معینات اور فنڈنگ: LCR، NSFR ، ڈیپوٹی انشورنس اور آخری پناہ کا قرض دینے والا

بینک دو طریقوں سے ناکام ہوتے ہیں. وہ سرمائے سے باہر چلتے ہیں کیونکہ خسارہ شراکت داروں کے ڈالے ہوئے سے زیادہ ہوتا ہے، یا وہ رقم سے باہر چلتے ہیں کیونکہ قرض دینے والے اس سے جلدی واپس جاتے ہیں جس قدر اموال پیسے میں بدلا جا سکتا ہے۔ دوسرا ایک حلال بینک کے ساتھ دنوں کے اندر ہو سکتا ہے۔

Basel III اس خطرے سے نمٹنے کے لئے دو اقساطی معیارات شامل کئے گئے ہیں ، ڈیپوٹی انشورنس اور سینٹرل بینک کی قرضہ فراہمی نے فریم ورک کو مکمل کیا ہے ۔

بینکوں کو کس وجہ سے جاری خطرے کا سامنا کرنا پڑتا ہے

ایک بینک کی ذمہ دارییں زیادہ تر مختصر مدتی ہوتی ہیں، جاری اکاؤنٹ بلنڈز کو طلب پر واپس لیا جاسکتا ہے اور عمدہ سرمایہ کاری اکثر ہفتوں کے اندر ختم ہو جاتی ہے۔

ڈیجیٹل بینکنگ نے اس وقت کو کم کر دیا ہے جس میں کوئی شخص ایک فون سے کسی بھی ساعت میں اپنا بلین منتقل کر سکتا ہے۔

لیکیوڈیٹی کوویئر ریٹ

یہ بازل کمیٹی LCR معیّن اس کے تحت بینک کو 30 کالنڈر دن کی تنگ دستی کے صورتحال میں اپنی جاری اموال کی ضرورتوں کو پورا کرنے کے لئے کافی مقدار میں غیرمثقل اعلی معیار کے مایع اثاثوں (ایچکیو ایل اے) کی موجودگی کا ذمہ دار بنایا جائے گا۔

یہ تناسب آنے والے 30 دنوں کے دوران مجموعی نیٹ کیش آؤٹ فلو سے تقسیم شدہ ایچکیو ایل اے کا سسٹم ہے۔ مالی تنگی کی مدت کے غائب ہونے پر، یہ 100 فیصد سے کم نہیں ہونا چاہئے۔ معیار 60% سے 2015 میں 100% پر 1 جنوری 2019 میں مرحلہ بندی کی گئی تھی۔

اعلیٰ معیار کے مایع اثاثوں

HQLA کو سطحوں میں تقسیم کیا گیا ہے، کم معیار کے سطحوں پر حدود کے ساتھ۔

ليول	معمولی اثاثوں	ہیرکٹ	محدود
سطح 1	نئے روپے، مرکزی بینک کے ذخیروں کہ تناؤ میں نیچے کھینچی جاسکتی ہے، صلاحیت دار خودمختار سیکیورٹیز	کوئی نہیں	کاپ نہیں
ليول 2A	کچھ خودمختیار، عوامی شعبے اور کوڈڈ بانڈز اور کارپوریٹ قرضوں کی درجہ بندی اور مارکیٹ کے معیارات	15%	مجموعي سطح 2 HQLA کا زیادہ سے زیادہ 40%
سطح 2B	کچھ کم درجے کے کارپوریٹ قرض، ایچیٹیز اور رہائشی موٹرہائیڈ بیک کیڈ سیکیورٹیز جن میں سخت معیارات ملتے ہیں	عام طور پر 50%	زیادہ سے زیادہ HQLA کا 15%، 40% کے اندر

