অনুশীলন · প্রশাসন
প্রশাসনিক ব্যবস্থা এবং উপযুক্ত ও যথাযথ শর্তাবলী
ব্যাংক বোর্ড, প্রতিরক্ষার তিনটি লাইন এবং গুরুত্বপূর্ণ দায়িত্ব পালনকারীরা কিভাবে সংগঠিত হয়, সঠিক ও উপযুক্ত মূল্যায়ন কীভাবে কাজ করে এবং নিয়ন্ত্রক সংস্থাগুলির অর্থ কী।
কি পয়েন্টস
- 01ব্যবসা পরিকল্পনার মতোই নিয়ন্ত্রক সংস্থারা লোকজন এবং কাঠামোকে লাইসেন্স প্রদান করে। বোর্ডের সদস্য এবং গুরুত্বপূর্ণ পদমর্যাদার ব্যক্তিদের নিয়োগের আগে ও পরে মূল্যায়ন করা হয়।
- 02ইউরোপীয় ইউনিয়নে উপযুক্ত এবং যথাযথ মূল্যায়ন পাঁচটি মাপকাঠি অনুসরণ করে: অভিজ্ঞতা, খ্যাতি, স্বার্থ সংঘাত এবং মনের স্বাধীনতা, সময়ের প্রতিশ্রুতি এবং সমষ্টিগত উপযোগীতা।
- 03এই তিনটি রক্ষামূলক ব্যবস্থার মধ্যে রয়েছে, ঝুঁকিপূর্ণ ব্যবসায়িক কাজকর্মের ক্ষেত্রে পৃথক বিভাগ, স্বাধীনভাবে ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা ও নিয়ম-কানুন মেনে চলা এবং অভ্যন্তরীণ অডিট।
- 04সাবস্ট্যান্ট মানে লাইসেন্সপ্রাপ্ত প্রতিষ্ঠানটি আসলে পরিচালিত এবং নিয়ন্ত্রিত হয় যেখানে এটি লাইসেন্সপ্রাপ্ত। নিয়ন্ত্রণকারীরা ফাঁকা শেল এবং লেটার-বক্স প্রতিষ্ঠানগুলোকে প্রত্যাখ্যান করে।
ব্যাংকিং লাইসেন্স একটি প্রতিষ্ঠানকে প্রদান করা হয়, কিন্তু নিয়ন্ত্রণকারীরা মূলত এর পেছনের লোকজন এবং কাঠামো নিয়ে সিদ্ধান্ত নেয়। দুর্বল বোর্ডের সাথে একটি শক্তিশালী ব্যবসা পরিকল্পনা অনুমোদিত হবে না। যে লাইসেন্সপ্রাপ্ত ব্যাংকের ম্যানেজাররা মান পূরণ করতে পারে না তাদের ম্যানেজারদের অপসারণ করা যেতে পারে।
এই প্রবন্ধে বেশীরভাগ নিয়ন্ত্রক কর্তৃক প্রয়োগ করা শাসন কাঠামো ব্যাখ্যা করা হয়েছে, সবচেয়ে বিস্তারিত প্রকাশিত রেফারেন্স হিসেবে ইউরোপীয় ইউনিয়নের নিয়ম ব্যবহার করে।
ব্যবস্থাপক সংস্থা
ইউরোপীয় ইউনিয়নের আইনে “ব্যবস্থাপক সংস্থা” শব্দটি ব্যবহার করা হয় একক বোর্ড এবং দুই স্তরের কাঠামোকে বোঝাতে, যার মধ্যে একটি পরিচালনা বোর্ড এবং একটি তদারকি বোর্ড রয়েছে। ব্যবস্থাপনা কার্যক্রম ব্যাংককে দিনে দিনে পরিচালনা করে। তদারকি কার্যক্রম পরিচালনার উপর নজর রাখে এবং তাকে চ্যালেঞ্জ করে।
অনুমোদনের সাথে সাথেই ন্যূনতম শর্ত শুরু হয়। CRD Article 13 requires that “at least two persons effectively direct the business” of an applicant, often called the four-eyes principle. যদি ব্যবস্থাপনা বোর্ডের সদস্যরা অনুচ্ছেদ 91-এর উপযুক্ততার শর্ত পূরণ না করে তবে অনুমোদন প্রত্যাখ্যান করা হবে।
