AB AML paketi və AMLA: nə dəyişir və nə vaxt

İki il ərzində Avropa İttifaqı direktivlər vasitəsilə pul yuma ilə mübarizə apardı. Hər bir üzv dövlət onları öz yoluna uyğunlaşdırdı, buna görə də Lissabonda bank və Vilnüsdə e-pul institutu eyni mətni oxuya bilər və fərqli nəzarətləri idarə edə bilər. 31 May 2024-də qəbul edilmiş paket bu qaydaların çoxunu tək bir qayda kitabı, daha incə bir direktiv və yeni bir supervizorla əvəz edir.

Bu bələdçi hər bir instrumentin nə etdiyini, əhəmiyyətli olan tarixləri və kredit təşkilatları, ödəniş və e-pul şirkətləri, investisiya şirkətləri, fondlar, kriptovalyuta xidmət təminatçıları və maliyyə olmayan sektorlar üçün praktik dəyişiklikləri əhatə edir.

Üç alət, üç iş

Vasitə	Legal form	Əsas iş	Əlavə Et
Regulation (EU) 2024/1624 (AMLR)	Tərəfdaşlıq	Firmalar üzrə öhdəliklər: risk qiymətləndirməsi, lazımi diqqət, mənfəət sahibi, hesabat vermək, qeyd saxlamaq, nağd limit	10 iyul 2027 (futbol sektoru 10 iyul 2029)
Directive (EU) 2024/1640 (AMLD6)	Direktiva, milli səviyyədə transposed	Üzv dövlətlərin öhdəlikləri: nəzarətçilər, maliyyə kəşfiyyatı bölmələri (FIU), qeydiyyatlar, sanksiyalar	10 iyul 2027-ci ilə qədər, müəyyən məqalələr üçün əvvəlki və sonrakı tarixlərlə
Regulation (EU) 2024/1620 (AMLA Regulation)	Qaydalar	Maliyyə Alverinə Qarşı Mübarizə və Terrorizmin Maliyyələşdirilməsinə Qarşı Mübarizə İdarəsini yaradır (AMLA)	1 July 2025, with some articles from 26 June 2024 (azərb.)

Şirkət səviyyəli qaydaları tənzimləməyə keçirməyin praktik nəticəsi milli qızıl örtüklərin azalmasıdır. Üzv dövlətlər, məsələn, daha aşağı nağd limitləri müəyyən etmək və ya az riskli qumardan imtina etmək üçün bir az yer saxlayır, lakin əsas öhdəliklər hər yerdə eyni oxunur.

Zaman xətti

1. 26 İyun 2024. AMLA qanuni olaraq yaradılmışdır. AMLA Nizamnamənin seçilmiş maddələri bu tarixdən etibarən Maddə 108 altında tətbiq olunur.
2. 1 iyul 2025. AMLA Nizamnamə ümumilikdə tətbiq olunur. AMLA bildirir ki, onun ilk sədri Bruna Szego, 16 fevral 2025-ci ildə vəzifəyə başladı.
3. 10 iyul 2025. Üzv dövlətlər AMLD6 dəyişikliklərini faydalanan sahiblik məlumatına çıxış haqqında mövcud direktivə tətbiq etməlidirlər (AMLD6, Maddə 74 və 78).
4. 10 iyul 2026. AMLD6-nın səlahiyyətli orqanlar, öhdəlikli təşkilatlar və qanuni marağı olan şəxslər tərəfindən mənfəət sahibi qeydiyyatlarına çıxış qaydaları üçün son tarix (Məruzə 11, 12, 13 və 15).
5. 2027-ci ilin 1 iyul tarixinə qədər. AMLA doğrudan nəzarət üçün ilk seçkisini başladır və bunu altı ay ərzində bitirməlidir (AMLA Qanun, Maddə 13(4)).
6. 10 iyul 2027. AMLR tətbiq olunur (90-cı maddə) və AMLD6 ümumiyyətlə transposed edilməlidir.
7. 2028. AMLA seçilmiş obyektlərin siyahısını yayımladıqdan altı ay sonra doğrudan nəzarətə başlayır. AMLA-ün öz timeline 2028-ci ildə tam fəaliyyətə başlayır.
8. 10 iyul 2029. AMLR futbol agentləri və peşəkar futbol klublarına aiddir. Göndərən səhmlər dəyişdirilməli, imobilizasiya edilməli və ya depozitləşdirilməlidir (AMLR, Maddə 79), və AMLD6 tək giriş nöqtəsi real estate məlumatları üçün tələb olunur (Maddə 18).