نقدی آؤٹ فلو

ہر قسم کی فنڈنگ کے لئے رن-آف شرحوں کو لاگو کر کے آؤٹ فلو کا اندازہ کیا جاتا ہے۔

فنڈنگ کی قسم	Basel کم سے کم run-off شرح
مستحکم چھوٹے پیمانے کی ادائیگییں: مکمل طور پر بیمہ، اور معاملاتی اکاؤنٹس یا قائم تعلقات کے ساتھ۔	5 فیصد یا 3 فیصد جہاں قومی ڈیپوٹ انشورنس اضافی معیارات کو پورا کرتا ہے
چھوٹے پیمانے پر ادائیگیوں میں کمی	کم سے کم 10 فیصد، اختیارات کے ذریعے مقرر
کلائینگ، کسٹوڈی یا نقد انتظامی تعلقات سے آپریشنل ڈیپائزز	25%
غیر مالیاتی کارپوریشنز، حکومتوں، مرکزی بینکوں اور عوامی اداروں سے غیر محفوظ فنڈنگ	40٪، یا 20% جہاں مکمل طور پر بیمہ ہے
مالی اداروں سمیت دیگر قانونی اداروں سے غیر محفوظ فنڈنگ	100%

ایک بینک کے لئے اس طرح کی صورتحال میں 75 فیصد سے زیادہ کا مجموعی قسط ادا کرنا ضروری ہے تاکہ وہ اپنی ذمہ داری کو پورا کر سکے۔ LCR صرف اپنے قرضوں کا بدلہ ملنے کی امید سے.

معیار یہ کہتا ہے کہ بینکوں سے توقع کی جاتی ہے کہ وہ تناؤ کے دور میں اپنے ایچکے ایل اے کا استعمال کریں، اگرچہ تناسب اس وقت 100 فیصد سے کم ہو جائے۔

EU کے قانون میں

یورپی یونین LCR سے آرٹیکل 412 کے ذریعے سرمایہ ضروریات ضابطہ اور ایک نمائندہ ضابطہ کو لاگو کرتا ہے۔ Article 412 requires institutions to hold liquid assets covering outflows less inflows “under gravely stressed conditions over a period of thirty days”. آرٹیکل 414 کے تحت، ایک ادارہ جو ضروریات کو پورا نہیں کرتا یا اس کی توقع نہیں ہے اسے فوراً اپنے سپرویزر کو اطلاع دینا چاہیے اور ایک بحالی کا منصوبہ پیش کرنا چاہئے۔

نیٹ سٹیبل فنڈنگ ریٹ

LCR ایک مہینے کے دباؤ سے نمٹتا ہے. NSFR ایک سال کے دوران پورے بلین شیٹ کی ساخت سے متعلق ہے۔ اس کے لئے دستیاب مستحکم فنڈنگ (اے ایس ایف) کو جاری بنیاد پر ضروری مستحکم فنڈنگ (آر ایس ایف) کا کم سے کم 100 فیصد ہونا ضروری ہے اور یہ 1 جنوری 2018 کے تحت بیسل ٹائم ٹیبل کے تحت ایک کم سے کم معیار بن گیا۔

ہر ذمہ داری کو ایک ASF عنصر ملتا ہے جو اس کی مستحکمی کا اظہار کرتا ہے۔

لیبلیٹی	اے ایس ایف فیکٹر
ایک سال یا اس سے زائد کی باقی رہنے والی مدت کے ساتھ ریگولیٹری سرمایہ کاری اور دیگر ذمہ دارییں	100%
ایک سال کے اندر چھوٹے کاروبار اور خردہ فروشی کی ادائیگیوں میں استحکام	95%
ایک سال کے اندر چھوٹے تجارتوں اور چھوٹے کاروباروں کی ادائیگی میں کمی	90%
غیر مالیاتی کارپوریٹ اور کچھ دیگر عمدہ منشا سے ایک سال کے اندر فنڈنگ	50%
مالی اداروں سے زیادہ تر مختصر مدت کی فنڈنگ سمیت دیگر ذمہ دارییں	0%

ایک بینک جو 25 سال کے موٹر قرضوں کو رات بھر کی عمدہ قرضے سے فنڈ فراہم کرتا ہے وہ NSFR میں ناکام ہو جائے گا اگرچہ اس کا LCR صحت مند نظر آئے۔

یورپی یونین NSFR سے CRR آرٽيڪل 413 اور 428بآرٹیکل 428 بی میں کم سے کم 100 فیصد کے تناسب کی ضرورت ہے اور مزید یہ کہ اداروں کو اپنی فنڈنگ کا روپے کا پروفائل عام طور پر اپنے اثاثوں کے مطابق رکھنا چاہئے۔

