુભવની ધારણા બનાવે છે. તેમની નીચે, ECB આપોઆપ નકારવાને બદલે વધુ નજીકથી જુએ છે.

ભાગ	પૂરતા અનુભવની ધારણા માટે થ્રેશોલ્ડ
સીઇઓ	બેંકિંગ અથવા નાણાકીય સેવાઓમાં તાજેતરના દસ વર્ષનો વ્યવહારિક અનુભવ, જેમાં વરિષ્ઠ વ્યવસ્થાપન સ્તરે નોંધપાત્ર હિસ્સો સામેલ છે.
કાર્યકારી ડાયરેક્ટર	વરિષ્ઠ વ્યવસ્થાપન સ્તરે બેંકિંગ અથવા નાણાકીય સેવાઓમાં તાજેતરના પાંચ વર્ષનો વાસ્તવિક અનુભવ
નોન-એક્સિક્યુટિવ ચેર	Ten years of recent relevant practical experience, with a significant proportion at senior level and significant theoretical knowledge in banking or a similar field
અન-એક્સિક્યુટિવ ડિરેક્ટર	બેંકિંગમાં સિદ્ધાંતિક જ્ઞાન સહિત ઉચ્ચ વ્યવસ્થાપન સ્તરે તાજેતરના ત્રણ વર્ષનો સંબંધિત વાસ્તવિક અનુભવ

ઈન્ટરવ્યૂઝ

ECB તેના તથ્યો શોધવાના ભાગરૂપે ઇન્ટરવ્યુને ધ્યાનમાં લે છે. તેની માર્ગદર્શિકા હેઠળ, સ્ટેન્ડ-ઓન બેન્કો અને સમૂહની ટોચની બેંકોમાં સીઇઓ અને વ્યવસ્થાપન બોડીના ચેરમેનની નવી નિમણૂક માટે ઇન્ટરવ્યુ ફરજિયાત છે. અન્ય ભૂમિકાઓ માટે તે અનુપાત, જોખમ આધારિત આધાર પર ઉપયોગમાં લેવાય છે.

મૂલ્યાંકન વ્યવહારમાં કેવી રીતે ચાલે છે

1. સંસ્થા પોતાનું યોગ્યતાનું મૂલ્યાંકન કરે છે અને તેને દસ્તાવેજીકરણ કરે છે.
2. ઉમેદવાર સીવી, જાહેરનામા અને સાક્ષીઓ સાથે નિયમનકારની પ્રશ્નાવલી પૂરી પાડે છે.
3. નિયમનકાર અન્ય સત્તાવાળાઓ સાથે રેકોર્ડ ચકાસે છે, જેમાં તે દેશો પણ સામેલ છે જ્યાં વ્યક્તિએ કામ કર્યું છે.
4. નિયમનકાર ઉમેદવારનો ઇન્ટરવ્યુ લઈ શકે છે અને વધુ માહિતી માંગી શકે છે.
5. નિયમનકાર મંજૂરી આપે છે, તાલીમ જેવી શરતો સાથે મંજૂરી આપે છે અથવા અસ્વીકાર કરે છે.
6. જ્યારે તપાસ અથવા નિયમનકારી શોધ જેવા નવા તથ્યો ઉભા થાય છે ત્યારે યોગ્યતાનું પુનર્વિચારણ કરવામાં આવે છે.

આર્ટિકલ 91(1) CRD આ કાયદો એવી પરિસ્થિતિઓનો ઉલ્લેખ કરે છે, જેમાં પૈસાની લૂંટ અથવા આતંકવાદને નાણાકીય સમર્થન આપવાના સંદર્ભમાં શંકા કરવા માટે યોગ્ય કારણો હોય.

શેરહોલ્ડરોનું પણ મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે

યોગ્ય હોલ્ડિંગ્સના માલિકોની પ્રતિષ્ઠા, નાણાકીય સ્થિરતા અને તેમના ભંડોળની કાયદેસરતાનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે. CRD ની કલમ 14 અનુસાર અરજી કરનારને યોગ્ય હોલ્ડિંગ્સ ધરાવતા શેરધારકોની ઓળખ જાહેર કરવાની જરૂરિયાત છે, અથવા જ્યાં કોઈ નથી ત્યાં 20 સૌથી મોટા શેરધારકોની ઓળખ જાહેર કરવાની જરૂરિયાત છે.

વસ્તુ અને મન તથા વ્યવસ્થાપન

સબસ્ટન્સનો અર્થ એ છે કે લાયસન્સ પ્રાપ્ત સંસ્થાને જ્યાં તે લાયસન્સ પ્રાપ્ત કરે છે ત્યાંથી નિર્દેશિત અને નિયંત્રિત કરવામાં આવે છે, જેમાં વાસ્તવિક લોકો વાસ્તવિક નિર્ણયો લે છે.