CRD নিয়ম 91 সদস্যদের অবশ্যই “অতিরিক্ত ভাল খ্যাতি এবং তাদের দায়িত্ব পালনের জন্য পর্যাপ্ত জ্ঞান, দক্ষতা এবং অভিজ্ঞতা থাকতে হবে”, পর্যাপ্ত সময় ব্যয় করতে হবে এবং সৎভাবে, নিষ্ঠার সাথে এবং মনের স্বাধীনতার সাথে কাজ করতে হবে।
পরিচালক পদে সীমাবদ্ধতা
যেসব প্রতিষ্ঠানের আকার, অভ্যন্তরীণ সংগঠন এবং জটিলতা উল্লেখযোগ্য, সেগুলোর জন্য ধারা 91(3) এক নির্বাহী পরিচালকের সাথে দুইজন নন-নির্বাহী পরিচালক বা চারজন নন-নির্বাহী পরিচালককে সদস্য হিসেবে সীমাবদ্ধ করে। একই গ্রুপের মধ্যে পরিচালকদের সংখ্যা এক হিসাবে গণনা করা হয় এবং কর্তৃপক্ষ একটি অতিরিক্ত নন-নির্বাহী ভূমিকার অনুমতি দিতে পারে।
বোর্ড কমিটি
বড় ব্যাংকগুলোতে ঝুঁকি, অডিট, বেতন এবং মনোনয়ন কমিটি থাকার আশা করা হয়, যেখানে কর্মচারী হিসেবে থাকেন বিশেষজ্ঞতাসম্পন্ন নির্বাহী সদস্যরা। ছোট ব্যাংকগুলো জাতীয় আইন অনুযায়ী এই কমিটিগুলোকে একত্রিত করতে পারে।
প্রতিরক্ষার তিনটি লাইন
The EBA Guidelines on internal governance (EBA/GL/2021/05), which apply from 31 December 2021, are consistent with the three lines of defence model.
| লাইন | কে | রুল |
|---|---|---|
| প্রথম | তথ্য প্রযুক্তি, মানবসম্পদ ও আইনগত সহায়তার মতো ব্যবসা-বাণিজ্যের ক্ষেত্রগুলি | ঝুঁকি নেওয়া এবং তা সরাসরি পরিচালনা করা, প্রক্রিয়া ও নিয়ন্ত্রণের মাধ্যমে যা কর্মকাণ্ডকে ঝুঁকির মধ্যে রাখে |
| দ্বিতীয় | স্বাধীন ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা কার্যক্রম এবং নিয়ম-কানুন মেনে চলার কাজ | প্রতিষ্ঠানের ঝুঁকি চিহ্নিতকরণ, পরিমাপ, পর্যবেক্ষণ ও প্রতিবেদন; প্রথম সারির কর্মীদের চ্যালেঞ্জ জানানো; আইন এবং অভ্যন্তরীণ নীতি অনুসরণে নজরদারি |
| তৃতীয় | আভ্যন্তরীণ অডিট | · স্বাধীন, ঝুঁকিভিত্তিক প্রশাসনিক পর্যালোচনা, প্রক্রিয়া এবং প্রথম দুটি লাইন |
এই নির্দেশিকা বলছে যে সকল অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ কার্যক্রম তাদের নিয়ন্ত্রিত ব্যবসা থেকে স্বাধীন হতে হবে, পর্যাপ্ত আর্থিক এবং মানব সম্পদ থাকতে হবে এবং সরাসরি ব্যবস্থাপনা সংস্থার কাছে প্রতিবেদন দিতে হবে। AML নিয়ম মেনে চলা বা তথ্য প্রযুক্তির নিরাপত্তা নিয়ন্ত্রণ।