Kim borclu şəxsdir

AMLR Maddə 3 kredit təşkilatları, maliyyə təşkilatları və uzun bir siyahı ilə peşələr. Maliyyə təşkilatının təsviri indi ödəniş və e-pul şirkətləri, investisiya şirkətləri, həyat sığortaçıları, UCITS və onların idarəetmə şirkətləri, alternativ investisiya fondları və onların menecerləri ilə yanaşı kriptovalyuta xidmət təminatçılarını da açıq şəkildə adlandırır.

Maliyyə olmayan siyahı lisenziyalı qruplar və onların müştəriləri üçün əhəmiyyətli olan bir neçə əlavə və ya aydınlaşdırma daxildir:

• müəyyən edilmiş əməliyyatlarda trust və ya şirkət xidmətləri göstərənlər, vergi məsləhətçiləri, auditorlar, hüquqşünaslar və notariat;
• ictimai maliyyələşdirmə xidmətləri göstərənlər və ictimai maliyyələşdirmə vasitəçiləri;
• investisiya müqabilində yaşamaq hüququ üçün müraciət edən şəxsləri təmsil edən investisiya miqrasiyası operatorları;
• yüksək dəyərli malların və 10.000 avrodan yuxarı mədəniyyət mallarının ticarətçiləri;
• maliyyə-nəzarət fəaliyyəti olmayan qarışıq fəaliyyətli holding şirkətləri;
• futbol agentləri, və peşəkar futbol klubları üçün investorlar, sponsorlar, agentlər və oyunçu transferləri üçün əməliyyatlar.

Üzv dövlətlər 4-cü maddəyə əsasən aşağı riskli qumar xidmətlərini istisna edə bilər, lakin kazinolar və əsas fəaliyyəti onlayn qumar və ya idman mərcləri olan təminatçılar deyil, dövlət tərəfindən idarə olunan və ya dövlət tərəfindən tənzimlənən onlayn xidmətlərdən başqa.

Şirkətlər üçün nə dəyişəcək?

İdarəetmə

11-ci maddə iki adlandırılmış rol tələb edir. müvafiqlik meneceri idarəetmə orqanının üzvüdür və onun idarəetmə funksiyasından məsuldur. AMLR və Fondların Ötürülməsi Qaydası ilə uyğunluqdan məsuldur. müvafiqlik əməkdaşı, kifayət qədər yüksək mövqeyə malik olan bu orqan tərəfindən təyin edilmişdir, gündən-günə işləyir AML və sanksiyaları nəzarət edir və səlahiyyətlilər üçün əlaqə nöqtəsidir.

Müvafiqlik meneceri yalnız idarəetmə orqanına xəbərdarlıq edildikdən sonra çıxarıla bilər və müdirə də bu barədə məlumat verilməlidir. Kiçik şirkətlər ölçüsü və təhlükəsizliyi onu əsaslandıran iki rolu birləşdirə bilərlər. Şuralar müdirlərin uyğunluq menecerinin həqiqətən mövzuya sahib olub olmadığını yoxlamasını gözləməlidirlər.

Dəlilliyə riayət edildiyi zaman

19-cu maddədə bütün Avropa Birliyində eyni səbəblər göstərilir:

Mövqe	Müştərinin lazımi qayğısına qalmaq üçün həd
İş əlaqəsi qurmaq	Hər zaman
Təsadüfi əməliyyat, ümumi qayda	EUR 10,000 və ya daha çox, tək və ya əlaqəli
Banklar və maliyyə institutları tərəfindən vaxtaşırı pul köçürmələri (CASPs deyil)	1,000 və ya daha çox
Kripto-aktiv xidmət təminatçısı tərəfindən vaxtaşırı əməliyyat	EUR 1,000 və ya daha çox; identifikasiya ölçüləri bundan aşağı
Nağdsız əməliyyatlar	Ən azı 3,000 avrodan identifikasiya və təsdiqləmə
Qumar mərcləri və ya qazanclar	2,000 və ya daha çox
Pul yuyulması və ya terrorizmin maliyyələşdirilməsi şübhəsi	Sınıqdan asılı olmayaraq hər zaman

Files current

Maddədə 26, müştəri məlumatları riskləri əks etdirən aralıqlarla yenilənməlidir, lakin daha yüksək riskli müştərilər üçün bir ildən və bütün digərləri üçün beş ildən çox olmamalıdır. Təkcə hadisələrə əsaslanan araşdırmalara güvənən şirkətlər bir tarixə əsaslanan backstopa ehtiyac duyarlar.