યુરોપિયન સંઘમાં, CRD અધિનિયમ 13(2) આ કાયદા હેઠળ નોંધાયેલા ઓફિસ સાથેની ક્રેડિટ સંસ્થાનું મુખ્ય કાર્યાલય એક જ સભ્ય દેશમાં હોવું જરૂરી છે. EBA આઉટસોર્સિંગ માર્ગદર્શિકા આમાં સત્તાની બધી શરતો પૂરી કરવી અને એક વ્યવસ્થાપન સંસ્થા જે તેની જવાબદારીઓ અસરકારક રીતે નિભાવે તેનો સમાવેશ થાય છે.

આ જ વિચાર વૈશ્વિક AML માપદંડોમાં પણ જોવા મળે છે. FATF શબ્દકોશમાં ભૌતિક હાજરી વ્યાખ્યાયિત કરે છે, જે ખરેખર બેંકને એક શેલ બેન્કથી અલગ પાડે છે અને તેને “દેશની અંદર સ્થિત અર્થપૂર્ણ મગજ અને વ્યવસ્થાપન” તરીકે વર્ણવે છે, અને જણાવે છે કે સ્થાનિક એજન્ટ અથવા નીચલા સ્તરનાં કર્મચારીઓ પૂરતા નથી.

યુરોપિયન સંઘની બહાર, સબસ્ટન્સને ઘણીવાર “મન અને વ્યવસ્થાપન” પરીક્ષા તરીકે રજૂ કરવામાં આવે છે. બહેરીનની કેન્દ્રીય બેંક મન અને વ્યવસ્થાપનને લાઇસન્સની શરતો બનાવે છે: બહરીનમાં નોંધાયેલા ઓફિસ સાથે પરંપરાગત બેંકોએ ત્યાં પોતાનું મુખ્યાલય રાખવું પડશે, અને વિદેશી બેંકોની શાખાઓએ સ્થાનિક વ્યવસ્થાપન હાજરી અને તેમની પ્રવૃત્તિઓ માટે યોગ્ય સ્થળો જાળવી રાખવા પડશે.

ગુમ થયેલ પદાર્થનો સંકેત

1. લાઇસન્સિંગના અધિકારક્ષેત્રની બહાર યોજાયેલી બોર્ડ બેઠકો, સ્થાનિક ડિરેક્ટરો સાથે જે બીજા સ્થળે લેવાયેલા નિર્ણયોને મંજૂરી આપે છે.
2. વિદેશમાં રહેતા વરિષ્ઠ વ્યવસ્થાપકો, જેઓ સમયાંતરે ભારતની મુલાકાત લે છે.
3. ક્રેડિટ નિર્ણયો અથવા જોખમ વ્યવસ્થાપન જેવા મુખ્ય કાર્યો, જે દસ્તાવેજીકૃત આઉટસોર્સિંગ વ્યવસ્થા અને દેખરેખ વિના ગ્રુપ કંપની દ્વારા કરવામાં આવે છે.
4. સુપરવાઇઝર્સના પ્રશ્નોના જવાબ આપવા માટે સ્ટાફ વગરની સ્થાનિક ઓફિસ.
5. રેકોર્ડ્સ, સિસ્ટમો અથવા માહિતી કે જે સ્થાનિક સંસ્થા માતા-પિતાની પરવાનગી વિના વાપરી શકતી નથી.

અરજી કરનારાઓ માટે વ્યવહારિક મુદ્દાઓ

1. અપ્લાય કરતા પહેલા કોર ટીમને ભરતી કરો. નિયમનકારો કામના વર્ણન નહીં, પણ નામકરણ કરેલા વ્યક્તિઓનું મૂલ્યાંકન કરે છે.
2. વ્યવસાયિક મોડેલ સાથે અનુભવને મેચ કરો. ડિજિટલ લોનિંગ બેંકને બોર્ડ પર માત્ર સામાન્ય બેન્કિંગ અનુભવની જ જરૂર નથી, પરંતુ ક્રેડિટ અને ટેકનોલોજીના જોખમ અંગેના નિષ્ણાતની પણ જરૂર છે.
3. પૂર્ણપણે બહાર પાડો. ભૂલોને મૂળ મુદ્દા કરતાં વધારે નુકસાનકારક પ્રતિષ્ઠા શોધી કાઢી.
4. સમયની પ્રતિબદ્ધતા માટે યોજના બનાવો. અનેક મંજૂરીઓ ધરાવતા બિન-એક્સિક્યુટિવ ઉમેદવારો સમય પર જ નિષ્ફળ થઈ શકે છે.
5. દસ્તાવેજ સ્વતંત્રતા. બતાવો કે કેવી રીતે નિયંત્રણ વિધેયો વ્યવસાયની લીટીઓથી અલગ છે અને તેઓ બોર્ડ સુધી પહોંચે છે.

આગામી લેખમાં દરેક બેંકે કામ કરવું પડનારા નિયમોનું માળખું જણાવવામાં આવ્યું છે, જેમ કે પૈસાની લૂંટ સામેની કાર્યવાહી, ગ્રાહકને ઓળખો અને પ્રતિબંધોનું નિયંત્રણ.