একটি নতুন ব্যাংকের জন্য, কার্যকরী পরীক্ষা হচ্ছে কর্মচারী নিয়োগ। একজন ঝুঁকির প্রধান যিনি একই সাথে তহবিল পরিচালনা করেন, অথবা একজন নিয়ম মেনে চলা কর্মকর্তা যিনি বিক্রয় বিভাগের প্রধানের কাছে প্রতিবেদন প্রদান করেন, তাঁকে চ্যালেঞ্জ করা হবে। ছোট ব্যাংকগুলো কিছু ভূমিকা একত্রিত করতে পারে, কিন্তু সুপারভাইজাররা ঝুঁকি, নিয়ম মেনে চলা এবং অভ্যন্তরীণ অডিটের দায়িত্বপ্রাপ্ত ব্যক্তিদের জন্য স্পষ্টভাবে স্বাধীনতা আশা করে।
কি ফাংশন হোল্ডার
গুরুত্বপূর্ণ দায়িত্ব পালনকারীরা হচ্ছেন এমন ব্যক্তি যারা পরিচালনা বোর্ডের সদস্য নন, কিন্তু প্রতিষ্ঠানটির দিক নির্দেশনার উপর উল্লেখযোগ্য প্রভাব রাখেন। অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ কার্যক্রমের প্রধান এবং প্রধান অর্থ কর্মকর্তা সাধারণ উদাহরণ।
Directive (EU) 2024/1619 (CRD VI) একটি নতুন Article 91a যোগ করে CRD-এ। প্রতিষ্ঠানগুলির প্রাথমিক দায়িত্ব হল যে, গুরুত্বপূর্ণ পদে থাকা ব্যক্তিরা যেন সবসময়ই যথেষ্ট সুনাম অর্জন করে থাকেন, সৎ ও নিষ্ঠাবানভাবে কাজ করেন এবং তাঁদের জ্ঞান, দক্ষতা ও অভিজ্ঞতাও পর্যাপ্ত থাকে। নিয়োগের আগে এবং সময়ে সময়ে তাঁদের এই বিষয়টি মূল্যায়ন করতে হবে এবং এমন কাউকে নিয়োগ দিতে হবে না, অথবা তাকে সরিয়ে দিতে হবে, যিনি মানদণ্ড পূরণে ব্যর্থ।
বড় ধরনের প্রতিষ্ঠানগুলির ক্ষেত্রে, সংশ্লিষ্ট কর্তৃপক্ষকে 91এ(5) ধারার অধীনে অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ কার্যক্রমের প্রধান এবং সিএফও-দের মূল্যায়ন করতে হবে। CRD এছাড়াও এই আইনে বড় প্রতিষ্ঠানে নতুন নির্বাহী সদস্য বা চেয়ারম্যান নিয়োগের আগে অন্তত 30 কার্যদিবসের মধ্যে কর্তৃপক্ষের কাছে একটি উপযুক্ততা আবেদন জমা দিতে বলা হয়েছে। CRD 2026 সালের 11 জানুয়ারি থেকে এই ব্যবস্থা কার্যকর হবে।
যোগ্যতা ও যথাযথ মূল্যায়ন
ইউরোপীয় ইউনিয়নের বিস্তারিত পদ্ধতিটি যৌথ ESMA এবং EBA উপযোগীতার মূল্যায়ন সম্পর্কে নির্দেশিকাগুলিতে নির্ধারণ করা হয়েছে (EBA/GL/2021/06), যা ESMA এবং EBA সংশোধিত আকারে 2026-এ পরামর্শের জন্য রাখা হয় যাতে CRD VI প্রতিফলিত হয়। For banks it directly supervises, the ECB publishes its own Guide to fit and proper assessments.