Kredit və maliyyə institutları, risk əsaslı dövri yoxlamalara əlavə olaraq, hər yeni təyinatda hədəflənmiş maliyyə sanksiyalarına qarşı müştəri bazasını da yoxlamalıdırlar.

Əlavə et

25% test indi tənzimləmənin özündədir. Maddəsi 52 altında, səhmlərin 25% və ya daha çoxunun sahibliyi, səsvermə hüquqları və ya digər mülkiyyət maraqları, doğrudan və ya dolaylı olaraq, bir şəxsi mənfəət sahibi edir və hər səviyyədəki mülkiyyətlər hesablanır. Komissiya daha yüksək risk kimi müəyyən etdiyi kateqoriyalar üçün ən çox 15% olan aşağı həddi müəyyən edə bilər.

53-cü maddə ayrı bir idarəetmə testi əlavə edir. Mülkiyyət vasitəsilə idarəetmə 50% və ya səslərin birindən çoxu deməkdir, digər vasitələrlə idarəetmə isə şuranın əksəriyyətini təyin etmək və ya aradan qaldırmaq hüquqlarını, veto hüquqlarını və gəlirin paylanması ilə bağlı qərarları ehtiva edir.

varlı müştərilər

34-cü maddənin 5-ci bəndində ümumi aktivləri ən azı 50 milyon avro olan müştəri üçün şəxsi xidmətlər vasitəsilə ən azı 5 milyon avronun idarə olunmasını əhatə edən daha yüksək riskli münasibətlər üçün xüsusi artırılmış tədbirlər əlavə edilir. Bu, kredit təşkilatlarına, maliyyə təşkilatlarına və özəl banklar, sərvət menecerləri və fidyearları tam olaraq əhatə edən təşəbbüs və ya şirkət xidmət təminatçılarına aiddir. AMLA bu sərvətin ölçülməsi haqqında 2027-ci il iyulun 10-na qədər tövsiyələr vermək lazımdır.

Şifrələ

Kripto-aktiv xidmət təminatçıları üç fərqli qayda ilə üzləşirlər. 19-cu maddədə onların vaxtaşırı tranzaksiya həddi 1000 avroya endirilir. 40-cı maddə onlardan öz-özünə host edilmiş ünvanlara və ya onlardan köçürmələrin risklərini qiymətləndirməyi və azaltmağı tələb edir. 79-cu maddə anonim hesablar və "anonymity-enhancing coins vasitəsilə də daxil olmaqla" transaksiyaların anonimləşdirilməsinə və ya daha çox qarışdırılmasına imkan verən hesabları qadağan edir.

Qeydlər, pul və FIU-dan tələblər

• Rekord saxlama: əlaqənin sonu və ya vaxtaşırı əməliyyatdan beş il, ya da üzərinə çıxmaqdan imtina etməkdən beş ilə qədər uzadıla bilər (77-ci maddə ).
• Nağd pul limiti: mallarla ticarət edən və ya xidmətlər göstərən şəxslər 10,000 EUR-dən artıq nağd pul ödəmələri qəbul edə bilməzlər və üzv dövlətlər daha aşağı limitləri müəyyən edə bilərlər (80-ci maddə). Bankların, e-pul nəşriyyatlarının və ödəniş xidməti təminatçıları tərəfindən edilən ödənişlər və depozitlər istisnadır, lakin bu hədddən yuxarı olan məbləğlər barədə məlumatlar FIU-ya təqdim edilməlidir.
• FIU istəkləri: şirkətlər beş iş günü ərzində cavab verməli, və FIUs bu 24 saatdan az sürətli hallarda qısaldıla bilər (Mərkəzi 69).