ایک نئے بینک کے لئے تناسب کا کیا مطلب ہے

1. درآمد مرکب ایک ڈیزائن فیصلہ ہے. ٹرانسیکشنل اکاؤنٹس میں بیمہ ریٹیل ڈیپورٹز سب سے کم رن-آف اور سب سے زیادہ ای ایس ایف اٹھاتے ہیں.
2. فنٹیک شراکت داروں اور مالیاتی اداروں کی طرف سے ڈیپوٹز معیشت کے لحاظ سے مہنگے ہیں۔ کے تحت LCRمالی اداروں سے غیر محفوظ فنڈنگ 100 فیصد کے ساتھ ختم ہو جائے گی جب تک کہ وہ آپریشنل کی حیثیت نہ اختیار کر لے۔
3. تناسب سے باہر توجہ امور. سپروائزرز چند بڑے ادائیگی کرنے والوں یا ایک واحد تقسیم چینل پر بھروسہ کو بھی دیکھتے ہیں۔
4. HQLA رکھنے کی ایک قیمت ہے. جاری اثاثے قرضوں سے کم آمدنی کماتے ہیں، اس لئے جاری ضرورتیں کاروبار کے منصوبے میں مارجین کو کم کرتی ہیں۔
5. پیسوں کی عدم مطابقت ان کے اپنے منصوبے کی ضرورت. ایک بینک جو ایک رقم میں قرض دیتا ہے اور دوسری رقم میں ادائیگی کرتا ہے اسے ہر ایک میں ابلاغ کا انتظام کرنا پڑتا ہے۔

سپروائزرز کی توقع ہے کہ اندرونی ابلاغیت کی مناسبت کا اندازہ، آزمائشی عملوں کے ساتھ ایک اضطراری فنڈنگ منصوبہ اور ادائیگی نظام میں شرکت کرنے والے بینکوں کے لئے دن بھر کی ابلاغیت کی روزانہ نگرانی بھی ہوگی۔

دیپوٹ انشورنس

ڈیپوٹی انشورنس چھوٹے جمع کرنے والوں کو یہ یقین دلاتے ہوئے چلنے کی ترغیب میں کمی لاتا ہے کہ اگر بینک ناکام ہو تو بھی انہیں واپسی دی جائے گی۔

اختیار	ہر بینک کے لئے ہر ادائیہ کرنے والے کی کوڈنگ	اصل
یوروپی یونین	مجموعی ادائیگیوں پر 100,000 یورو، اس سے اعلیٰ ارضی تحفظ کے ساتھ کہ رکن ممالک کو کچھ ادائیگیوں کے لئے مقرر کرنا ہوگا، جیسے نجی رہائشی املاک کے معاملات سے متعلق ادائیگییں۔	Directive 2014/49/EU
یونائیٹڈ کینگڈم	1 دسمبر 2025 سے £120,000	FSCS

یورپی یونین کی ڈائرکٹریشن کے مطابق اسکیموں کو سات کام کرنے والے دنوں کے اندر واپسی قابل رقم فراہم کرنے کی ضرورت ہے، ایک منتقلی دورے کے بعد جو 31 دسمبر 2023 تک چلتا ہے۔ International good practice is set out in the IADI Core Principles for Effective Deposit Insurance Systems, most recently revised in September 2025, which the IMF and World Bank use in financial sector assessments.

ایک نئے بینک کو اپنے گھر کے دائرہ اختیار کی اسکیم میں شامل ہونا چاہیے ، اس سے پہلے کہ وہ ڈھانپے گئے ادائیگیوں کو لے سکے۔اس کو جلدی سے صحیح ادائیگی ڈیٹا پیدا کرنے میں بھی قادر ہونا چاہئے تاکہ اسکیم قانونی مدت کے اندر ادائیگی کرسکے ۔یہ صلاحیت آپریشنل بیلڈ کا حصہ ہے جس کی سپروزر جائزہ لیتے ہیں۔