ECB গাইডলাইনটি CRD এর 91 অনুচ্ছেদের পাঁচটি মাপকাঠির ভিত্তিতে পরিচালনা বোর্ডের সদস্যদের মূল্যায়ন করে।
| মানদণ্ড | কি মূল্যায়ন করা হচ্ছে |
|---|---|
| অনুভূতি | এই পদে নিয়োগের জন্য প্রয়োজনীয় তাত্ত্বিক জ্ঞান ও কার্যকরী অভিজ্ঞতা |
| খ্যাতি | অপরাধমূলক এবং প্রশাসনিক রেকর্ড, ব্যক্তিগত এবং ব্যবসায়িক আচরণ, এবং যে কোনও কিছু যা সুস্থ এবং সতর্ক ব্যবস্থাপনা সম্পর্কে সন্দেহের সৃষ্টি করে |
| স্বার্থ সংঘাত এবং মনের স্বাধীনতা | ব্যক্তিগত, পেশাদার, আর্থিক এবং রাজনৈতিক সম্পর্ক; চ্যালেঞ্জ গ্রহণের ক্ষমতা |
| সময়ের প্রতিশ্রুতি | অন্যান্য নিয়োগের সংখ্যা এবং প্রকৃতি, এবং ভূমিকার জন্য যে সময় প্রয়োজন |
| সামষ্টিক উপযুক্ততা | ব্যাংকের কার্যক্রম এবং ঝুঁকির বিষয়টি বোর্ড সম্পূর্ণভাবেই কি মোকাবিলা করে থাকে? |
অভিজ্ঞতা সীমা
ECB গাইড ব্যবহার করে সীমাবদ্ধতা যা যথেষ্ট অভিজ্ঞতার একটি ধারণা তৈরি করে। তাদের নিচে, ECB স্বয়ংক্রিয়ভাবে প্রত্যাখ্যান করার পরিবর্তে আরও কাছাকাছি দেখে।
| রুল | পর্যাপ্ত অভিজ্ঞতার ধারণা করার জন্য সীমা |
|---|---|
| সিইও | ব্যাংকিং বা আর্থিক পরিষেবার ক্ষেত্রে সাম্প্রতিক দশ বছরের অভিজ্ঞতা, যার মধ্যে সিনিয়র ম্যানেজমেন্ট পর্যায়ে উল্লেখযোগ্য অংশ অন্তর্ভুক্ত। |
| এক্সিকিউটিভ ডিরেক্টর | সিনিয়র ম্যানেজমেন্ট পর্যায়ে ব্যাংকিং বা আর্থিক পরিষেবা ক্ষেত্রে সাম্প্রতিক পাঁচ বছরের প্রয়োগমূলক অভিজ্ঞতা |
| অব্যবস্থাপক চেয়ার | সাম্প্রতিক দশ বছরের প্রযোজ্য কার্যকরী অভিজ্ঞতা, যার মধ্যে সিনিয়র পর্যায়ে উল্লেখযোগ্য অংশ এবং ব্যাংকিং বা সমতুল্য ক্ষেত্রে উল্লেখযোগ্য তাত্ত্বিক জ্ঞান থাকতে হবে |
| অব্যবস্থাপনা পরিচালক | ব্যাংকিং-এর তাত্ত্বিক জ্ঞান সহ উচ্চ পর্যায়ের ব্যবস্থাপনা পর্যায়ে সাম্প্রতিক সময়ে তিন বছরের প্রয়োগমূলক অভিজ্ঞতা |
সাক্ষাৎকার
ECB সাক্ষাৎকারকে তার তথ্য অনুসন্ধানের অংশ হিসেবে বিবেচনা করে। এর নির্দেশনা অনুযায়ী, সিইও এবং স্বাধীন ব্যাংকের ব্যবস্থাপনা বোর্ডের চেয়ারম্যান এবং একটি গ্রুপের শীর্ষ ব্যাংকের নতুন নিয়োগের জন্য সাক্ষাৎকার বাধ্যতামূলক। অন্যান্য ভূমিকার জন্য এটি ঝুঁকিভিত্তিক ভিত্তিতে ব্যবহৃত হয়।
মূল্যায়ন প্রয়োগের ক্ষেত্রে কিভাবে কাজ করে
- প্রতিষ্ঠানটি নিজেই তার উপযোগীতা মূল্যায়ন করে এবং তা নথিভুক্ত করে।
- প্রার্থী নিয়ন্ত্রকের প্রশ্নপত্র পূরণ করেন, যার মধ্যে থাকে সিভি, বিবৃতি এবং সমর্থনমূলক প্রমাণ।
- নিয়ন্ত্রক অন্যান্য কর্তৃপক্ষের সাথে রেকর্ড চেক করে, যার মধ্যে অন্য দেশগুলোও রয়েছে যেখানে এই ব্যক্তি কাজ করেছেন।