Yüksək riskli üçüncü ölkələr

Komissiya, FATF addım tələblərini nəzərə alaraq (29-cu maddə) deleg edilmiş akt vasitəsilə əhəmiyyətli strateji çatışmazlıqları olan üçüncü ölkələri müəyyən etməyə davam edir. İş əlaqələri və siyahıda yer alan ölkələrdən olan şəxslərin iştirakı ilə vaxtaşırı əməliyyatlar 34-cü maddənin 4-cü bəndində nəzərdə tutulmuş genişləndirilmiş tədbirləri tələb edir. AB-nin xaricindəki institutlar üçün onların ana yurisdiksiyasının siyahısı hər bir AB korespondenti və qarşı tərəf münasibətinin xərclərini doğrudan artırır.

AMLA: yeni səlahiyyət nə edir

AMLA Frankfurt am Main şəhərində yerləşir (AMLA Nizamnamə, 4-cü maddə). Onun üç geniş rolu var: az sayda yüksək riskli maliyyə qruplarının doğrudan nəzarəti, milli nəzarətçilərin qeyri-təbii nəzarəti və milli FIU-ların dəstəklənməsi və koordinasiyası.

Kim AMLA doğrudan nəzarət edəcək

Seçim Articles 12 və 13-də qoyulmuş bir formül ardınca gedir:

1. AMLA kredit və maliyyə institutları, eləcə də bu sahədə fəaliyyət göstərən Ən azı altı üzv dövlət, ana dövləti də daxil olmaqla, istər müəssisələr və ya sərhədlərarası xidmətlər vasitəsilə, istərsə də fiziki olaraq və ya uzaqdan.
2. Kredit təşkilatları, e-pul təşkilatları, ödəniş institutları, investisiya şirkətləri, kollektiv investisiya müəssisələri və kripto-aktiv xidmət təminatçıları daxil olmaqla kateqoriyalar üçün ayrı metodikalar istifadə edərək, daxili və qalan riskləri aşağı, orta, əhəmiyyətli və ya yüksək olaraq qruplaşdırır.
3. Qalmış riskləri yüksək Birinci turda, əgər 40-dan çox oyunçu qalib gəlsə, AMLA üzv dövlətlərin ən çox sayda fəaliyyət göstərən 40-nı götürür.
4. Bir üzv dövlətdə heç bir qurum müsabiqəyə qatıla bilmədiyi halda, əlavə proses ən yüksək riskli qurumu seçir, lakin bu ilk turda tətbiq olunmur.

Birinci seçki 1 iyul 2027-ci ildən başlayacaq və siyahı hər üç ildən bir təkrarlanacaq. Bu səbəbdən zəif nəzarət və geniş pasportlaşdırma ilə sərhədlərarası ödəmə və ya e-pul qrupu böyük banklar kimi mümkün namizəddir.

AMLA-nın səlahiyyətləri

Dərhal nəzarət altında olan təşkilatlar üçün AMLA maliyyə sanksiyaları tətbiq edə bilər. Müştərilərə qarşı ciddi, təkrarlanan və ya sistemli pozuntular, daxili və ya qrup çərçivəsindəki nəzarətlər və ya hesabat vermə vəzifələri üçün maksimum məbləğ əvvəlki iş ilinin ümumi illik dövriyyəsinin 10%-dir. Digər tələblərin ciddi pozulması halında, tənzimləmələrdən sonra maksimum məbləğ 10 milyon avrodur (22-ci maddə ).

AMLA həm də AMLR-i dolduracaq texniki standartların layihəsini hazırlayır. 2026-cı ilin 9 fevralından 8 mayına qədər müştərinin lazımi diqqətinə dair tənzimləyici texniki standartlar layihəsi ilə bağlı məsləhətləşmələr aparıb və bu məsləhətləşmələrin nəticələrini 2026-cı ilin 6 oktyabrında nəşr etmişdir (AMLA). Şirkətlər bu standartları yaxından izləməli, çünki onlar onboarding sistemlərinin toplanması lazım olan məlumat sahələrini müəyyən edəcəklər.

AMLD6: Üzv dövlətlərin qurması lazım olan şeylər

Bu direktiv şirkətlər üçün daha az görünən, lakin onların fəaliyyət göstərdikləri mühiti formalaşdırır.