LCR واپس ڈیپوٹی انشورنس کے ساتھ رابطہ رکھتا ہے۔ ایک ڈیپوٹی صرف اس صورت میں مستحکم شمار ہوتا ہے اگر یہ مکمل طور پر ایک موثر منصوبے سے بیمہ کیا جاتا ہے اور رشتہ یا ٹرانسیکشنل اکاؤنٹ معیارات کو پورا کرتا ہے۔ Basel معیار یاد رکھتا ہے کہ صرف ڈیپوٹی انشورنس کی موجودگی کافی نہیں ہے۔

قرض دینے والا

مرکزی بینکز کو ضمیمه ضمانت کے مقابلے میں بینکوں کو نقدی رقم فراہم کرتے ہیں۔ یہ سیفٹی نیٹ کا سب سے پرانا حصّہ ہے اور اس کی ڈیزائن اختیارات کے مطابق مختلف ہوتی ہے۔

یورو خطے میں، بینکوں کو یوروسسٹم کے ذریعے منظم مالی پالیسی آپریشنز تک رسائی ہوتی ہے۔ ECB ایمرجنسی لاکوڈیٹی اسسٹنٹ (ای ایل اے) کو قومی مرکزی بینکوں کی طرف سے فراہم کئے جانے والے مرکزی بینک کے پیسوں کے طور پر بیان کیا گیا ہے جو کہ ” معمولی یورو سسٹم مالی پالیسی آپریشنز کے باہر، غیر معین لاکوڈیٹی مسئلے کا سامنا کر رہے ہیں ان مالی اداروں کو حل کرنے کیلئے“ ہے۔

The ECB Governing Council can object where ELA would interfere with the objectives and tasks of the Eurosystem. جاری ای ایل اے معاہدے کی تاریخ ستمبر 2024 ہے۔

برطانیہ میں، بینک آف انگلینڈ کے ٹولکیٹ اس میں مختصر مدتی ریپو سہولیات ، انڈیکسڈ طویل مدتی ریپو سہولیات ، بازار بھر میں تشویش کے موقع پر فعال کی جانے والی ایک محتمل مدتی ریپو سہولیات اور ڈسکاؤنٹ ونڈوز سہولیات شامل ہیں۔

سینٹرل بینک کی رسائی کے لئے کیا ضرورت ہے

1. قابلیت. عام طور پر ایک مرکزی بینک اکاؤنٹ کے ساتھ مضبوط احتیاطی نگرانی کے تحت لائسنس دار بینک.
2. ضمانت. مرکزی بینک صرف مناسب ضمانت کے خلاف قرض دیتے ہیں، اور قرضوں کو پہلے سے ہی مقرر کیا جانا چاہیئے اور ان کی ضرورت سے پہلے قانونی طور پر تیار ہونا چاہئے۔
3. آپریشنل تیارگی. آبادی کے رابطے، قانونی دستاویزات اور ٹیسٹنگ کو عام وقت میں جگہ پر ہونا چاہئے۔
4. Solvency. ایمرجنسی قرضوں کو حلال اداروں کے لئے ڈیزائن کیا گیا ہے۔ یہ سرمایہ کی جگہ نہیں لے سکتا۔

سوالات سپروائزرز کے بارے میں پوچھتے ہیں

1. کس طرح کے ادخار کرنے والے اپنے پہلی تین سال میں بینک کو فنڈ کریں گے، اور وہ کتنی جلدی باہر جا سکتے ہیں؟
2. ادائیگیوں کا کیا حصّہ بیمہ، معاملاتی اور تعلقات پر مبنی ہے؟
3. HQLA کتنا ہوگا، کس رقم میں اور کہاں؟
4. ایک دن، پانچ دن اور تیس دن کے ایک تناؤ پر کیا عارضی فنڈ پلان کرتا ہے؟
5. کونسی مرکزی بینک کی سہولیات بانک استعمال کر سکتا ہے اور کیا ان کے لئے ضمانت تیار ہے؟

اگلے مضمون میں بینک کو چلانے والے لوگوں کے لئے بیلنس شیٹ کے اصولوں کی طرف اشارہ کیا جائے گا: حکمرانی اور مناسب ضرورتیں۔