- নিয়ন্ত্রক প্রার্থীর সাক্ষাৎকার নিতে পারেন এবং আরো তথ্য চাইতে পারেন।
- নিয়ন্ত্রক অনুমোদন দেয়, প্রশিক্ষণের মতো শর্তের সাথে অনুমোদন দেয়, অথবা প্রত্যাখ্যান করে।
- তদন্ত বা তদারকির ফলাফল প্রভৃতি নতুন তথ্য প্রকাশিত হলে এই উপযোগীতা পুনর্বিবেচনা করা হয়।
সংবিধানের 91(1) অনুচ্ছেদ CRD এই আইন কর্তৃপক্ষকে ক্ষমতা প্রদান করে যে, যারা আর প্রয়োজনীয়তা পূরণ করতে পারে না তাদের সদস্যপদ বাতিল করার।
শেয়ারহোল্ডারদেরও মূল্যায়ন করা হয়
যোগ্য অংশীদারিত্বের মালিকদের সম্মান, আর্থিক সুস্থতা এবং তাদের তহবিলের বৈধতার জন্য মূল্যায়ন করা হয়। CRD এর 14 নং অনুচ্ছেদ অনুযায়ী একজন আবেদনকারীকে যোগ্য অংশীদারিত্বের সাথে শেয়ারহোল্ডারদের পরিচয় প্রকাশ করতে হবে, অথবা 20 জন বৃহত্তম শেয়ারহোল্ডারের যদি কেউ না থাকে।
পদার্থ এবং মন এবং ব্যবস্থাপনা
পদার্থ বলতে বোঝায় লাইসেন্সপ্রাপ্ত প্রতিষ্ঠানটি পরিচালিত এবং নিয়ন্ত্রিত হয় যেখানে এটি লাইসেন্সপ্রাপ্ত, আসল লোকজনের সাথে সত্যিকারের সিদ্ধান্ত গ্রহণ করা হয়।
ইউরোপীয় ইউনিয়নে, CRD অনুচ্ছেদ 13(2) এই চুক্তি অনুযায়ী, যে কোনও ক্রেডিট সংস্থার নিবন্ধিত অফিসের প্রধান কার্যালয় একই সদস্য রাষ্ট্রে থাকতে হবে। EBA আউটসোর্সিং নির্দেশিকা যেখানে বলা হয়েছে, প্রতিষ্ঠানগুলোর সব সময়ই যথেষ্ট পরিমাণে উপাদান থাকা উচিত এবং ‘খালি ঝোল’ বা ‘লেটার-বক্স সংস্থা’তে পরিণত না হওয়া উচিত।
একই ধারণা বিশ্বব্যাপী দেখা যাচ্ছে AML মানদণ্ড. FATF শব্দভাণ্ডার তিনি ব্যাংকের শারীরিক উপস্থিতি যা একটি প্রকৃত ব্যাংককে একটি ভুয়া ব্যাঙ্ক থেকে আলাদা করে, তা সংজ্ঞায়িত করেছেন “একটি দেশের ভেতরে অবস্থিত অর্থবহ মন এবং ব্যবস্থাপনা” হিসেবে। তিনি বলেন যে স্থানীয় এজেন্ট বা নিম্ন পর্যায়ের কর্মচারী একাই যথেষ্ট নয়।
ইউরোপীয় ইউনিয়নের বাইরে, এই বিষয়টিকে প্রায়শই “মন এবং ব্যবস্থাপনা” পরীক্ষা হিসেবে বিবেচনা করা হয়। বাহরাইনের কেন্দ্রীয় ব্যাংকের নিয়ম বই বাহরাইনে নিবন্ধিত অফিস থাকা ঐতিহ্যবাহী ব্যাংকগুলোকে তাদের প্রধান কার্যালয় সেখানে রাখতে হবে এবং বিদেশী ব্যাংকের শাখাগুলোকে স্থানীয় ব্যবস্থাপনা উপস্থিতি বজায় রাখতে হবে এবং তাদের কর্মকাণ্ডের জন্য উপযুক্ত ভবন নির্মাণ করতে হবে।
পদার্থের অস্তিত্ব হারানোর লক্ষণ
- লাইসেন্সের আওতার বাইরে বোর্ড সভা অনুষ্ঠিত হয়, যেখানে স্থানীয় পরিচালকরা অন্যত্র নেয়া সিদ্ধান্ত অনুমোদন করে।
- সিনিয়র ম্যানেজার যারা বিদেশে বাস করে এবং মাঝেমধ্যে এখানে আসেন।
- ক্রেডিট সিদ্ধান্ত গ্রহণ বা ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার মতো মূল কাজগুলি একটি গ্রুপ কোম্পানির দ্বারা নথিভুক্ত আউটসোর্সিং ব্যবস্থা এবং তদারকি ছাড়াই সম্পাদিত হয়।