• Yaxşı və düzgün yoxlamalar: nəzarətçilər kredit təşkilatlarının, maliyyə institutlarının və digər siyahıya alınmış öhdəlikli subyektlərin yüksək idarəetmə və mənfəət sahiblərinin yaxşı nüfuzlu olduğunu və doğruluqla və ədalətlə hərəkət etdiyini yoxlamalı və aradan qaldırılmasını və ya investisiyaların çıxarılmasını tələb edə bilər (AMLD6, Maddəsi 6).
• Beneficial ownership registers: central registers with defined access rules for authorities, obliged entities and a legitimate interest having persons (Articles 10 to 15).
• Hesab qeydiyyatları: ödəniş və bank hesablarının sahiblərini müəyyən edən mərkəzləşdirilmiş mexanizmlər, o cümlədən virtual IBAN-lar, qiymətli kağızlar hesabları, kripto aktiv hesabları və təhlükəsiz depozit qutuları, FİU-lara doğrudan da çıxışı olan ( Maddə 16).
• Sanksiyalar: kredit və maliyyə institutları üçün, ən azı 10 milyon avro və ya ilkin dövriyyənin 10%-i (onlardan hansı daha çoxdursa), fiziki şəxslər üçün isə ən azı 5 milyon avro məbləğində maksimum maliyyə sanksiyaları (55-ci maddə).

AB xaricində təsirlər

AMLR AB-də yaradılmış təşkilatları bağlayır, lakin praktiki olaraq daha genişdir.

• EU filialları olan qruplar bu filiallarda AMLR ilə qarşılaşmalı və valideyndəki nəzarətləri formalaşdıran qrup-daxili siyasətləri tətbiq etməlidir.
• ABŞ korespondentləri və tərəfdaşları öz AB-dən kənar müştərilərinə uyğunlaşdırılmış lazımi diqqət və mənfəətli mülkiyyət testlərini tətbiq edəcəklər, siyahıda yüksək riskli üçüncü ölkələr üçün gücləndirilmiş tədbirlərlə.
• Kommunal rejimlər paralel olaraq hərəkət edirlər. Məsələn İsveçrə, öz dəyişdirilmiş Anti-Money Laundering Act və yeni bir Legal Persons' Transparency and the Identification of Beneficial Owners Act qanununu 1 oktyabr 2026-cı ildə qüvvəyə mindirərək, yeni transparans qeydiyyatında (Swiss Federal Council) qeydiyyata alınan təşkilatlar üçün keçid dövrlərini başlatdı.

10 iyul 2027-ci ilə hazırlıq

1. Map scope. Hansı qrup subyektləri 3-cü maddənin tələb etdiyi subyektlərdir və hansı milli istisnalar, əgər varsa, ləğv ediləcək?
2. İki rolu təyin et. Müvafiqlik meneceri və müvafiqlik işçisini adlandır, və onların idarəyə hesabat vermə xəttlərini sənədləşdir.
3. Gap-analyse due diligence. Hazırkı həddi, məlumat sahələrini, yeniləmə dövrlərini və mənfəətli mülkiyyət məntiqini 19, 26, 52 və 53-cü maddələrlə müqayisə edin, sonra da qəbul edildikcə AMLA-nin texniki standartlarına qarşı.
4. Produktları yoxlayın. Nağd pul qəbulunu, anonim və ya gizliliyi artıran xüsusiyyətləri, daşıyıcı vasitələri və öz-özünə xidmət edən cüzdan axınlarını nəzərdən keçirin.
5. Assess AMLA exposure. Count the Member States in which the group operates, including by passport, and test residual risk honestly against the published methodology.
6. Plan data. FIUs və nəzarətçilərdən daha çox strukturlaşdırılmış tələblər gözləyin, və onlara cavab vermək üçün qısa müddətlər.

Paket AML-nin əsas məntiqini dəyişmir: kiminlə işlədiyinizi bilin, niyə olduğunu anlayın və uyğun olmayan şeyləri bildirin. Bu paket fərqli milli qaydaların bir zamanlar verdiyi çoxlu boşluğu aradan qaldırır və ən riskli sərhədlərarası qrupların üzərinə doğrudan Avropa nəzarətçisini qoyur.