- একটি স্থানীয় অফিস যেখানে কোন কর্মচারী নেই যারা সুপারভাইজারদের প্রশ্নের উত্তর দিতে পারে।
- রেকর্ড, সিস্টেম অথবা তথ্য যেখানে স্থানীয় সংস্থা মালিকের অনুমতি ছাড়া প্রবেশ করতে পারে না।
আবেদনকারীদের জন্য কার্যকরী পয়েন্টস
- আবেদন করার আগে মূল দলকে নিয়োগ দিন। নিয়ন্ত্রক সংস্থাগুলো নামধারী ব্যক্তিদের মূল্যায়ন করে, চাকরির বর্ণনা নয়।
- ব্যবসায়িক মডেলের সঙ্গে অভিজ্ঞতার মেলবন্ধন। একটি ডিজিটাল ঋণ ব্যাংকের বোর্ডে শুধু সাধারণ ব্যাংকিং অভিজ্ঞতা নয়, ক্রেডিট এবং প্রযুক্তিগত ঝুঁকির বিশেষজ্ঞদের প্রয়োজন।
- পূর্ণাঙ্গভাবে প্রকাশ করুন। পরবর্তীতে আবিষ্কৃত অব্যবহৃত বিষয়গুলো মূল সমস্যার চেয়ে অনেক বেশি ক্ষতি করেছে।
- সময়ের প্রতিশ্রুতি জন্য পরিকল্পনা. অনেক মেয়াদে নির্বাহী ক্ষমতার বাইরে থাকা প্রার্থীরা সময়ের অভাবে ব্যর্থ হতে পারেন।
- ডকুমেন্ট স্বাধীনতা। দেখান কিভাবে নিয়ন্ত্রণ কার্যকলাপ ব্যবসার লাইন থেকে পৃথক এবং কীভাবে তারা বোর্ডে পৌঁছায়।
পরবর্তী প্রবন্ধে প্রতিটি ব্যাংকের কাজ করার জন্য যে কাঠামো অনুসরণ করতে হবে তা তুলে ধরা হয়েছে: মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ, আপনার গ্রাহককে জানুন এবং নিষেধাজ্ঞা নিয়ন্ত্রণ।
Sources(8)
- Directive 2013/36/EU (Capital Requirements Directive), consolidated text, Articles 13 and 91 · checked 2026-10-07
- Directive (EU) 2024/1619 (CRD VI), amendments to Article 91 and new Article 91a · checked 2026-10-07
- EBA: Final report on Guidelines on internal governance under Directive 2013/36/EU (EBA/GL/2021/05) · checked 2026-10-07
- ESMA and EBA: Consultation paper on revised joint Guidelines on the assessment of the suitability of members of the management body and key function holders (track changes to EBA/GL/2021/06) · checked 2026-10-07
- ECB Banking Supervision: Guide to fit and proper assessments (December 2021) · checked 2026-10-07
- EBA: Guidelines on outsourcing arrangements (EBA/GL/2019/02) · checked 2026-10-07
- FATF Recommendations (updated October 2025), General Glossary, as published by the Hong Kong Companies Registry · checked 2026-10-07
- Central Bank of Bahrain Rulebook, Volume 1, LR-2.2 Mind and Management · checked 2026-10-07
শুধুমাত্র তথ্য, আইনগত, কর বা বিনিয়োগ পরামর্শ নয়। নিয়ন্ত্রক নোটিশ.